36

ПРАВИТЕЛЬСТВО САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

КОМИТЕТ ПО НАУКЕ И ВЫСШЕЙ ШКОЛЕ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СРЕДНЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«АВТОТРАНСПОРТНЫЙ И ЭЛЕКТРОМЕХАНИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ»

КОНСПЕКТ ЛЕКЦИЙ

ПО ПРЕДМЕТУ «ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО ДЕЛА»

для специальности

080110 «Экономика и бухгалтерский учет на автомобильном и городском электротранспорте»

Автор: Парфенова Т. И.

Санкт - Петербург

2008 г.

Введение. Предмет и задачи изучения курса «Основы банковского дела».

Современное банковское дело – это очень динамичный бизнес во всем мире.

Согласно действующему российскому законодательству установлено, что организации независимо от их организационно - правовой формы собственности:

- обязаны хранить свои денежные средства в учреждениях банков;

- должны производить расчеты по своим обязательствам с другими предприятиями в безналичном порядке через учреждения банков;

- могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов, установленных учреждениями банков по согласованию с руководством предприятий.

Таким образом, в рыночной экономике банки опосредуют движение денег, и никакой другой финансовый институт такими полномочиями не обладает.

Основными задачами изучения курса «Основы банковского дела» являются:

- приобретение базовой подготовки в сфере деятельности банковских систем;

- овладение широким кругом вопросов, связанных с деятельностью различных видов банков в современной России и экономически развитых странах;

- изучение системы отношений внутри банковского сектора при обязательном регулировании их Центральным банком России в условиях рыночной экономики.

Предметом изучения курса «Основы банковского дела» являются:

- структура банковской системы РФ;

- правовые и экономические основы деятельности ЦБ России, коммерческих банков РФ;

- финансовые услуги банков и других кредитных организаций.

Тема 1. Банки и банковская система.

1. Понятие банка. История развития банков.

2. Развитие банковской системы в России.

1. Понятие банка. История развития банков.

Термин «банк» происходит от итальянского слова «banco», которое означало стол, лавку, скамью или конторку, за которой менялы оказывали свои услуги.

Одна часть ученых считает, что банки возникли при феодализме, так как когда деньги обращались только на внутреннем рынке, банки еще не существовали. Еще 2300 лет до н. э. у халдеев были торговые компании, которые наряду с выполнением своих непосредственных функций выдавали также ссуды. В Древнем Вавилоне практиковалась вкладная операция: прием вкладов и уплата по ним процентов, выдача ссуд под письменные обязательства и под залог различных ценностей.

Историки отмечали, что в VIII веке до нашей эры Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Выделялась банковская деятельность банкирского дома Игиби, который стал своего рода Ротшильдом древнего Вавилона.

Другая часть ученых считает, что первые банки возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма и появились в отдельных итальянских городах (Венеции, Генуе) в XIV и XV веках.

В Англии, ставшей в 17 веке самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера, т. к. укоренилось правило: отдавать золото им на хранение, потому что они имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставлять их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на эти квитанции, т. о. они превратились в раннюю форму бумажных денег. Эти бумажные деньги (квитанции), находившиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом.

Так зародилась банковская система частичных резервов. Если, например, золотых дел мастер давал в ссуду сумму, равную количеству находящегося на хранении золота, то общая стоимость денег вдвое превышала стоимость золота, и резервы составляли 50% стоимости выпущенных бумажных денег.

Итак, первые банки возникли на рубеже 16 -17 веков: так купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама и др.) создали так называемые жиробанки для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами. Первый акционерный банк был учрежден в Англии в 1694-м году и получил от правительства право выпуска банкнот.

Таким образом банк – это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре. Банк – это посредник между товаропроизводителями.

Смысл банковского дела – извлекать доход из распоряжения чужими денежными средствами. Отсюда ясен механизм банковского бизнеса:

- привлечь максимальное число вкладчиков с платой за предоставление ими банку права временного пользования их денежными средствами;

- за еще большую плату передавать во временное пользование тем, кто нуждается в них и получить доход («маржа» от англ. “margin” – граница), возникающий как разница между платой заёмщика банку и платой банка вкладчику.