4.2.1. Информационная технология анализа данных (в Microsoft Excel)

4.2.1.1. Подбор параметра

Подбор параметра является основным методом исследования области допустимых значений для параметров модели. Если функционал имеет несколько параметров, подобный анализ выполняется последовательно для каждого параметра в отдельности, при этом задаваемое значение функции остается неизменным. После подбора можно сравнить полученные результаты подбора с точки зрения их реалистичности. Например, получено отрицательное значение числа периодов амортизации или ставка процентов превышает предельно допустимую.

При подборе параметра допускается использование каскада взаимосвязанных формульных выражений, связывающих значения различных ячеек, в том числе находящихся на других листах или в других рабочих книгах. Существенное ограничение для применения этого подхода – в каждый момент времени исследуется только один параметр функции.

С помощью команды меню Сервис > Зависимости формул > Влияющие ячейки для ячейки, содержащей формулу, можно визуально установить состав исходных ячеек, которые непосредственно или через другие ячейки влияют на конечный результат.

Аналогично с помощью команды меню Сервис > Зависимости формул > Зависимые ячейки можно увидеть все ячейки, значения которых рассчитываются, используя текущую ячейку.

Для удаления с экрана стрелок, отображающих все зависимости, необходимо выполнить команду меню Сервис > Зависимости формул > Убрать все стрелки.

Модуль «Подбор параметра…» вызывается выполнением команды меню Сервис > Подбор параметра… Он обеспечивает вычисление значения аргумента (параметра) для заданного значения функции методом последовательных итераций. Предельное число итераций и Относительная погрешность результата подбора устанавливаются дополнительно на вкладке Вычисления диалогового окна Параметры, вызываемого с помощью команды Сервис > Параметры (рис. 1).

Рис. 1. Параметры, необходимые для настройки итераций.

Существует ряд взаимосвязанных встроенных функций Microsoft Excel категории Финансовые. Технологию подбора параметра рассмотрим на примере встроенных функций по расчету кредитов. Типовые расчеты по ставке сложных процентов основаны на следующей формуле (если ставка > 0):

ИЛИ на формуле (если ставка = 0):

, где:

• Плт – сумма периодического платежа (это значение не может меняться в течение всего периода выплат). Обычно Плт состоит из основного платежа и платежа по процентам, но не включает других налогов и сборов;

• Ставка – процентная ставка за один учетный период;

• Кпер – общее число рассматриваемых учетных периодов;

• Тип – число, обозначающее, когда должна производиться выплата (0 – в конце, 1 – в начале учетного периода);

• Пс – «настоящая» (приведенная к текущему моменту) стоимость капитала или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей. Например, когда вы занимаете деньги, сумма займа является «настоящей» стоимостью для займодателя;

• Бс – «будущая» стоимость капитала или остаток средств после последней выплаты. Например, если предполагается накопить определенную сумму для оплаты специального проекта в течение некоторого периода, то эта сумма – «будущая» стоимость капитала.

Величины Плт, Ставка, Тип остаются неизменными в течение срока действия договора Кпер.

Все аргументы, означающие денежные средства, которые должны быть выплачены (вклады), представляются со знаком минус «–»; денежные средства, которые должны быть получены (дивиденды), представляются со знаком плюс «+».

В расчетах учитывается длительность периода (месяц, квартал, полгода, год), которому соответствует определенная процентная ставка. Если процентная ставка дается за год, а учетный период – доля года (например, месяц), то в расчетах используется пропорциональная величина годовой процентной ставки (соответственно, 1/12).

При расчете движения денежных средств используются модели задач двух видов.

1) Накопление капитала, размещенного на депозите в виде вклада (либо отданного в виде ссуды «в рост»): величина Пс отрицательная, величина Плт может принимать любое значение, в том числе и 0. В конце срока действия договора Кпер возвращается положительная сумма Бс, равная абсолютному значению Пс или превосходящая его.

2) Пользование заемными средствами: величина Пс положительная, величина Плт – отрицательная (регулярные выплаты) или равная 0 (полное погашение ссуды в конце срока), сумма Бс должна быть равна 0 (при регулярных выплатах) или превосходить Пс (при полном погашении ссуды в конце срока).

Встроенные функции Microsoft Excel категории Финансовые.

• БС – возвращает «будущую» стоимость инвестиции.

Используется следующий синтаксис функции: