2.4 Анализ кредитной деятельности банка

Анализ кредитного портфеля банка. Аналитические группировки кредитного портфеля по срокам, доходности, отраслевой принадлежности.

Анализ обеспеченности кредитов.

Анализ кредитов по степени риска. Ранжирование кредитных вложений по группам риска ссудной задолженности.

Оценка соблюдения требований по созданию резервов на возможные потери по ссудам.

Вопросы для самоконтроля

1 Что представляют собой кредитные операции банка?

2 На каких условиях кредиты могут предоставляться банками хозяйственным органам?

3 На какие группы делятся банковские кредитные операции?

4 Какие формы имеют кредитные операции?

5 Методика анализа кредитных операций.

6 Каковы задачи анализа кредитной деятельности банка?

7 Какие действия может использовать банк для того, чтобы смягчить последствия невозврата кредита?

8 К каким последствиям может привести включение платы за кредитный и процентный риск в стоимость предоставляемых ссуд?

2.5 Анализ операций банка с ценными бумагами

Анализ структуры портфеля ценных бумаг.

Сравнительный анализ доходности вложений в ценные бумаги различного вида.

Вопросы для самоконтроля

1 Что понимается под операциями с фондовыми ценными бумагами?

2 Какие факторы влияют на уровень дивидендов?

3 Назовите источник выплат по облигациям, акциям?

4 Какова очередность выплаты доходов по ценным бумагам?

5 Кто больше рискует – акционер или облигационер? Поясните на примере.

6 Как определить доходность обыкновенных акций?

7 Как определить доходность привилегированных акций?

8 Как оценить характеристику инвестиционного качества акции?

2.6 Анализ валютных операций банка

Особенности проведения анализа валютных операций банка.

Анализ валютной позиции банка.

Вопросы для самоконтроля

1 Понятие открытой валютной позиции

2 Понятие закрытой валютной позиции.

3 Понятие короткой открытой валютной позиции.

4 Понятие длинной открытой валютной позиции.

5 Норматив ОВП по состоянию на конец каждого операционного дня.

6 Курсы валют (евро, доллар США, японская иена) на действующую дату.

2.7 Анализ процентной политики банка. Стоимостной анализ

Процентная политика банка, ее содержание и задачи анализа.

Анализ процентных ставок по размещенным и привлеченным средствам.

Оценка процентного риска.

Вопросы для самоконтроля

1 Каковы принципы построения процентной политики коммерческого банка?

2 Дайте характеристику вариантов начисления сложных процентов.

3 Как расценивается аналитиками рост полученных процентов по краткосрочным ссудам по сравнению с долгосрочными в условиях инфляции?

4 Какова должна быть доля долгосрочных ссуд для банков, не занимающихся инвестиционной деятельностью и почему?

5 Приведите и охарактеризуйте основные финансовые показатели процентной политики банка.

6 Методика расчета и характеристика показателя чистая процентная маржа (ЧПМ).

7 Представьте понятие и характеристику процентного риска.

8 Охарактеризуйте способы управления процентным риском коммерческого банка.