20

Лабораторная работа 6 Тема «Бухгалтерский учет в v8»

Выполнение работы состоит из следующих этапов:

• Предпроектная работа:

1. Определить список счетов и субсчетов бухучета, которые будут использоваться при учете хозяйственных операций Вашего задания.

2. Определить состав объектов аналитического учета (субконто), необходимых для учета хозяйственных операций Вашего задания. Если в дереве объектов метаданных отсутствуют объекты (справочники, перечисления и т.д.), необходимые для ведения аналитического учета на выбранных счетах, необходимо ввести их в Конфигурацию.

   • Проектирование:

3. Сформировать план видов характеристик с именем «ВидыСубконто». В качестве типа значения характеристик использовать составной тип и указать все объекты метаданных, которые будут использоваться в качестве объектов аналитического учета на выбранных счетах.

4. Сформировать план счетов с именем «Хозрасчетный». Связать его с разработанным планом видов характеристик (см. поле «виды субконто»). В случае необходимости сформировать признаки учета как для счета в целом, так и для субконто (например, «Количественный», «Валютный» и т.д.).

5. Сформировать регистр бухгалтерии , связав его с планом счетов. Если в Конфигурации ведется консолидированный бухучет по организации в целом, балансовые измерения в регистре не указывать. В качестве ресурсов необходимо указать сумму в рублях. Если на Ваших счетах ведется количественный учет, необходимо ввести ресурс «Количество». Если на счетах ведется валютный учет, необходимо создать небалансо­вое измерение Валюта и небалансовый ресурс ВалютнаяСумма. Сформировать реквизит «Комментарий».

6. Все счета в план счетов ввести в Конфигураторе как предопределенные счета.

7. В плане видов характеристик сформировать все виды субконто как предопределенные .

8. Разработать объект конфигурации «Документ.***», структура которого указана в задании. Документ должен иметь движения по регистру бухгалтерии. Проводки, которые должны формироваться при проведении документа, разработать самостоятельно. Учесть все требования в задании, которые предъявляются к правилам заполнения формы документа.

9. Сформировать печатную форму документа, вызываемую из формы документа. Табличная часть печатной формы совпадает с формой табличной части документа.

10. Разработать модуль проведения документа.

11. В режиме «Предприятие» ввести несколько экземпляров документа и их провести.

Варианты заданий

ВАРИАНТ 1 «Оплата товаров поставщикам»

N документа ________ Дата документа __________

Тип поставщика

Сальдо на счете 60 для выбранной организации*

Поставщик

Дата оплаты

Сумма

Документ должен формировать проводки по каждой строке документа со следующей корреспонденцией счетов: 60/51. Сальдо организации должно проставляться автоматически на дату документа после выбора организации.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 2 «Расходная накладная на отпуск ТМЦ c наценкой»

N документа ________ Дата документа __________

Организация__________________________

Вид ТМЦ

ТМЦ

Цена

Количество

Стоимость без Наценки

% наценки

Стоимость с Наценкой

количественное значение остатка выбранного товара на предприятии*

Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.

Документ должен формировать две проводки по каждой строке документа :

1. для оcновной суммы ;

2. для суммы наценки .

Сумма наценки вычисляется по следующей формуле: Сумма_без_наценки=Цена*Количество;

Сумма_наценки=Сумма_без_наценки*(% наценки)/100;

Стоимость_товара=Сумма_без_наценки+Сумма_наценки

В каждой проводке , кроме суммы, необходимо проставлять количество товара.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 3 «Расходная накладная на отпуск товаров c НДС»

N документа ________ Дата документа __________

Организация__________________________

Вид ТМЦ

ТМЦ

Цена

Количество

Стоимость с НДС

% НДС

Сумма НДС

количественное значение остатка выбранного товара на предприятии*

Итого отпущено товара c НДС :..........

Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.

Документ должен формировать проводки по каждой строке документа :

1. для суммы выручки ;

2. для суммы НДС .

3. для списания себестоимости. Себестоимость необходимо рассчитать методом «По-среднему».

Предварительно процент НДС должен устанавливаться из соответствующей константы по умолчанию.

В каждой проводке, кроме суммы, необходимо проставлять количество товара.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 4 «Списание товара-брака»

N документа ________ Дата документа __________

Сотрудник – ответственное лицо ______________

Вид ТМЦ

ТМЦ

количество

Стоимость

количественное значение остатка выбранного ТМЦ на предприятии*

Итого списано товара на сумму : .............

Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.

Документ должен формировать проводки по каждой строке документа по следующему правилу:

a) если количество в документе проставлено=0, значит, документ должен обеспечить полное списание всего остатка товара .

б) если количество в документе <> 0, то

если количество < остатка товара на складе, то необходимо списать то количество, которое указано в документе, в противном случае организовать списание всего остатка.

В каждой проводке, кроме суммы, необходимо проставлять количество товара.

Стоимость в документе рассчитывать после ввода количества методом «по-среднему» .

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 5 «Полное списание остатков товара на складе»

N документа ________ Дата документа __________

Вид ТМЦ

ТМЦ

Стоимость

количественное значение остатка выбранного ТМЦ на предприятии*

Итого списано товара на сумму : .........

Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.

Документ должен формировать проводки по каждой строке документа. В каждой проводке ,кроме суммы, необходимо проставлять количество товара.

Стоимость товара должна проставляться автоматически после ввода наименования товара.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 6 «Ввод начисленных сумм зарплаты -1»

N документа ________ Дата документа __________

% отчислений в ФСС ______________

% отчислений на образование ______________

сотрудник

Сумма зарплаты

Сумма отчислений в ФСС

Сумма отчислений на образование

Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника*

ИТОГО по документу ....... ........ ..........

Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника

Документ должен формировать 3 проводки по каждой строке документа.

1. проводки по суммам начисленной зарплаты;

2. проводки по суммам отчислений от начисленной зарплаты во внебюджетные социальные фонды.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 7 «Ввод начисленных сумм зарплаты -2»

N документа ________ Дата документа __________

% отчислений в % отчислений

фонд занятости ______________ на транспорт ______________

Сотрудник

Тип сотрудника (рабочий или ИТР)

Сумма зарплаты

Сумма отчислений В фонд занятости

Сумма Отчислений на транспорт

Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника*

ИТОГО по документу ....... .. ...... ..........

Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника

Документ должен формировать 3 проводки по каждой строке документа.

1) проводки по суммам выданной зарплаты.

2) проводки по суммам отчислений от начисленной зарплаты в социальные фонды.

Проводки должны учитывать тип работника.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

Вариант 8. «Ввод начисленных сумм зарплаты -3»

N документа ________ Дата документа __________

% НДФЛ___________

Сотрудник

Тип работника (штатный или совместитель)

Сумма зарплаты

НДФЛ

Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника*

ИТОГО по документу < > < >

Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника

Документ должен формировать 3 проводки по каждой строке документа.

1) проводки по суммам выданной зарплаты.

2) проводки по суммам отчислений от начисленной зарплаты в социальные фонды.

Проводки должны учитывать тип работника.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 9 «Приход оплаты за проданный товар»

N документа ________ Дата документа __________

Тип покупателя

Покупатель

Сумма оплаты

% скидки

Сумма скидки

Сальдо на счете 62 для выбранной организации*

Итого по документу …………

Остаток на сч. 62 по выбранному покупателю должен проставляться автоматически на дату документа после выбора покупателя.

При формировании проводок необходимо учесть следующее:

Если сумма оплаты превышает задолженность покупателя, то часть суммы проставить как оплату, а часть - как аванс. Таким образом, каждая строка документа может формировать как одну, так и две проводки.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

Вариант 10 « Поступление основных средств»

N документа ________ Дата документа __________

N Стр

Основное Средство

Первонач. Стоимость ОС

% амортизации

Сумма амортизации

Счет Затрат

Сальдо на счете 02 для выбранного ОС*

ИТОГО < > < > < >

Остаток на сч. 02 по выбранному ОС должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ОС.

Документ должен формировать 2 проводки по каждой строке документа.

- По первоначальной стоимости

- По сумме амортизации .

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 11 «Ввод начисленной зарплаты и расчет подоходного

налога»

N документа ________ Дата документа __________

% НДФЛ ___________

Сотрудник

Сумма зарплаты

Материальная помощь

Сумма НДФЛ

Сумма к выдаче

Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника*

Итого по документу < > < > < >

Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника

Документ должен формировать 2 проводки по каждой строке документа.

1. Проводки по суммам начисленной зарплаты;

2. Проводки по удержанию подоходного налога .

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

Вариант 12 «Обороты по кассе (вариант 1)»

N документа ________ Дата документа __________

Начальный остаток в кассе*_________

Тип операции (приход или расход)

Корресп. Счет

От кого/ кому

Приход

Расход

Итого ______ _______

Конечный остаток в кассе*________

Начальный остаток в кассе рассчитывается при вводе каждого нового документа.

Конечный остаток в кассе рассчитывается при вводе (корректировке) каждой строки документа.

Каждая строка документа формирует одну проводку.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 13 «Обороты по кассе (вариант 2)»

N документа ________ Дата документа __________

Начальный остаток в кассе*_________

Тип операции (приход или расход)

Корресп. счет

От кого/кому

Сумма

Конечный остаток в кассе*________

Начальный остаток в кассе рассчитывается при вводе каждого нового документа.

Конечный остаток в кассе рассчитывается при вводе (корректировке) каждой строки документа.

Каждая строка документа формирует одну проводку.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 14 «Ввод выплат из кассы сотрудникам»

N документа ________ Дата документа __________

Сотрудник

Тип выплаты (зарплата/ материальная помощь)

Сумма выплаты

Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника*

Итого по документу < > < >

Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника

Документ должен формировать одну проводки по каждой строке документа. Корреспонденция счетов в проводках зависит от типа выплаты.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 15 «Требование на списание материалов в производство»

N документа ________ Дата документа __________

Материал

Продукция, для которой отпускается материал

Корр. счет

Количество

Суммовое значение остатка выбранного материала на предприятии*

Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.

В процессе проведения документа программа должна выполнять следующие

проверки:

а) Наличие и достаточность для списания материала (сальдо дебетовое

на счете 10 по данному субконто больше количества списываемого материала);

б) Общая стоимость затрат на данную продукцию (сальдо дебетовое на корр. счете по данному субконто+текущая сумма) не превышает плановую себестоимость. В противном случае проводку не формировать и выводить сообщение «Превышение плановой себестомости».

Замечание 2. Перед тестированием документа ввести проводки по приходу нужных материалов в журнал операций в количестве, достаточном для проведения данного документа.

Замечание 3. Сумму списания формировать по правилу: Цена_материала*количество, где цена_материала рассчитывается , исходя из суммы и количества остатка этого материала на складе.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 16 «Приходный кассовый ордер»

Начальный остаток по кассе*_____________

N документа ________ Дата документа __________

Корр.счет________ Сумма _________

Принято от _____________

Конечный остаток по кассе*_____________

Начальный остаток в кассе рассчитывается при вводе каждого нового документа.

Конечный остаток в кассе рассчитывается при вводе (корректировке) суммы документа.

Замечание 1.Документ формирует проводку 50/корр.счет. Поле «Принято от» - это субконто кредита: если корр.счет=71,то субконто - сотрудник, если корр. Счет = 60, то субконто - организация.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 17 «Доверенность на приобретение материала»

N документа ________ Дата документа __________

Подотчетное лицо, на которое выписана доверенность ___________

Документ проводить?

(флажок)

Материал

Количество

Цена

Организация

Суммовое значение остатка выбранного материала на предприятии*

Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.

Документ формирует по две проводки на каждую строку : проводки по основной сумме прихода и по сумме НДС. Процент НДС брать из соответствующей константы по умолчанию.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 18 «Расходный кассовый ордер»

N документа ________ Дата документа __________

Начальный остаток по кассе*_____________

Корр. Счет ________

Сумма _________ Получил _____________

Конечный остаток по кассе*_____________

Начальный остаток в кассе рассчитывается при вводе каждого нового документа.

Конечный остаток в кассе рассчитывается при вводе (корректировке) суммы документа.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 19 «Взаимозачет»

Документ предназначен для изменения кредитового остатка на счете 60 у организации - Контрагента1 за счет изменения дебетового остатка организации на счете 62. В том случае, когда взаимозачет происходит между остатками на счетах одного контрагента, поле «Контрагент2» можно не означивать.

N документа ________ Дата документа __________

Контрагент1 ______________________ Сальдо на сч. 60*________

Контрагент2 ______________________ Сальдо на сч. 62*________

Тип изменения долга контрагента1 (увеличение, уменьшение)________

Сумма _________

Ставка НДС ____ %

Сумма НДС ____

Сальдо на счетах 60 и 62 формировать после выбора соответствующих контрагентов.

Документ формирует одну проводку.

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.

ВАРИАНТ 20 «Банковские платежи»

N документа ________ Дата документа __________

Получатель (организация)

Сумма платежа

Ставка НДС

Сумма НДС

Всего с НДС

Назначение Платежа

Сальдо на сч. 51*

Итого: < > < > < > <>

Сальдо на сч. 51 формировать ч учетом текущих сумм платежей данного документа.

Поле «Назначение платежа» - произвольный текст ( впоследствии помещаемый в содержание проводки).

В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.