Деньги и кредит Тема 1 СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ДЕНЕГ

Тема 9. Фінансові посередники грошового ринку.

Лекція 15

1. Сутність, роль та форми фінансового посередництва

2. Фінансові установи. Види фінансових посередників на грошовому ринку

3. Послуги фінансових посередників на грошовому ринку.

Тема 10. Центральний банк.

Лекція 16

1. Банківська система України.

2. Діяльність та фуккції Національного банку України

3. Функції Центральних банків розвинутих країн.

4. Роль та функції комерційних банків на грошовому, валютному та кредитному ринках

5. Особливості утворення та функціонування комерційних банків в Україні

6. Взаємини комерційних банків із НБУ.

Банковская система государства

Банковская система.

Банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их в форме кредита, а также для осуществления иных операций, в соответствии с За­коном Украины "О банках".

Банковская система включает Национальный банк Украины и коммерчес­кие банки, зарегистрированные в установленном порядке.

Главными целями деятельности Национального банка являются:

1) обеспечение внутренней и внешней устойчивости официальной денежной единицы;

2) обеспечение ликвидности, кредитоспособности и надежности функциони­рования денежно-кредитной (банковской) системы;

3) поддержка общей экономической политики правительства. Основными задачами банка являются:

1) выработка и проведение денежно-кредитной политики;

2) выдача лицензий и осуществление надзора за юридическими лицами, за­нимающимися выдачей кредитов от своего имени за счет вкладов, либо других возвратных средств, полученных от физических и юридических лиц.

Основными функциями Национального банка являются:

1) денежно-кредитное регулирование;

2) организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания коммер­ческих банков;

3) налаживание совместно с Министерством финансов кассового исполне­ния государственного бюджета;

4) регистрация коммерческих банков и контроль за соблюдением ими уста­новленных нормативов, безопасного и ликвидного функционирования, за со­блюдением банковского законодательства и издаваемых Национальным бан­ком нормативных актов;

5) контроль за открытием филиалов и представительств иностранных бан­ков на территории Украины;

6) регулирование внешнеэкономической банковской деятельности;

7) валютное регулирование;

8) выполнение функций центрального депозитария;

9) регулирование кредитного рынка;

10) определение и утверждение порядка, форм и правил организации безна­личных расчетов.

11) обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и отчетности.

Национальный банк может осуществлять следующие операции:

1) предоставление правительству страны и местным органам власти кредитов;

2) выдачу банкам ссуд под обеспечение;

3) переучет векселей и других денежных обязательств;

4) покупку и продажу золота, других драгоценных металлов в слитках, само­родках и других формах за свой счет и по поручению, а также иностранной ва­люты;

5) покупку и продажу на рынке государственных ценных бумаг и собствен­ных ценных бумаг, проведение операций с ценными бумагами банков;

6) инкассацию и хранение денежных знаков;

7) прием ценностей для хранения;

8) организацию переводов и других расчетных операций;

9) выдачу гарантий и поручительств, включая по внешним займам;

10) привлечение кредитов и выпуск ценных бумаг за границей;

11) предоставление кредитов своим служащим;

12) учет средств государственных и общественных фондов;

13) обслуживание государственного долга Украины;

14) совершение в соответствии с законодательством других операций.

Главным звеном в обслуживании народного хозяйства и населения являются банки второго уровня — коммерческие банки.

Коммерческие банки осуществляют на договорных условиях кредитно-рас-четное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц путем совершения операций и оказания услуг.

Коммерческие банки различают по:

1) принадлежности уставного капитала и способу его формирования — го­сударственные, акционерные общества с ограниченной ответственностью, об­щества с участием иностранного капитала, иностранные банки и частные банки;

2) видам совершаемых операций и сфере деятельности — универсальные, специализированные, отраслевые;

3) территории деятельности — общегосударственные, региональные, между­народные.

Коммерческие банки независимы от исполнительных и распорядительных органов государственной власти и управления при принятии ими решений, свя­занных с текущей банковской деятельностью.

Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвеча­ет по обязательствам банков. Коммерческие банки самостоятельно определяют порядок привлечения и использования денежных средств, проведения других операций, уровень процентных ставок и комиссионного вознаграждения. Они отвечают по своим обязательствам перед клиентами всем принадлежащим им имуществом и денежными средствами. Банки не отвечают по обязательствам своих учредителей, клиентов. Клиенты не отвечают по обязательствам банков.

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность на основании лицен­зий на совершение банковских операций, получаемых от Национального банка.

Одновременно с выдачей лицензии Национальный банк производит регистрацию коммерческого банка. Вновь создаваемые банки приобретают права юридического лица с момента их регистрации.

Учредителями, акционерами (участниками) коммерческих банков могут быть юридические и физические лица, другие банки, объединения, предприятия, ор­ганизации, кооперативы и иные общественные организации.

Банки создаются на основе государственной, частной и смешанной формы собственности. Учредители банка для получения лицензии на совершение бан­ковских операций представляют следующие документы:

1) ходатайство о выдаче лицензий с экономическим обоснованием необхо­димости создания банка;

2) сведения о профессиональной пригодности двух высших руководителей и главного бухгалтера банка;

3) прогнозные балансы банка и расчет его плана доходов, расходов и прибы­ли на конец 1-го года деятельности;

4) устав банка;

5) декларация об источниках инвестиций в уставный фонд банка;

6) учредительный договор, протокол собрания учредителей.

Банковские холдинг-компании — это такие банки или отдельные корпорации, которые владеют достаточным количеством акций одного или нескольких бан­ков для осуществления их контроля.

Преимуществом банковских холдинг-компаний является то, что их центра­лизованный контроль снижает операционные издержки. Центральная органи­зация может эффективнее управлять рекламой, аудитом и инвестиционными активами, чем целая группа банков.

Инвестиционные фонды — общества, организующие привлечение средств и их группировку с целью инвестирования в менее ликвидные ценные активы. В ка­честве пассивов предпочитают использование ценных бумаг (акций, приватиза­ционных чеков), а не денежных депозитов. Активы представлены в основном ценными бумагами, а не ссудами. Их устав предусматривает полное сосредото­чение на операциях с ценными бумагами, ограничен на использование средств, привлеченных фондами, распределение практически всех полученных доходов между акционерами.

Банковские операции

Банковские операции — операции, направленные на решение задач банков, т. е. отражающие банковскую деятельность. Банковские операции делятся на пассивные и активные.

Пассивные операции — операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций; привле­чение на хранение средств на счетах, прием вкладов (депозитов); эмиссия, полу­чение кредитов банком; увеличение собственного капитала банка, получение доходов от размещения ценных бумаг и др.

Активные операции — операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов. Среди активных операций выделяются два главных вида — кредитные (учетно-ссудные) и инвестиционные (операции с ценными бу­магами).

Среди банковских операций следует выделить:

1) депозитные; 2) кредитные; 3) расчетные; 4) валютные; 5) эмиссионно-кассовые; 6) фондовые; 7) лизинговые; 8) трастовые (доверительные); 9) факто­ринговые; 10) кассовое использование бюджетов.

Депозитные операции — операции кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады и их размещению.

Под депозитом понимаются записи в банковских книгах, свидетельствую­щие о наличии определенных требований клиентов к банку или же средства кли­ентов в банках в форме вкладов по депозитным соглашениям и договорам. В качестве депозитов выступают деньги или ценные бумаги.

Депозиты делятся на: депозиты до востребования или текущие счета; сроч­ные и сберегательные депозиты.

С текущих (расчетных) счетов выдаются наличные деньги с помощью чеков, аккредитив или других орудий платежа, осуществляются безналичные расчеты. Они могут быть беспроцентными и процентными. Срочные депозиты представ­ляют собой в основном вклады, которые не могут быть изъяты до определенно­го срока, без потери депозитного процента.

Депозитный процент выше чем процент по текущим счетам. Кредитные операции — это предоставление банками денежных ссуд. Ссуды выдаются на различные цели: текущие расходы; под учет векселей, потребитель­ские нужды.

Расчетные операции — осуществление расчетов, переводов по поручению клиентуры.

Валютные операции — это сделки с валютными ценностями и операции, свя­занные с переходом права собственности на валютные ценности; с использова­ние в качестве средства платежа иностранной валюты при осуществлении внеш­неэкономической деятельности; с ввозом и пересылкой из-за границы и вывозом и пересылкой за границу валютных ценностей, а также осуществлением между­народных денежных переводов.

К валютным ценностям относятся: иностранная валюта; ценные бумаги — платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.); фондовые ценности (акции, облигации) в иностранной валюте; драгоценные металлы — (кроме юве­лирных изделий), природные драгоценные камни.

Валютные операции подразделяются на текущие операции и операции, свя­занные с движением капитала. К текущим относятся:

1) операции по купле — продаже валютных ценностей, товаров и услуг, реа­лизацией прав на интеллектуальную собственность, расчеты по которым осу­ществляется на условиях без отсрочки платежа, и не предполагающие предо­ставление или привлечение заемных средств;

2) переводы средств за границу и из-за границы, процентов, дивидендов и иньгх доходов от банковских вкладов, кредитов, инвестиций и прочих финансо­вых операций;

3) переводы средств неторгового характера, включая переводы зарплаты, пенсий, алиментов, наследств и другие аналогичные операции.

Валютные операции, связанные с движением капитала, включают:

• инвестиции, в т. ч. приобретение и продажу ценных бумаг;

• предоставление и получение кредитов;

• привлечение и размещение средств на счета и во вклады.

Коммерческие банки для совершения операций в иностранной валюте долж­ны иметь лицензию Национального банка.

Эмиссионно-кассовые операции отражают работу банков по выпуску денег, ценных бумаг, их изъятию, организации их обращения, регулированию денеж­ного обращения, кассовому обслуживанию хозяйства, населения.

К фондовым операциям банков относятся разнообразные операции с цен­ными бумагами.

К ценным бумагам относятся акции, облигации, казначейские обязательст­ва государства, сберегательные сертификаты, векселя и др.

Фондовые операции являются инвестиционными операциями. К ним отно­сятся: покупка ценных бумаг для собственного портфеля; первичное (вторич­ное) размещение вновь выпущенных ценных бумаг среди держателей, покупка, продажа, распоряжение ценными бумагами по поручению клиента; выдача ссуд под ценные бумаги, выполнение функций депозитария и др.

Лизинговые операции — это сделки, при которых одна сторона (лизингода­тель) по поручению другой стороны (пользователь) вступает в соглашение по приобретению имущества с третьей стороны (производителем) на условиях, одоб­ренных пользователем, поскольку они затрагивают его интересы.

Трастовые (или доверительные) операции — это операции по управлению имуществом и выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица. Сущность трастовых операций такова. Доверен­ное лицо на основании заключенного между заинтересованными сторонами до­говора, либо по завещанию, приобретает соответствующие права и выступает распорядителем имущества, включая остатки средств на банковских счетах. Кроме того, доверенное лицо обязуется распоряжаться имуществом в пользу бе­нефициара, которым может быть сам доверитель имущества или же третье лицо.

Доверительные операции банков делятся:

1) доверительные операции для физических лиц (прием ценных бумаг на хра­нение; обмен ценных бумаг, осуществление инвестиций по поручению клиентов;

распоряжение по завещанию имуществом; хранение ценностей в сей4>ах; вложе­ние денег в недвижимость; управление имуществом по доверенности;

2) доверительные операции для предприятий — (банк может выдавать га­рантии и поручительства по платежу, займу; выступать на рынке агентом по распространению ценных бумаг; управляющим по фондам, имуществу; управ­лять активами по доверенности, оказывать услуги по уплате налогов и страховых взносов; временно управлять делами предприятий при их реорганизации, ликвидации);

3) доверительные операции для благотворительных компаний, специальных фондов и др.

Трастовые операции осуществляют с целью: получения дополнительного дохода; приобретения права контроля над денежными средствами и имущест­вом; расширение сферы своей деятельности, комплексного обслуживания кли­ентов.

Факторинговые операции — это операции по приобретению и уступке денеж­ных требований, передаче права на взыскание долгов.

Банками организуется прием платежей в пользу бюджетов, их учет и хране­ние на счетах, выдача бюджетных средств со счетов на расходы.

Трансформаторные операции банков — это операции по переводу иностран­ной валюты или золота из одной страны в другую.

Управление в банковском деле

Управление — целенаправленная координация воспроизводства продуктов и услуг.

Субъектами управления, регулирования банковской деятельности выступа­ют прежде всего государственные органы: Верховный Совет Украины, Нацио­нальный банк Украины, а также советы банков, собрания учредителей.

Высшим органом управления коммерческого банка выступает общее собра­ние акционеров (пайщиков), которое созывается не реже 1 раза в год, если иное не предусмотрено уставом банка.

Внеочередные собрания акционеров (пайщиков) созываются при наличии обстоятельств, указанных в учредительных документах, а также в любом ином случае, если этого требуют интересы банка.

К исключительной компетенции общего собрания относятся:

— определение основных направлений деятельности банка;

— утверждение его планов и отчетов об их исполнении, утверждение и изме­нение устава;

— избрание и отзыв членов совета банка, председателя банка;

— избрание и отзыв членов правления и ревизионной комиссии;

— утверждение годовых отчетов деятельности коммерческих банков;

— создание, реорганизация и ликвидация филиалов и представительств;

— принятие решения о прекращении деятельности банка;

— утверждение процедуры собраний и внутренних документов обществ, оп­ределение организационной структуры банка;

— решение вопроса о приобретении банков доли (акций) выбывающего пай­щика;

— установление размера, формы и порядка внесения пайщиками дополни­тельных взносов;

— исключение пайщика.

Члены и председатель совета банка избираются на общем собрании из пред­ставителей пайщиков.

В состав совета банка могут входить представители трудового коллектива. Члены совета банка не могут быть членами правления.

Совет банка контролирует деятельность правления. Председателя правления, его заместителя, главного бухгалтера избирает совет банка.

Главная цель управления — создание условий для эффективной и стабильной работы всех конкурирующих друг с другом банковских учреждений и вместе с ними хозяйствующих субъектов.

Управление коммерческими банками со стороны государственных органов производится в формах регулирования, стимулирования и надзора.

Руководители банков должны направлять усилия на выполнение следующих видов деятельности:

1) осуществление обработки и использования информации о состоянии де­нежного обращения и финансов, о деятельности других банков;

2) изучение состояния экономики в регионе и увязка с нею банковской дея­тельности, соотношения активов и пассивов балансов банков;

3) разработку прогнозов по денежному обращению и денежно-кредитному регулированию в регионе;

4) изучение состояния экономики в регионе и увязка с нею банковской дея­тельности;

5) введение деловых переговоров.

Всякая управленческая деятельность начинается с постановки цели. В практической деятельности банков выделяется и целый ряд целей. Реше­ние главной коммерческой задачи — получение прибыли — требует решения других целей: наращивания собственного капитала, расширение ассортимента банковских услуг, снижение нерациональных издержек.

Работа по определению целей организуется тремя методами: интуитивным, оптимизационным и адактивным.

Интуитивный метод способствует выдвижению приемлемых целей (воздер­жание от выдачи ссуд).

Оптимизационный метод выявляет тактические (промежуточные) цели. Оп­тимизация предполагает построение моделей будущего состояния системы.

Адактивный подход связан с достижением стратегических целей, основан на предвидении и прогнозировании.

Исходными пунктами управления являются прогнозирование и планирова­ние. Разработка любого плана начинается с' оценки возможностей рынка, кон­куренции, пожелания клиентов, сильных и слабых сторон банка.

Практическая реализация поставленных целей и задач осуществляется через использование различных методов. Используют организационно-администра­тивные, экономические и социально-психологические методы.

Задачей оперативного управления является формирование организационных структур.