5. Закладка Проект

• Щелкнуть кнопку Список продуктов и ввести

• Наименование – Чашки

• Единица измерения – шт.

• Начало продаж -01.04.2012

Дата начала продаж проставляется в зависимости от срока запуска производственной линии и срока пуско-наладочных работ.

• После ввода данных нажимаем ОК (рис. 13)

Рис. 13. Ввод названия продукта и даты начала продаж

Закладка «Инвестиционный план»

• Вернуться в основное меню и выбрать закладку Инвестиционный план и в отрывшемся окне нажать кнопку (добавить этап) (рис. 14)

Рис. 14. Добавление нового этапа

В открывшемся окне Редактирование этапа (рис. 15), ввести:

• Наименование этапа – Аренда помещения

• Длительность этапа – 3 года (1096 дн.)

Рис. 15. Редактирование этапа проекта

Нажимаем кнопку Ресурсы

В открывшемся окне Ресурсы, нажав кнопку Редактировать ресурсы, а за тем нажав кнопку INS, открыть окно Добавить новый ресурс, в которое необходимо для внесения названия ресурса «Помещение», и нажать кнопку ОК (рис. 16).

Рис. 16. Добавление нового ресурса

• В окне Редактирование ресурсов (рис. 17) ввести:

• Стоимость за ед.- 1200000

• Ед. измерения – шт.

• Тип ресурса - Здания и сооружения»

• Нажать (внимание) Enter

Рис. 17. Редактирование ресурсов

• В окне Ресурсы (рис. 18) из перечня данных Список доступных ресурсов выбираем:

• Ресурс Помещение нажатием кнопки

• Нажав кнопку Занести ресурс перемещаем ресурс в окно Ресурсы

• Вводим количество -1

Рис. 18. Ввод ресурсов

Далее необходимо выйти из окна ресурсы, нажав кнопки Закрыть – ОК.

Аналогичным образом добавляется этап Покупка оборудования 1-й производственной линии (рис. 19 и 19а). Покупка – 15 дней, стоимость - 2000000 руб..

Рис. 19. Добавление этапа Покупка оборудования 1-й производственной линии

Рис. 19а. Результирующее окно Покупки оборудования

Аналогичным образом добавляется этап Пуск/Наладка (рис. 20)

Добавляем:

• Наименование Пуск/ Наладка

• Длительность -31 день

• Дата начала этапа и стоимость этапа 15.01.2012, 250000 руб.

Рис. 20. Ввод этапа Пуск/наладка

Внимание: пуск-наладка это не ресурс, а процесс, поэтому кнопка Ресурсы не нажимается.

• Добавляем этап Производство, нажав кнопку , устанавливаем дату начала производства: 16.02.2012 (рис. 21). В результате получим график в виде диаграммы Гантта (рис. 21)

Рис. 21. 1-й этап инвестиционного проекта и диаграмма Гантта

• Закрыть окно Календарный план.

7. Закладка «Операционный план»

• Выйти в основное меню и выбрать закладку Операционный план (рис. 22).

Рис. 22. Окно "Операционный план" из основного меню

• В меню Операционный план нажать кнопку План сбыта и ввести

стоимость ед. продукции (чашка) – 400 рублей (рис. 23).

Рис. 23. Окно "План сбыта" из меню "Операционный план"

Т.к. график производства фиксированный, для ввода плана сбыта использовать кнопку Быстрый ввод. Не изменяя других параметров, ввести в строку "V- плановый объем продаж" – 300 шт. и нажать ОК (рис. 24).

Рис. 24. Ввод объема продаж продукции Чашки

После объема продаж окно плана сбыта выглядит следующим образом (рис. 25):

Рис. 25. План сбыта Чашек

• Выйти из окна План сбыта, щелкнув кнопкой Закрыть.

В меню Операционный план нажать кнопку План производства, в открывшемся окне необходимо ввести затраты на производство.

• Нажав на закладку Материалы, включаем поле Суммарные прямые издержки и вводим затраты на материалы и комплектующие – 300 руб. (рис. 26).

Рис. 26. Ввод затрат на материалы и комплектующие

• Активизировать закладку Сдельная заработная плата и ввести издержки 31руб. (рис. 27).

Рис. 27. Ввод затрат на сдельную заработную плату

• Активизировать закладку Другие издержки и ввести суммарные издержки на энергоснабжение и иные ресурсы, согласно условию: 35 руб. (рис. 28).

Рис. 28. Ввод других издержек

Далее необходимо ввести производственный цикл в днях в графу Пр. цикл (дн.), равный 15 дней (рис. 29).

Рис. 29. Ввод продолжительности производственного цикла

Выйти из окна Производство кнопкой Закрыть.

• Нажать кнопку План по персоналу, в открывшемся окне (рис. 30) вести данные о штатных сотрудниках:

- Директор -23500 руб/мес;

-Бухгалтер – 10000 руб/мес

-Административно-управленческий персонал (2 чел.) - 7000 руб/мес.

Рис. 30. Ввод штатного расписания

• Активизировать закладку Производство (рис. 31) и ввести оплату рабочим:

-квалифицированные рабочие (3 чел.) - 10000 руб/мес;

- рабочие (2 чел. ) – 7500 руб/мес;

- художник 8000 руб/ме;

- бригадир – 15000

Рис. 31. Ввод затрат на производственный персонал

После ввода всех данных нажать ОК.

Этап 4. Анализ показателей эффективности инвестиционного проекта1-й производственной линии

После ввода данных можно получить результаты расчетов.

• В основном меню нажать Результаты\Пересчет (F9) (рис. 32).

Рис. 32. Расчет результатов проекта

• В позиции Анализ проекта указываем Эффективность проекта (рис. 33).

Рис. 33. Анализ проекта

• В открывшемся окне Эффективность проекта отражаются основные показатели эффективности 1-й производственной линии (рис. 34).

Рис. 34. Эффективность 1-й производственной линии

• Для того, чтобы представить полученные результаты на графике в основном меню следует указать позицию Результаты а в нем позицию Графики. В открывшемся окне Графики (рис. 35) выделить нужный показатель.

Рис. 35. Меню графики

Если нас интересует показатель NPV, указав его нажимаем на кнопку Показать. Результат представлен на рис. 36.

Рис. 36. График окупаемости 1-й производственной линии

• В окне основного меню выбрать позицию Результаты\Прибыли и убытки. Открывается отчет, представленный на рис. 36.

Рис. 36. Отчет о прибылях и убытках по 1-й производственной линии

• График любого показателя можно получить, указав позицию «график». Допустим нас интересует графическое представление показателя «Чистая прибыль». Для этого необходимо выделить строку данного показателя (Чистая прибыль) и правой кнопкой мыши указать График. Результаты показаны на рис. 37.

Рис. 37. Вывод графика показателя «Чистая прибыль»

Сам график представлен на рис. 38.

Рис. 38. Графическое представление показателя «Чистая прибыль»

• Аналогично можно получить Баланс предприятия, нажав Результаты\Баланс, а также другие отчеты, указанные в меню.

Выводы в результате запуска 1-й производственной линии следующие:

1. Период окупаемости составляет больше 36 месяцев, что выходит за рамки установленные проектом.

2.Чистый приведенный доход (NPV) – отрицательный.

3.Внутренняя норма рентабельности нулевая.

Значения перечисленных показателей указывают на то, что данный проект является несостоятельным - производство следует либо расширять, либо снижать затраты на производство. Пойдем по пути расширения.

Этап 4. Запуск 2-й производственной линии

Предприятие берет в аренду помещение общей стоимостью аренды 1500000 руб. (1005 дней) (информационные ресурсы: название, сайт).

Закупается оборудование для запуска 2-й производственной линии на сумму 1500000 руб. (информационные ресурсы: название, сайт):

Длительность данного этапа составляет 15 дней.

После чего проводятся пуско-наладочные работы длительностью 1 месяц и стоимостью 270000 руб.

Предполагается выпуск только одного продукта – Кружки 400 шт. в месяц, график производства фиксированный. Стоимость продажи ед. продукции составляет 400 руб. Затраты на производство следующие:

-материалы и комплектующие – 300 руб.;

- сдельная заработная плата – 19 руб.;

-иные ресурсы – 22 руб.

Необходимо добавить 2-х квалифицированных рабочих, 2-х рабочих, 1-го художника и 1-го бригадира.

Предприятие берет кредит 6750000 руб. сроком на 2 года.

Условия кредитования

Срок	Ставка, %	Сумма кредита
до 6 мес.	18	до 50% от суммы акционерного капитала
от 6 мес. до 1 года	19	до 70% от суммы акционерного капитала
От 1 года до 3–х лет	20	до 25% от суммы акционерного капитала

Возврат помесячно, поквартально, по окончанию срока

10. Закладка Проект главного меню

• Щелкнуть кнопку Список продуктов, в вызванном окне ввести данные (рис. 39):

• Наименование – Кружки

• Ед. измерения- шт.

• Начало продаж – 01.05.2012

Рис. 39. Вод продукта –Кружки

11. Закладка «Инвестиционный план»

• Щелкнуть кнопкой Календарный план, в открывшемся окне нажать кнопку (добавить этап) (рис. 40).

• В открывшемся окне Редактирование этапа проекта ввести:

• Наименование этапа Аренда помещения 2

• Длительность этапа =1005 дней.

Ввод выполняется аналогично первому этапу.

\

Рис. 40. Ввод нового этапа проекта Аренда помещения 2

• Нажать кнопку Ресурсы

В открывшемся окне Ресурсы, нажать кнопку Редактировать ресурсы, затем нажать клавишу INS, откроется окно Добавить новый ресурс, в которое необходимо внести название ресурса «Помещение 2» и нажать кнопку OK (рис. 41).

Рис. 41. Добавление нового ресурса

• В окне Редактирование ресурсов (рис. 42) вводим:

• Стоимость за единицу -1500000 руб.

• Единица измерения шт.

• Тип ресурса «Здания и сооружения»

Нажать Enter

Рис. 42. Редактирование ресурса Помещение 2

• Далее следует выйти из окна Ресурсы, нажав кнопки Закрыть\ОК.

• Аналогичным образом добавляем этап Покупка оборудования 2 производственной линии (рис. 43, 44)

Рис. 43. Добавление этапа Покупка 2-й производственной линии

Далее аналогично первому этапу.

Далее добавляем этап Пуск/наладка (рис. 45). Вводим:

• Наименование Пуск/наладка 2-й производственной линии

• Длительность 32 день

• Дата начала и стоимость этапа 01.03.2012, 270000 руб.

Рис. 45. Ввод этапа Пуск/наладка 2-й производственной линии

• Добавляем этап Производство (рис. 46, 47), нажав кнопку , устанавливаем начало производства с 01.04.2012

Рис. 46. Ввод этапа Производство Кружки

В результате получим Календарный план производства (рис. 47).

Рис. 47. Календарный план производства

12. Закладка Операционный план

• Нажимаем кнопку План сбыта (рис. 48) и вводим в открывшемся окне стоимость ед. продукции Кружка= 400 руб.

Рис. 48. Ввод цены кружки для продажи

• Далее вводим план сбыта продукции (400). Для этого воспользуемся кнопкой Быстрый ввод (рис. 49).

Рис. 49. Ввод объема продаж Кружек

После ввода объема продаж окно ввода имеет вид (рис. 50):

Рис. 50. План сбыта кружек

• Выходим из окна План сбыта с помощью кнопки Закрыть.

• В меню Операционный план нажимаем кнопку План производства для ввода затрат на производство.

• Закладка материалы - активизируем поле Суммарные прямые издержки и вводим затраты на материалы – 300.00 руб. (рис. 51). 3

Рис. 51. Вод затрат на материалы

• Далее активизируем закладку Сдельная заработная плата и вводим сумму 19 руб.(рис. 52)

Рис. 52. Ввод сдельной заработной платы

• Далее активизируем закладку Другие издержки и вводим сумму 22 руб. (рис. 53).

Рис. 53. Ввод затрат на энергопотребление и другие ресурсы

• Далее вводится продолжительность производственного цикла в графу Пр. цикл (дн.) – 15 дней (рис. 54).

Рис. 54. Ввод продолжительности производственного цикла

Выйти из окна Производство кнопкой Закрыть.

Войти в основном меню в План по персоналу и во вкладке Производство добавить 3-х квалифицированных рабочих, 2-х рабочих, 1-го художника и 1-го бригадира (см. рис. 54а).

Рис. 54а. Добавлене произвоственного персонажа для 2-й линини

3. Финансирование

• В меню финансирование нажимаем кнопку Займы, в открывшемся окне, закладка Поступления (рис. 55) вводим сумму необходимого кредита (6750000 руб.). Срок – 2 г.

Рис. 55. Ввод суммы кредита

• Активизировать закладку Выплата процентов (рис. 56) и ввести:

• Ставка кредита - 20%

• Регулярные – ежемесячно

• Отсрочка первой выплаты - нет

Рис. 56. Выплата процентов по кредиту

• Закладка Возврат средств. Вводим: регулярно с 4-го месяца, ежемесячно (рис. 57).

Рис. 57. Оформление возврата кредита