2.3. Закономерности развития кредитной кооперации в зарубежных странах

Изучение опыта развития сельских кредитных кооперативов в различных странах мира позволяет сделать некоторые обобщения:

• кредитные кооперативы создавались в то время, когда для этого существовала потребность в мелком кредите;

• преимущество кооперативов состоит в их способности сокращения издержек кредиторов и заёмщиков, а также сокращении неплатежей из-за совместной ответственности членов по долгам кооператива;

• возникновение, в основном по инициативе самих крестьян, кредитных кооперативов сопровождалось принятием соответствующих законодательных актов, способствующих их развитию и постепенному прекращению государственной поддержки;

• в странах, где сельские кредитные кооперативы занимались исключительно кредитованием, кооперативы быстро теряли способность вести бизнес самостоятельно. Наиболее жизнеспособны многофункциональные сельские кооперативы;

• эволюция кредитной кооперации в странах мира начиналось с создания первичных сельских кредитных кооперативов, рост которых приводил к формированию региональных кредитных организаций, обслуживающих финансовые потребности входивших в них кооперативов. Более высокая степень эволюции предполагала создание национальных кредитных кооперативных организаций;

• создаваясь вначале как сельские, кредитные кооперативы начинали обслуживать предприятия и других секторов экономики.

2.4. Системы кредитной кооперации в современных зарубежных странах

Сегодня Германия имеет развитую систему кредитной кооперации, которая является составной частью Немецкого кооперативного союза Райффайзен. Кредитные кооперативы являются универсальными банковскими институтами для всего мелкого и среднего предпринимательства, в первую очередь в сельской местности.

Кооперативный банковский сектор Германии имеет трехуровневую организационную структуру. Ее основу – первый уровень – составляют местные кооперативные банки (кредитные товарищества), созданные для удовлетворения потребностей в финансовых ресурсах, в основном сельских товаропроизводителей и сельского мелкого бизнеса.

Второй уровень кооперативного банковского сектора представлен региональными банками, которые имеют широкий спектр деятельности. Они являются главными пайщиками кооперативного банковского сектора третьего, верхнего уровня.

В настоящее время в Германии действует около 2,5 тысяч кредитных кооперативов с более 14,5 млн. членов и 30 млн. клиентов. Около 80% фермеров, 60% ремесленников, 75% торговых посредников являются коллективными держателями и клиентами этих организаций. Кооперативный банковский сектор занимает видное место в кредитной системе страны. На его долю приходится свыше 19% совокупного баланса всех универсальных банков страны, 25% вкладов небанковской клиентуры. Децентрализованная структура дает возможность иметь тесный контакт с клиентами, обеспечивает гибкую деловую политику и делает процесс принятия решений по выдаче кредитов более коротким. В кредитных кооперативах работает более 174 тысяч служащих.

Задачей кооперативных банков на протяжении уже более 100 лет является повышение доходов своих членов и оказание содействия в развитии их предпринимательской деятельности.

Кооперативные банки представляют весь комплекс услуг.

Кредитные операции местных кооперативных банков включают все виды ссуд, представляемых универсальными банками: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные. Банки финансируют инвестиции в основной капитал и строительные проекты.

Кооперативные банки предоставляют своим пайщикам льготные кредиты под низкие проценты по государственным программам финансирования, например, для открытия своего дела; занимаются торговлей товарами местного производства: закупают сельскохозяйственную продукцию, поставляют сельскохозяйственную технику и т.п.

Региональные кооперативные банки Германии осуществляют операции со сравнительно крупными предприятиями сельского хозяйства, пищевой индустрии, торговли, обрабатывающих отраслей, жилищного строительства и операции страхования в той мере, в какой эти организации не могут обслуживаться местными кооперативами.

Банки третьего уровня банковской системы координируют деятельность региональных банков и кредитуют их, получая необходимые для этого средства за счет выпуска собственных облигаций. Они оказывают поддержку местным кооперативным банкам, объединяясь с ними в синдикаты в тех случаях, когда существует спрос на крупные суммы заемных средств, которые местные банки не в состоянии предоставить сами или вместе с соответствующим региональным банком.

Своеобразие немецкой кооперативной системы заключается в том, что при сохранении полной самостоятельности кооперативов первичного звена здесь созданы дополняющие и координирующие структуры регионального и общенационального уровня, что придает им свойства децентрализованной системы с одной стороны, с другой – гибкоцентрализованной, к которой к тому же примыкают другие банковские организации. Посредством этих организаций кредитные кооперативы расширяют базу привлекаемых ресурсов, а также осуществляют дополнительный набор

предоставляемых услуг.

В Нидерландах ведущая роль в кредитовании сельского хозяйства принадлежит кооперативному банку – Рабобанку, на долю которого приходится 90% всех кредитов, предоставляемых сельскому хозяйству страны.

Система Рабобанка включает 60 местных и 1 центральный банк.

Местные отделения Рабобанка создаются членами - акционерами. Для желающих получить кредит на цели своей деятельности такое членство обязательно.

Местный банк несет полную ответственность за эффективность своих операций, кредитную политику, доходность и хорошее финансовое положение. Акционеры несут ответственность в случае краха банка, однако в связи с тем, что определенная часть годового дохода зачисляется в резервные фонды, возникает коллективная ответственность внутри всей структуры, поэтому сопряженные с этим риски минимальны.

Местные банки являются прямыми акционерами и имеют непосредственные контакты с Рабобанком Нидерландов. Они избирают представителей в органы, вырабатывающие банковскую политику, которые собираются на заседания не менее 2 раз в год. Кроме того, все местные банки участвуют в работе общего собрания Рабобанка и имеют право голоса при рассмотрении различных вопросов его деятельности. Центральный банк осуществляет контроль над платежеспособностью и ликвидностью всех банков.

Ресурсы организации формируются за счет привлечения средств частных лиц или же мобилизуются на национальном и международном финансовых рынках.

Государственная помощь кредитным кооперативам никогда не оказывалась. Поэтому банк заинтересован в завоевании доверия широких слоев населения.

Местные банки должны предоставлять часть своих ресурсов центральному кооперативному банку.

Центральный банк работает также на рынке капиталов, что позволяет ему обеспечивать кредитными ресурсами местные банки.

Для расширения своей ресурсной базы местные банки предоставляют полный комплекс услуг по страхованию сельскохозяйственных предприятий и частных лиц.

Для страхования местных банков от потерь они делают ежемесячные отчисления от своих операций в коллективный фонд, из которого эти убытки покрываются.

Финансовые показатели Рабобанка Нидерландов позволяют причислить его к категории первоклассных финансовых институтов.

К 70-м годам XX века в США сложилась система государственного регулирования кредитных союзов, механизм обязательного страхования вкладов пайщиков.

Кредитные союзы выдают займы своим членам за счет их же сбережений. Безоговорочно действуют принцип «один пайщик – один голос». Все пайщики равны при решении вопросов деятельности союзов. Кредитные союзы в США стали популярными не только за счёт своей прозрачности, подконтрольности, управляемости со стороны пайщиков, но и не в меньшей степени за счет упрощенного порядка получения займов. Деньги передаются заемщику, как правило, в день его обращения, что не может обеспечить любая другая кредитная организация.

В кредитных союзах США, как правило, своевременно и полно возвращаются займы.

Помимо ссудо-сберегательных операций кредитные союзы США осуществляют и некоторые другие операции в интересах своих членов:

• безакцептное списание средств со счетов членов в оплату товаров и услуг;

• предоставление гарантий по обязательствам пайщика перед третьими лицами;

• агентские услуги по договорам страхования.

В последние десятилетия многие кредитные союзы расширили консультационные услуги своим членам по вопросам финансового и налогового планирования, совершают расчетно-кассовые операции по поручению клиента в автоматическом режиме с домашнего телефона.

Кредитные союзы в США формируют объединения более высокого уровня, которые называются корпоративными кредитными союзами. Лиги кредитных союзов существуют в каждом штате.

Корпоративные кредитные союзы объединены на кооперативных началах в центральный кредитный союз (US Central Credit Union), который входит во Всемирный Совет Кредитных Союзов.

В 1970 году решением конгресса США в целях государственного регулирования деятельности кредитных союзов было создано независимое агентство – Национальное управление кредитных союзов (НУКС). Им руководит совет управляющих, состоящий из трех человек, назначаемых президентом США и утверждаемых Сенатом.

НУКС наряду с осуществлением функции регистрации вновь возникших союзов и их объединений собирает отчетность о финансовом состоянии и методах управления кредитными союзами, оказывает методическую, финансовую и организационную поддержку региональным и федеральным кредитным союзам.

Регулирование деятельности кредитных союзов в основном осуществляется в виде рекомендаций. Кредитным союзам предписывается поддерживать определенное соотношение собственных и заемных средств, а также собственных средств и активов.

Роль государственного регулирования на стадии создания и текущего функционирования кредитной системы сельскохозяйственных товаропроизводителей в США выполняет Администрация фермерского кредита (Farm Credit Administration).

Во главе системы стоит Ассоциация фермерского кредита (Farm Credit Association – FCA), которая представляет собой независимые федеральные агентства, ответственные за регулирование и контроль деятельности банков, ассоциаций и других организаций, составляющих систему фермерских кредитов, включая федеральную корпорацию сельскохозяйственного ипотечного кредита.

FCA была организована в соответствии с указом президента Ф. Рузвельта в 1933 году, а ее современные полномочия определены актом о фермерском кредите от 1971 года.

Надзор за деятельностью FCA осуществляется комитетом по сельскому и лесному хозяйству и продовольствию Сената США.

Государственная поддержка фермеров способствует сохранению финансовой стабильности в аграрном секторе. Доля поступления из федерального бюджета в чистом доходе фермеров выросла с 13% в 1996 году 49% в 2000 году.

Система фермерского кредитования США имеет стройный характер и функционирует автономно от коммерческих банков. Процесс концентрации и централизации кредитных кооперативов и союзов позволяет повысить эффективность их деятельности в системе кредитования фермеров и производственных сельскохозяйственных кооперативов.

3. История развития сельскохозяйственной кредитной

кооперации России в досоветский и советский периоды

3.1. Формирование предпосылок для зарождения

и становления кредитной кооперации

в досоветский период

Возникновению и развитию кредитной кооперации в России способствовало формирование необходимых социально-экономических, юридических, идеологических предпосылок, а именно, нужно чтобы были рыночные отношения, свободный грамотный крестьянин, правовая база, поддержка общества.

Крестьянская реформа 1861 года и начало развития капитализма в России, расширение мелкого товарного производства вызвало к жизни кооперативное движение.

С 1860 по 1872 годы в России проводятся финансовые реформы, формируется кредитно-финансовая система, включавшая коммерческие банки и кредитные общества. В 1873 году функционировало 39 коммерческих банков, 222 кредитных общества.

В октябре 1865 года утвержден устав первого в России Рождественского ссудо-сберегательного товарищества, созданного в Костромской губернии. Оно создано братьями Лугиниными при экономическом участии в нем их отца – помещика Федора Лугинина по типу германской Шульце-Деличской кооперации.

Учредителями товарищества стали 20 крестьян и один священник.

В кооперативе каждому крестьянину выдавалась ссуда на срок до 9 месяцев и размеров до 80 рублей (корова стоила 15, рабочая лошадь – 30 рублей). Ежегодная плата за пользование кредитами равнялась 12 % от их суммы, принимались вклады от населения.

На втором году деятельности у Рождественского товарищества появилась прибыль. Ее распределяли пропорционально величине паевого взноса каждого члена кооператива. На общем собрании решили всю прибыль оставить в кооперативе. Кооператив стал пользоваться доверием населения и в него вступило до 600 человек взрослого населения.

Члены товарищества получали хорошую финансовую поддержку от кооператива и даже оказывали благотворительность. Интерес к кооперативному делу рос. По примеру Рождественского товарищества к 1880 году было организовано 902 ссудо-сберегательных товариществ.

Важное значение, в развитии кредитной кооперации имели земства и их лидеры. Так, в 1871 году по инициативе видных земских деятелей Васильчикова, Лугинина, Яковлева при Московском обществе сельского хозяйства был образован Специальный комитет сельских ссудно-сберегательных и промысловых товариществ, а затем его Петербургское отделение. Комитет разрабатывал и предоставлял земствам типовые уставы, сельскохозяйственную литературу; комитет осуществлял пропагандистскую деятельность. 57 % всех займов для кооперативов в 70-е годы представляли земства. С 1872 года краткосрочное кредитование товариществ начал осуществлять Госбанк России.