­­­ МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ

ДЕРЖАВНИЙ ВИЩИЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД

«КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

імені ВАДИМА ГЕТЬМАНА»

Факультет інформаційних систем і технологій

Кафедра економіко-математичного моделювання

Спеціальність 8502 економічна кібернетика

Магістерська програма моделювання та інформаційні технології в економіці

Форма навчання денна

Магістерська дипломна робота

Студента Гладаренка Єгора Сергійовича

на тему «Моделі оцінювання надійності комерційних банків»

Робота допущена до захисту в ДЕК

Завідувач кафедри доктор економ.наук,

_____________________ В. В. Вітлінський

(підпис) (ініціали, прізвище)

Науковий керівник канд. економічних наук, доцент

_____________________ Л.Б.Долінський

(підпис) (ініціали, прізвище)

Рецензент_____________________________________

(наук. ступінь, учене звання)

______________________________________________________

(підпис) (ініціали, прізвище)

Київ 2014

ЗМІСТ

­­­ МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ 1

ДЕРЖАВНИЙ ВИЩИЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД 1

«КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ 1

Факультет інформаційних систем і технологій 1

Магістерська програма моделювання та інформаційні технології в економіці 1

Студента Гладаренка Єгора Сергійовича 1

РОЗДІЛ І. ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ ТА КОНЦЕПТУАЛЬНІ АСПЕКТИ ОЦІНЮВАННЯ НАДІЙНОСТІ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ 6

1.1.Стан банківської системи України 6

1.2. Сутність поняття «надійність комерційного банку» 14

1.3. Підходи до оцінювання надійності комерційних банків 23

РОЗДІЛ ІІ. МОДЕЛІ ОЦІНЮВАННЯ НАДІЙНОСТІ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ 26

2.1. Класифікація моделей та підходів оцінювання надійності комерційних банків 26

2.2. Характеристика моделей та підходів оцінювання надійності комерційних банків 28

РОЗДІЛ ІІІ. ПРАКТИЧНА РЕАЛІЗАЦІЯ МОДЕЛІ ОЦІНЮВАННЯ НАДІЙНОСТІ КОМЕРЦІНИХ БАНКІВ 48

3.1. Опис методу та економічної суті 51

3.2. Вибір, економічний зміст та розрахунок показників 55

3.3. Практична реалізація моделі 65

ВИСНОВКИ 78

ДОДАТКИ 86

ВСТУП

Сучасний стан справ національної економіки України, а також незадовільна економічна ситуація в світі, особливо сильно впливає на банківську систему України. Оскільки комерційні банки є одним із основних учасників цієї системи, питання оцінювання їх надійності має особливе значення. В надійності комерційних банків зацікавлений Національний банк України, інвестори та власники, наймані працівники та вкладники комерційних банків. Окрім цього, оскільки комерційні банки виступають як посередники у грошово-кредитних відносинах між суб’єктами економіки, концентрують частину кредитних ресурсів, важливість питання оцінювання їх надійності є особливо актуальним.

Дослідженням проблематики надійності комерційних банків прямо та опосередковано займались як зарубіжні, так і російські та вітчизняні науковці. Зокрема аналізу, оцінці та шляхам забезпечення фінансової стійкості банків значну увагу приділили такі зарубіжні науковці як Е. Дж. Долан, Р. Дж. Кемпбелл, Р. Л. Міллер, П. С. Роуз, Дж. Ф. Сінкі, Дж. К. Ван Хорн. Варто відзначити російських науковців: В. Кромонова , Г. Панову, Л. Сахарову, О. Ширінську, Г. Фетисова, якими визначено основні фактори, методи оцінки й аналізу фінансової стійкості як частини надійності банку.

Серед українських вчених, питанням надійності займалися О.Дзюблюк, Р. Михайлюк, Л. Примостка К. Мстоян, І. Краснова, В. Коваль, практичним підходом до оцінювання Л. Матвійчук, Б. Самородов, В. Вітлінський, Р.Набок, О.Набок,

Мета та завдання роботи. Головною метою є дослідити питання надійності комерційних банків, надати основні відомості, що характеризують це поняття, практичні способи оцінювання надійності комерційних банків та на основі отриманих даних створити модель оцінювання надійності комерційних банків.

Для виконання поставленої мети було поставлено наступні завдання:

Проаналізувати чинне законодавство щодо банківської сфери;

• Аналіз поточного стану банківської сфери України;

• Обгрунтування поняття «надійності» в банківській діяльності;

• Узагальнення та систематизація основних підходів та аналіз моделей оцінювання надійності комерційних банків;

• На основі статистичних даних робробити та побудувати модель оцінювання надійності комерційних банків, проаналізувати результат.

Об’єкт та предмет дослідження. Об’єктом дослідження є оцінка надійності комерційних банків Предметом є моделі оцінювання надійності комерційних банків.

Методи дослідження та відповідний інструментарій. Для дослідження використовувалась теоретична наукова інформаційна база та аналіз статистичних даних. Практична частина базувалась на здобутих знаннях та на практиці засвоєних та сформованих методів обрахунку. Для розрахунку фінансових показників використовувався Microsoft Office Excel, для створення факторної моделі та кластерного аналізу програмний пакет STATISTICA.

Структура роботи та основний зміст. Робота складається із титульного аркушу, змісту, трьох частин, висновку, списку літературних джерел та додатків. У першій частині наведено стан банківської системи України, теоретичні особливості поняття «надійності» щодо банківської сфери з економічної та правової точок зору та основі підходи до оцінювання надійності. У другому розділі розглядаються найпоширеніші моделі оцінювання надійності комерційних банків. У третій частині описано створену модель, методики на яких вона базувалася, її показники. Також показане практичне застосування моделі, як проводяться розрахунки і отриманий результат. Третя частина супроводжується результатами розрахунків. Найбільш об’ємні таблиці, що були використані під час реалізації моделі, представлені у додатках.

Теоретична та практична значущість роботи. У роботі наведено основні підходи до визначення теоретичного поняття «надійності» по відношенню до банківської сфери, визначення понять «комерційний банк» та «надійність комерційного банку». Окреслено концептуальні основи поняття «надійності», його зв'язок та значення, що розкривається через поняття «стабільність» та «стійкість». Це обумовлює теоретичну значущість роботи. Практична значущість пояснюється тим, що наведено перелік моделей, на основі яких можна оцінювати надійність комерційних банків, розроблено власну модель оцінювання надійності комерційних банків, використовуючи факторний та кластерний аналіз, що дозволяє оцінити «надійність» комерційних банків для вкладення коштів, що є важливим питанням на сучасному етапі розвитку банківництва в Україні.