2.2. Анализ принципов кредитных кооперативов ф. Райффайзена российским экономистом-аграрником а.В. Чаяновым

В 1862 году в немецком городе Анхаузен сельский староста Фридрих Райффайзен организовал кредитный кооператив. Опыт его работы оказался настолько успешным, что за несколько лет распространился по всей Европе, включая Россию, а также в США, Японии и других странах Юго-Восточной Азии. Райффайзен разработал и реализовал на практике идею организации сельских кредитных кооперативов. Он формулирует свои правила для уставов сельских кредитных кооперативов:

1. Отсутствие паевых и вступительных взносов.

Создавая свои кооперативы, Ф. Райффайзен понимал, что требование внесения значительного по размеру пая будет не приемлемым для подавляющего большинства нуждающихся крестьянских хозяйств по причине их бедности. В результате численный состав кооператива будет недостаточным для его функционирования. Если же размер пая будет небольшим, то кооператив не сможет обеспечить свое функционирование по причине недостаточности капитала. М.И. Туган-Барановский указывал на то, что «отрицание паевого капитала как нельзя более соответствует задачам крестьянской кредитной кооперации, имеющей своей целью организовать кредит для лиц, не обладающих денежным капиталом».

2. Отсутствие дивидендов.

Упразднение дивиденда, по мысли Ф. Райффайзена, имело двоякое значение: моральное и экономическое. Члены, лишенные права получать дивиденды, не будут смотреть на участие в кредитном товариществе, как на путь к обогащению и в силу той же причины будут проявлять благоразумие и осторожность при получении ссуд.

3. Получение ссуды в банке или у помещика под солидарную ответственность и обеспечения всем имуществом членов товарищества.

Значение этого принципа заключается в том, что кредитный кооператив мог брать в городских банках гораздо более крупные кредиты, чем отдельно взятый крестьянин. А.В. Чаянов определял значение этого райффайзеновского принципа следующим образом: «Райффайзен предложил крестьянам своей волости образовать союз, который бы под круговую поруку своих членов, под обеспечение всем их имуществом брал бы деньги взаймы сразу крупными суммами. 500 или 600 крестьянских семей, объединенных в союз, обычно нуждаются для своего хозяйственного оборота в нескольких десятках тысяч рублей. Эта сумма настолько крупна, что весьма небольшой процент с них вполне окупит особые поездки в город и переписку с банком. Да и для банка размеры ссуды достаточно велики, чтобы покрыть процентами с неё издержки по наведению справок, по взысканию в случае неуплаты, а имущество 500 крестьянских дворов может считаться более чем достаточным для обеспечения».

4. Получаемая кредитным товариществом прибыль отчисляется в резервный фонд и «учредительный» (неделимый) фонд для создания собственного капитала.

Весь доход кооператива шел на образование резервного фонда. Резервный фонд райффайзеновских кооперативов не мог быть отчужден и оставался их неделимой собственностью. По мнению Ф.Райффайзена, резервный фонд должен выполнять двоякое значение. Во-первых, он должен дать возможность кооперативу с течением времени избавиться от чужого капитала – товарищество, пользуясь этим фондом, получает возможность кредитовать из него своих членов. Во-вторых, при прекращении деятельности кооператива фонд должен быть использован для устройства нового кооператива такого же типа.

5. Выдача ссуд только членам товарищества и преимущественно на производственные нужды.

Ф. Райффайзен считал, что кредитный кооператив не может выдавать своим членам потребительские ссуды. По его мнению, непроизводительное использование ссуд членом кооператива значительно увеличивает риск непогашения кредита. А.В. Чаянов в этой связи указывал: «Производительное назначение ссуды … уже само содержит в себе источники возврата ссуды. Деньги, направленные с хорошо обеспеченным хозяйственным расчетом на расширение капиталов крестьянского хозяйства, даже на их простое восстановление или регулирование денежного хозяйства, всегда укрепляют производственную мощь крестьянской семьи, дают возможность ее рабочим силам более полно развить свою трудовую энергию и умножить трудовой доход семьи. Увеличение же дохода… дает полную возможность погасить взятую ссуду».

6. Упрощенная процедура предоставления ссуды под долговую расписку получателя.

Этот принцип значительно ускорял процесс получения ссуды, т.к. члены кооператива хорошо известны друг другу и несут по обязательствам кооператива солидарную ответственность, могут взаимно контролировать использование полученных ссуд и прямо влиять на заемщика, нарушившего принцип о производительном использовании кредита.

7. Принцип локализации, т.е. небольшой район деятельности товарищества, чтобы знать всех членов и контролировать использование ссуд.

Только при соблюдении данного принципа кредитный кооператив будет в состоянии контролировать производительное использование членами полученных кредитов. Если же район деятельности кредитного кооператива расширяется, то неизбежно теряется связь кооператива и его членов, ослабляется контроль за производительным использованием ссуд, полученных членами кооперативе.

8. Своевременный, точно в назначенный срок, возврат ссуды, ее частей и процентов в кассу товарищества.

В этой связи А.В. Чаянов отмечал: «Кредитующий аппарат сам и через своих членов должен знать состояние хозяйства заемщика и то употребление, которое придано им полученной ссуде. Очевидно, что оба эти условия будут соблюдены только в случае, если: 1) заемщик будет известен правлению и другим членам кооператива, 2) хозяйство заемщика будет на виду у кооператива и будет доступно для его наблюдения».

9. Дешевое управление, зарплату получал только бухгалтер.

Члены кредитного кооператива стремятся получить в нем дешевый кредит. А.В. Чаянов отмечал: «Стремясь дать деревне не только кредит, но и кредит дешевый, кредитная кооперация должна всячески стараться удешевить работу своего аппарата. Одним из приемов этого удешевления в системе Райффайзена бала бесплатность службы правления товарищества, возведенная в принцип. В мелком товариществе, имеющем небольшой кредитный оборот и обычно функционирующем раз или два в неделю по два или три часа, обязанности члена правления не были обременительны. Ф. Райффайзен придал несению этих обязанностей почетный характер и тем позволил сделать эту работу безвозмездной, а кредит значительно более дешевым».

10. Выдача краткосрочных и долгосрочных ссуд в соответствии с особенностями сельскохозяйственного производства.

Особенность сельскохозяйственного производства связана с медленным оборотом капитала в агропредприятиях. В связи с этим члены кредитных кооперативов заинтересованы в получении от них долгосрочных кредитов. Вместе с тем источником средств для кредитования в кооперативах Ф. Райффайзена являлись преимущественно краткосрочные вклады. Несоответствие характера пассивных и активных операций противоречило основному правилу банковского дела и могло поставить кооперативы на грань банкротства. Для ликвидации несоответствия характера активных и пассивных операций Ф. Райффайзен ввел в своих товариществах два правила. Во-первых, при необходимости кооперативы могли прибегнуть к выпуску долгосрочных облигаций. Во-вторых, кооператив имел право потребовать от своих членов возврата полученных ими ссуд при условии предупреждения должника за четыре недели. Однако данные правила на практике использовались чрезвычайно редко. В товариществах фактически вклады оставались на продолжительные сроки, что позволяло кооперативам использовать их для предоставления членам долгосрочных кредитов.

Райффайзен считал, что кредитная кооперация не только улучшит материальное положение крестьян, но и осуществит нравственное возрождение человечества через солидарность и взаимопомощь.

Независимо от Ф. Райффайзена немецкий юрист Герман Шульце-Деличе призвал к объединению мелкие неконкурентоспособные хозяйства в единое общество на принципах взаимопомощи, самоуправления и самоответственности. В руководстве для практики «Авансовые и кредитные объединения как народные банки» Г. Шульце-Деличе сформулировал некоторые правила деятельности кредитных товариществ:

1. Формирование капитала за счет небольших месячных сумм учредителей и заемных ресурсов местных рынков.

2. Проведение кредитования в виде трехмесячных ссуд без обеспечения с еженедельным погашением 14% годовых.

До 1867 года в Германии не было специального закона, регулирующего деятельность кредитных товариществ, поэтому они учреждались в виде частных компаний. С принятием такого закона товарищества получили права юридического лица, учредитель наделялся одним голосом, запрещалось кредитное обслуживание лиц, не входящих в состав учредителей. Практически с момента своего возникновения кредитные кооперативы Германии объединялись в союзы. Кооперативные союзы представляли интересы кооперативов и их членов перед законодательными и государственными учреждениями, вели обучение кадров для кредитной кооперации. Кредитные кооперативные союзы существуют и активно развиваются в Германии и в настоящее время.