3.2 Сутність і завдання статистичного аналізу кредитної діяльності банку

Кредитні операції комерційних банків — вид активних операцій, пов’язаних з наданням клієнтам позичок. В основу кредитних операцій покладено економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником з приводу одержання останнім позички на умовах повернення її в певний строк із сплатою процентів. Банки надають банківський кредит у грошовій формі підприємствам, організаціям, населенню, державі.

Завдання статистичного аналізу кредитної діяльності

1. Організація статистичних обліку та звітності кредитних операцій.

2. Розробка системи показників, які характеризують кредитні відносини, їх стан і розвиток.

3. Виявлення статистичних закономірностей розвитку кредит­них відносин.

4. Послідовне вдосконалення методики розробки та аналізу системи статистичних показників з урахуванням досягнень економічної науки.

Основні принципи кредитування та завдання статистики, пов’язані з ними

Принципи	Завдання
Принцип строковості — обов’язкове повернення позички позичальником у заздалегідь обумовлений строк	1. Контролювання строків повернення позичок 2. Визначення розмірів простроченої заборгованості клієнта, порівняння її з обсягом коштів на його рахунках 3. Аналіз оборотності позичок
Принцип забезпеченості позичок — стабільність фінансово-економічного стану позичальника.	1. Оцінка кредитоспроможності клієнтів
Принцип платності — встановлення комерційними банками процентної плати за користування позичкою	1. Аналіз процентних ставок 2. Аналіз формування прибутку банку за рахунок процентних ставок і обсягів позичок 3. Аналіз ролі кредитної діяльності у формуванні прибутку та прибутковості банку

3.3 Угруповання, що використовуються при статистичному аналізі кредитної діяльності

У процесі аналізу кредитної діяльності використовуються угрупування за такими ознаками:

Позичальники:

• державні підприємства та організації;

• підприємства недержавних форм власності;

• кооперативи;

• орендарі, громадяни, що займаються індивідуальною трудовою діяльністю;

• інші банки;

• інші господарства, включаючи органи влади (місцеві ради та інші), спільні підприємства, міжнародні об’єднання та організації.

Строки надання кредитів:

• короткострокові;

• середньострокові;

• довгострокові.

Наявність і характер забезпечення позички:

1. Забезпечені заставою, в тому числі:

1.1. Заставою майна клієнта:

• товарно-матеріальних цінностей;

• дебіторських рахунків;

• цінних паперів;

• векселів;

• депозитів, які знаходяться в тому ж банку;

• іпотек;

• змішаною.

1.2. Заставою права.

Гарантовані банками, фінансами чи майном третьої особи.

Забезпечені іншим чином (поручництвом, свідоцтвом страхової організації).

Незабезпечені (бланкові)

Ступінь ризику:

• безнадійні — такі, що не повертаються та не мають вартості;

• сумнівні — такі, повернення яких є сумнівним (значний ступінь ризику неповернення);

• субстандартні — такі, ступінь ризику яких дещо перевищує нормативний рівень;

• стандартні — які повністю відповідають умовам угоди.

Об’єкти кредитування:

• витрати на виробництво та обіг;

• поточні витрати;

• фінансування капітальних вкладень тощо.