2 Организационно-экономическая характеристика операционного офиса оао Коммерческий Банк «Петрокоммерц» в г. Кирове

Структурным подразделением банка является операционный офис в г. Кирове.

Местоположение офиса: Российская Федерация, 610001, г. Киров, ул. Комсомольская, д. 12А.

Операционный офис проводит следующие банковские операции и сделки:

1. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

2. кредитование физических лиц, ипотека, автокредитование;

3. ОФБУ (общие фонды банковского управления);

4. ПИФы (паевые инвестиционные фонды);

5. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) в рублях и иностранной валюте;

6. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам;

7. кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

8. денежные переводы (Western Union, Анелик);

9. валютно-обменные операции;

10. пенсионное страхование (Лукойл-Гарант).

В своей деятельности офис руководствуется основными нормативными документами головного банка и положением об операционном офисе.

Структура операционного офиса представлена на рисунке 3.

Операционный офис в г. Кирове

Отдел кредитования юридических лиц

Отдел кредитования физических лиц

Аппарат по автоматизации банковских работ

Административная служба

Сектор обслуживания физических лиц

Сектор обслуживания юридических лиц

Операционный отдел

Рисунок 3 - Организационная структура операционного офиса ОАО Банк «Петрокоммерц» в г. Кирове

В настоящее время в офисе работает 28 человек.

Каждое структурное подразделение аппарата банка выполняет свои определенные функции.

Отдел кредитования физических лиц занимается организацией проведения кредитных операции, ведением переговоров о предоставлении кредитов; заключения кредитных договоров и выдачей кредитов населению. В офисе кредитного комитета нет. Кредитный комитет находится в ФКБ «Петрокоммерц» в г.Нижний Новгород, в обязанности которого входит проверка кредитоспособности, надежности заемщика, просмотр его кредитного дела.

Сектор обслуживания юридических лиц, а также физических лиц организует работу по обслуживанию юридических лиц, а также физических лиц по банковским операциям.

Операционный отдел ведет комплексное обслуживание физических и юридических лиц; организует обслуживание юридических лиц.

Отдел обработки и передачи данных автоматизации в подразделениях банка систем и средств автоматизации банковских операции обеспечивает функционирование электронного документооборота; обеспечивает банк и его филиалы программно-техническими комплексами, средствами связи[2].

Все отделы офиса тесно взаимосвязаны между собой.

Основными задачами операционного офиса являются:

• Увеличение объема продаж банковских продуктов и услуг.

• Расширение клиентской базы.

• Укрепление имиджа банка, в том числе путем улучшения качества обслуживания клиентов.

Для решения стоящих перед операционным офисом задач, он выполняет следующие функции:

1. Организация работы с физическими и юридическими лицами.

2. Осуществление работы по привлечению в банк и на расчетно-кассовое обслуживание клиентов, по продаже банковских продуктов и услуг (кредиты, депозиты, векселя и иные продукты).

3. Формирование и своевременное предоставление в ФКБ «Петрокоммерц» в г. Нижний Новгород первичных документов и требуемой отчетности.

4. Консультирование клиентов.

5. Разработка предложений по изменению порядка (технологии) реализации действующих банковских продуктов и услуг, и внедрению новых.

6. Подготовка предложений по изменению режима работы операционного офиса с целью улучшения качества обслуживания клиентов.

Проведение необходимого контроля операций клиентов, осуществление необходимых мер по предотвращению операционных, финансовых и кредитных рисков, возникающих в деятельности операционного офиса или доведение информации о них до ФКБ «Петрокоммерц» в г. Нижний Новгород.

Деятельность операционного офиса осуществляется на основе устанавливаемых ФКБ «Петрокоммерц» в г. Нижний Новгород плановых заданий.

Отношения с клиентами строятся на основе договоров и иных документов.

Операционный офис гарантирует тайну об операциях, о счетах и вкладах клиентов. Работники операционного офиса несут ответственность за разглашение сведений, составляющих банковскую, служебную и коммерческую тайну.

Руководство текущей деятельностью операционного офиса осуществляет начальник операционного офиса.

Начальник действует на основании доверенности, выданной ему в порядке установленном банком.

Начальник офиса заключает договоры с клиентами на осуществление дополнительным банковских операций и сделок.

Начальник офиса несет персональную ответственность за работу операционного офиса и за решение возложенных на него задач. В своей деятельности начальник операционного офиса непосредственно подчиняется управляющему ФКБ «Петрокоммерц» в г. Нижний Новгород.

Чтобы получить представление о работе операционного офиса в г.Кирове необходимо проанализировать основные экономические показатели его деятельности.

Возьмем данные за последние три года.

Для осуществления своей деятельности операционный офис использует средства, находящиеся на пассивных счетах, которые можно подразделить на собственные и заемные

Однако, поскольку операционный офис является структурным подразделением филиала банка в г. Нижний Новгород, он не имеет собственных средств.

Рассмотрим состав и структуру привлеченных ресурсов операционного офиса (таблица 3).

Таблица 3- Состав и структура привлеченных ресурсов операционного офиса ОАО Банк «Петрокоммерц» в г.Кирове

Показатели	на 01.01.11г.		на 01.01.12г.		на 01.01.13г.
	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
Привлеченные средства, в т.ч.	34082	100,0	52881,8	100,0	76712	100,0
Средства на счетах (вкладах) физических лиц	17631	51,7	29124	55,1	45220	59,0
Средства на счетах юридических лиц	15753	46,2	22782,8	43,1	30679	40,0
Кредиторы	50	0,1	42	0,1	20	0,0
Прочие пассивы	648	1,9	933	1,7	793	1,0

Из таблицы 3 видно, что структура привлеченных средств в офисе за анализируемый период времени практически не изменилась.

Наибольший удельный вес в составе привлеченных ресурсов занимают средства физических лиц (51,4% в 2010 году, 54,8% в 2011 году и 58,2% в 2012г.).

На втором месте находятся средства юридических лиц, причем в 2012году по сравнению с 2010 годом их доля снизилась и составила 40% против 46,2% соответственно.

Кроме того, формируют базу офиса кредиторы и прочие пассивы, к которым относятся средства филиала банка в Нижнем Новгороде.

В целом с 2010 года по 2012 год произошел рост величины привлеченных ресурсов офиса на 125 % или 42629,8 тыс. руб.

Это связано с ростом доходов граждан, увеличением ресурсной базы предприятий, обсуживающихся в офисе.

Рассмотрим активные операции операционного офиса (таблица 4).

Таблица 4 -Состав и структура размещенных ресурсов операционного офиса ОАО Коммерческий Банк «Петрокоммерц» в г.Кирове

Показатели	на 01.01.11г.		на 01.01.12г.		на 01.01.13г.
	Тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
Денежные средства	748	2,19	1122	2,12	3366	4,39
Задолженность по кредитам, в т.ч.	24250,0	71,15	36247	68,54	45287,9	59,04
-по долгосрочным	988,5	2,90	1679,6	3,18	17585,8	22,92
-по краткосрочным	23261,5	68,25	34567	65,37	27702,1	36,11
Операции с ценными бумагами	9084,1	26,65	15512,8	29,33	28058,4	36,58
Всего	34082	100,0	52881,8	100,0	76712	100,0

Как видим, основную долю размещенных ресурсов занимают кредиты (71,15 % в 2010 году, 68,54 % в 2011 году, 59,04 % в 2012 году.). Причем, если в 2010 году в составе кредитов преобладали краткосрочные кредиты (68,25 % от общего объема размещенных средств), то в 2012 году произошли структурные сдвиги в сторону долгосрочных кредитов (с 2,9 % в 2010 году до 36,11 % в 2012 году).

Доля операций с ценными бумагами составляла от 26,65 % до 36,58 %.

В целом за анализируемый период также наблюдается рост объемов размещенных ресурсов в целом более чем в 2 раза.

Необходимо отметить, что поскольку операционный офис собственного баланса не имеет, мы не можем проанализировать весь состав активов и пассивов банка.

Весь объем размещенных средств учитывается в филиале банка в Нижнем Новгороде, он же определяет объемы ресурсов и направления их расходования в рассматриваемом операционном офисе.

Но, несмотря на это, данное структурное подразделение банка осуществляет свою деятельность с целью получения прибыли.

Прибыль или убыток, полученные банком, - это показатели, концентрирующие в себе результаты различных пассивных и активных операций, и отражающие влияние всех факторов, воздействующих на деятельность банка.

Рассмотрим состав и структуру доходов и расходов, полученных операционным офисом (таблица 5).

Таблица 5-Состав и структура доходов операционного офиса ОАО Коммерческий Банк «Петрокоммерц» в г.Кирове

Показатели	2010 г.		2011 г.		2012 г.
	тыс.руб.	Уд.вес %	тыс.руб.	Уд.вес %	тыс.руб.	Уд.вес %
Процентные доходы всего	8334	72,60	9317	68,67	10268	70,11
в т.ч. по кредитам физических лиц	5820	50,70	7920	58,38	7245	49,47
Непроцентные доходы всего	3145	27,40	4250	31,33	4378	29,89
в т.ч. комиссионные доходы	2780	24,22	3189	23,51	3290	22,46
Всего доходов	11479	100,00	13567	100,00	14646	100,00

Из таблицы 5 видно, что в 2012 г. доходы увеличились по сравнению с 2010 г. на 27,6 % или 3167 тыс. руб. Причем, процентные доходы росли более медленными темпами по сравнению с непроцентными доходами. Так, в 2012 году по сравнению с 2010 годом процентные доходы выросли на 23,2 % или 1934 тыс. руб., а непроцентные - на 39,5 % или 1233 тыс. руб. и составили 10268 тыс. руб. и 4378 тыс. руб. соответственно.

Наибольший удельный вес занимают доходы, полученные за размещение средств в кредит физическим лицам, хотя в 2012 году их доля уменьшилась на 1,23 п.п. и составила 49,47 % от общей суммы доходов.

Немалую часть доходов операционный офис получает и от комиссии по кассовым и расчетным операциям (24,22 % в 2010 году, 23,51 % в 2011 году, 22,46 % в 2012 году.).

Такое распределение источников доходов обусловлено спецификой размещения средств офисом.

Как видим, структура доходов в операционном офисе за анализируемый период времени существенно не изменилась.

Проанализируем расходы операционного офиса (таблица 6).

Таблица 6-Состав и структура расходов операционного офиса ОАО Коммерческий Банк «Петрокоммерц» в г.Кирове

Показатели	2010 г.		2011 г.		2012 г.
	тыс.руб.	Уд.вес %	тыс.руб.	Уд.вес %	тыс.руб.	Уд.вес %
Процентные расходы всего	8117	73,15	9008	73,75	10192	72,47
в т.ч. по привлеченным средствам др. клиентов	7992	72,02	8684	71,09	9787	69,59
выпущенным долговым ценным бумагам	125	1,13	324	2,65	405	2,88
Непроцентные расходы всего	2980	26,85	3207	26,25	3871	27,53
в т.ч. по обеспечению функционирования банка	2095	18,88	3188	26,10	3255	23,15
Всего расходов	11097	100,00	12215	100,00	14063	100,00

По данным таблицы 6 видно, что расходы операционного офиса за три анализируемых года возросли.

Так, общая сумма расходов в 2012 году по сравнению с 2010 годом увеличилась на 36,7% или на 2966 тыс. руб.

Основную часть расходов составляют проценты по вкладам населения. Их удельный вес снизился с 2010 г. по 2012 г. на 2,43 п.п. и составил 69,59 %. Весомую часть составляют расходы по обеспечению функционирования банка, причем наблюдается тенденция роста их доли в 2012 году по сравнению с 2010 годом на 4,27 п.п..

Сопоставив доходы и расходы операционного офиса, определим финансовые результаты его деятельности (таблица 7).

Таблица 7-Финансовые результаты деятельности операционного офиса ОАО Коммерческий Банк «Петрокоммерц» в г.Кирове

Показатели	2010 г.	2011 г.	2012 г.
Прибыль, тыс. руб.	382	1352	583
Рентабельность хозяйственной деятельности банка, %	3,44	11,07	4,15
Процентная маржа, тыс. руб.	217	309	76
Коэффициент % маржи	2,60	3,32	0,74

По данным таблицы 7 видно, что прибыль операционный офис получал все три года.

Но в 2011 г. она была максимальной и составила 1352 тыс. руб., снизившись к 2012 г. до 583 тыс. руб.

Снижение прибыли операционного офиса обусловило снижение рентабельности его деятельности на 0,7 п.п., менее прибыльными стали и операции по кредитованию, о чем свидетельствует показатель процентной маржи. Так, если в 2010 году он составлял 217 тыс. руб., то в 2012 году, увеличившись в 2011 году до 309 тыс. руб., он снизился до 76 тыс. руб.

В целом же можно сделать вывод о том, что на данный момент операционный офис имеет устойчивое финансовое состояние, и он работает достаточно эффективно.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Электронный ресурс]: [Федер. закон РФ от 26.01.1996 №14-ФЗ: ред. от 28.12.2013] // Российская газета. – 1996. – 6 февраля. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

2. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: [Федер. закон РФ от 02.12.1990 №395-1: ред. от 05.05.2014] // Российская газета. – 1996. – 10 февраля. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

3. О бухгалтерском учете [Электронный ресурс]: [Федер. закон РФ от 06.12.2011 №402-ФЗ: ред. от 06.12.2011] // Российская газета. – 2011. – 9 декабря. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

4. О валютном регулировании и валютном контроле [Электронный ресурс]: [Федер. закон РФ от 10.12.2003 №173-ФЗ: ред. от 05.05.2014] // Российская газета. – 2003. – 17 декабря. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

5. О национальной платежной системе [Электронный ресурс]: [Федер. закон РФ от 27.06.2011 №161-ФЗ: ред. от 05.05.2014] // Российская газета. – 2011. – 30 июня. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

6. О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации [Электронный ресурс]: [Положение Банка России от 24.04.2008 №318-П: ред. от 07.02.2012] // Вестник Банка России. – 2008. – 6 июня. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

7. О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации [Электронный ресурс]: [Положение Банка России от 12.10.2011 №373-П: ред. от 12.10.2011] // Вестник Банка России. – 2011. – 30 ноября. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

8. О правилах осуществления перевода денежных средств [Электронный ресурс]: [Положение Банка России от 19.06.2012 №383-П: ред. от 19.06.2012] // Вестник Банка России. – 2012. – 28 июня. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

9. Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации [Электронный ресурс]: [Постановление Госкомстата РФ от 18.08.1998 №88: ред. от 03.05.2000] // Финансовая газета. – 2005. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

10. О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя [Электронный ресурс]: [Указание Банка России от 20.06.2007 №1843-У: ред. от 28.04.2008] // Вестник Банка России. – 2007. – 11 июля. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

11. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) [Электронный ресурс]: [Инструкция Банка России от 14.09.2006 №28-И: ред. от 28.08.2012] // Вестник Банка России. – 2006. – 25 октября. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

12. О разъяснениях по вопросам применения Указания Банка России от 20.06.2007 №1843-У [Электронный ресурс]: [Письмо Банка России от 04.12.2007 №190-Т: ред. от 04.12.2007] // Вестник Банка России. – 2007. – 12 декабря. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

13. Бандурина, Н.В. Правовое регулирование расчетно-кассового обслуживания предпринимателей [Электронный ресурс] / Н.В. Бандурина // Предпринимательское право. – 2014. – Специальный выпуск. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

14. Баранова, Л.И. Инкассация наличных денежных средств [Электронный ресурс] / Л.И. Баранова // Налогообложение, учет и отчетность в страховой компании. – 2014. – №1. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

15. Бортников, Г.П. Интеграционный подход к управлению каналами доставки банковских продуктов [Электронный ресурс] / Г.П. Бортников // Управление в кредитной организации. – 2014. – №2. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

16. Буданова, Л. Изучаем новый порядок работы с платежными поручениями [Электронный ресурс] / Л. Буданова // Налоговый учет для бухгалтера. – 2012. – №9. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

17. Вронская, Л. Переводы при безналичных расчетах: коротко о новшествах [Электронный ресурс] / Л. Вронская // Практический бухгалтерский учет. Официальные материалы и комментарии. – 2013. – №8. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

18. Жуков, Е.Ф. Банки и банковские операции [Текст]: учебник для вузов / Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИПИ, 2007. – 471с.

19. Заречная, М.А. Полезные советы о том, как предпринимателю вести кассовые операции [Электронный ресурс] / М.А. Заречная // Упрощенка. – 2013. – №3. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

20. Захарова, М. Готовимся к обязательным безналичным платежам [Электронный ресурс] / М. Захарова // Просто для бизнеса. – 2013. – №8. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

21. Ионов, В.М. Наличное денежное обращение: модели, стандарты, тенденции [Электронный ресурс] / В.М. Ионов // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2014. – №2. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

22. Киселева, О.И. Правовое регулирование корреспондентских счетов: планируемые изменения в законодательстве [Электронный ресурс] / О.И. Киселева // Банковское право. – 2014. – №2. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

23. Коробова, Г.Г. Банковское дело [Текст]: учебник / Г.Г. Коробова. – М.: Юристъ, 2010. – 751с.

24. Королев, А.А. Организация расчетно-информационного обслуживания корпоративных клиентов в коммерческом банке [Электронный ресурс] / А.А. Королев // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2012. – №1. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

25. Кутько, О. Лимит кассы: формула успеха [Электронный ресурс] / О. Кутько // Информационный бюллетень «Экспресс-бухгалтерия». – 2013. – №41. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

26. Лапидус, М.Х.. Банки и банковские операции в России [Текст]: учебник для вузов / М.Х. Лапидус. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 335с.

27. Мосеев, Г. А. Новое в расчетно-кассовых операциях коммерческих банков [Электронный ресурс] / Г.А. Мосеев // Банки и банковские операции. –, 2014. – №5.

28. Нагребецкая, О.В. Переходим на зарплатные карточки [Электронный ресурс] / О.В. Нагребецкая // Зарплата. – 2013. – №10. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

29. Нагребецкая, О.В. Кассовые операции по новым правилам [Электронный ресурс] / О.В. Нагребецкая // Зарплата. – 2014. – №3. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

30. Никитин, В.В. Комментарий к Письму ЦБ РФ от 04.12.2007 №190-Т «О разъяснениях по вопросам применения Указания Банка России от 20.06.2007 №1843-У» [Электронный ресурс] / В.В. Никитин // Акты и комментарии для бухгалтера. – 2008. – №2. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

31. Райзберг, Б.А. Современный экономический словарь [Электронный ресурс] / Б.А. Райзберг – ИНФРА-М, 2006. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

32. Ракита, А.М. Современные платежные технологии: текущее состояние и тенденции развития рынка [Электронный ресурс] / А.М. Ракита // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2014. – №4. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

33. Семенихин, В.В. Безналичные расчеты: практическое руководство [Текст]: учебное пособие / В.В. Семенихин. – М.: Изд-во Эксмо, 2010. – 320с.

34. Сидорова, И. Кассовые лимиты [Электронный ресурс] / И. Сидорова // Расчет. – 2013. – №5. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

35. Скворцов, Л.И. Толковый словарь русского языка [Текст] / Л.И. Скворцов. – М.: ОНИКС, 2008. – 736с.

36. Соловьев, И. Правовой режим доступа к банковской тайне [Электронный ресурс] / И. Соловьев // Налоговый вестник. – 2013. – №3. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

37. Статистика платежной системы Российской Федерации // Официальный сайт Центрального Банка РФ [Электронный ресурс]: http://www.cbr.ru (дата обращения 09.05.2014).

38. Суханов, Е.А. Гражданское право [Текст]: учебник / Е.А. Суханов. – М.: БЕК, 2012. – 246с.

39. Тавасиев, А.М. Банковское дело: управление и технологии [Текст] : учебное пособие / А.М. Тавасиев. – М.: ЮНИТИ_ДАНА, 2011. – 863с.

40. Тимофеева, А. Кассовые операции. Расчет лимита остатка наличных денежных средств [Электронный ресурс] / А. Тимофеева // Финансовая газета. – 2013. – №35. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

41. Турбанов, А. Банковское дело: операции, технологии, управление [Текст]: учебное пособие / А. Турбанов, А. Тютюнник. – М.: Алытина Паблишерз, 2014 – 682с.

42. Шишкина, Я. Необходимо подготовить типовые формы договоров [Электронный ресурс] / Я. Шишкина // Банковское обозрение. – 2013. – №10. - Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл. с экрана.

43. Центральный Банк Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.cbr.ru (дата обращения 03.06.2014).

44. Интернет – банкинг [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.MoneyNews.ru (дата обращения 02.06.2014)

44