1 Тематический план

1. Анализ пассивных операций. Анализ собственных и привлеченных средств банка

2. Анализ активных операций. Анализ актива баланса банка. Оценка активов по степени риска

3. Анализ ликвидности банка и выполнения им платежных обязательств

4. Анализ кредитной деятельности банка

5. Анализ операций банка с ценными бумагами

6. Анализ валютных операций банка

7. Анализ процентной политики банка. Стоимостной анализ

8. Анализ финансовых результатов деятельности банка

2 Содержание учебного материала

2.1 Анализ пассивных операций. Анализ собственных и привлеченных средств банка

Структура источников средств банка.

Капитал банка, порядок его определения. Анализ динамики капитала.

Анализ состояния и динамики фондов банка.

Анализ структуры привлеченных средств банка.

Вопросы для самоконтроля

1 Какие заемные и привлеченные ресурсы используют в своей деятельности коммерческие банки?

2 Какой вид пассивов является главным для банка и почему?

3 По каким принципам в анализе классифицируют привлеченные средства банка? Дайте характеристику каждой группы.

4 В каких случаях банк использует заемные кредитные ресурсы?

5 Как определяется норматив привлеченных денежных вкладов населения?

6 Охарактеризуйте основные показатели анализа обязательств коммерческого банка.

7 В чем суть анализа пассива по вертикали и горизонтали?

2.2 Анализ активных операций. Анализ актива баланса банка. Оценка активов по степени риска

Направления размещения средств банка, их соотношение в активе баланса.

Классификация активов банка по степени риска.

Показатель достаточности капитала.

Вопросы для самоконтроля

1 Что понимается под структурой активов баланса банка?

2 Дайте характеристику группировке активов по степени риска вложений и возможной потери части стоимости.

3 Как определить величину активов, взвешенных с учетом риска?

4 Какие принципы необходимо соблюдать при распределении ресурсов банка?

5 Как определить норматив достаточности капитала банка?

2.3 Анализ ликвидности банка и выполнения им платежных обязательств

Ликвидность активов банка, ликвидность баланса банка, ликвидность банка.

Показатели текущей, мгновенной и долгосрочной ликвидности.

Анализ сбалансированности активов и пассивов по срокам погашения и востребования.

Отчет о движении денежных средств как показатель ликвидности банка. Анализ движения денежных средств.

Анализ выполнения банком платежных обязательств.

Оценка риска ликвидности.

Оценка соблюдения экономических нормативов ликвидности, устанавливаемых Банком России.

Вопросы для самоконтроля

1 Назовите активы, чувствительные к изменению процентной ставки.

2 Назовите пассивы, чувствительные к изменению процентной ставки.

3 Что такое управление гэпом?

4 Какие основные показатели служат ориентиром для аналитика при управлении гэпом?

5 Какие существуют стратегии управления гэпом?

6 Чем различаются понятия «ликвидность» и «платежеспособность»?

7 Какие основные нормативы ликвидности предлагает Банк России для обязательного выполнения коммерческими банками?

8 Как рассчитываются нормативы ликвидности коммерческого банка?

9 Назовите методы управления ликвидностью.