§ 2. Определение, юридическая природа и характеристика

Определение. Юридическая природа.

Субъектный состав. Форма

1. Договор финансирования под уступку денежного требования - это соглашение, в силу которого одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824 ГК РФ).

Помимо этого следует обратить внимание на п. 2 ст. 824 ГК РФ, дополняющий данное определение: обязательства финансового агента по договору финансирования под уступку денежного требования могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.

Таким образом, договор финансирования под уступку денежного требования по современному российскому праву может быть как простым сочетанием финансирования и цессии, так и тем комплексным явлением (с оказанием иных финансовых услуг), в качестве которого он воспринимается во многих государствах и в международной практике.

И наконец, если внимательно вчитаться в формулировки ст. 824 ГК РФ, можно обнаружить еще один вид и еще одно определение договора финансирования под уступку денежного требования. Согласно абз. 2 п. 1 ст. 824 ГК РФ, денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. Такой договор - это соглашение, в силу которого одна сторона (клиент) уступает финансовому агенту денежное требование к третьему лицу (должнику), вытекающее из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг должнику, в качестве обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. В данном случае денежное требование передается лишь временно (при нормальном развитии отношений), например, до возврата клиентом финансовому агенту суммы, предоставленной на условиях возвратного финансирования, после чего возвращается клиенту. Предъявление денежного требования должнику финансовым агентом в данной разновидности договора - исключение, рассчитанное на случаи отклонения от нормального развития отношений между финансовым агентом и клиентом.

2. По своей юридической природе договор финансирования под уступку денежного требования:

- консенсуальный (может быть реальным);

- двусторонне обязывающий (взаимный) для консенсуальных договоров и односторонне обязывающий для реальных договоров;

- возмездный;

- алеаторный (рисковый).

В связи с тем что в ст. 824 ГК РФ использованы формулировки "передает или обязуется передать" и "уступает или обязуется уступить", данный договор может быть как реальным, так и консенсуальным.

Авторитетное мнение. Модель отношений между финансовым агентом и фактором возможна в следующих четырех формах: клиент обязуется уступить права требования, а фактор его финансирует; клиент уступает, а фактор обязуется профинансировать; клиент уступает, а фактор финансирует; клиент обязуется профинансировать, а фактор обязуется уступить (К.Д. Гасников).

Реальный договор финансирования под уступку денежного требования может быть односторонне обязывающим (момент заключения договора совпадает с совершением всех необходимых действий одной стороной, с этого момента у нее есть только права, а у второй стороны - обязанности), консенсуальный - всегда является двусторонне обязывающим (взаимным).

Договор финансирования под уступку денежного требования - всегда возмездный. Финансовый агент помимо выгод от уступки ему денежного требования может получать еще и отдельное вознаграждение; при отсутствии в договоре условия о размере такого вознаграждения, как показала практика, этот договор может быть не признан договором финансирования под уступку денежного требования.

Судебная практика. Довод заявителя жалобы о том, что сторонами был заключен договор факторинга и при разрешении спора следует руководствоваться нормами гл. 43 Гражданского кодекса Российской Федерации, специальными в отношении положений Гражданского кодекса, регламентирующего уступку права требования, не обоснован. По договору финансирования под уступку денежного требования клиент передает или обязуется передать денежное требование, а финансовый агент (банк, кредитная или другая имеющая лицензию на осуществление деятельности такого вида организация) выплачивает либо обязуется выплатить клиенту денежную сумму. Одним из условий финансирования под уступку денежного требования является размер вознаграждения финансового агента за предоставляемые услуги. Оснований для признания совершенного между сторонами договора договором факторинга не имеется (Постановление ФАС Уральского округа от 12.07.2004 N Ф09-2155/04-ГК по делу N А60-1104/04).

Договор финансирования под уступку денежного требования также принято относить к числу так называемых алеаторных (рисковых) сделок, ведь принимая от клиента денежное требование в обмен на финансирование, финансовый агент рискует не получить оплату от должника.

3. Субъектный состав договора финансирования под уступку денежного требования составляют:

- финансовый агент;

- клиент.

Финансовым агентом в соответствии со ст. 825 ГК РФ может быть любая коммерческая организация. Лицензирование факторинговой деятельности действующим российским законодательством не предусмотрено.

До апреля 2009 г. в качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования формально могли заключать только банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида. Тем не менее такие лицензии никогда не выдавались, а законодательство РФ о лицензировании данного вида лицензирования не предусматривало. В связи с этим редакция ст. 825 ГК РФ была изменена Федеральным законом от 09.04.2009 N 56-ФЗ "О внесении изменения в статью 825 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации и признании утратившей силу статьи 10 Федерального закона "О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации" (принят ГД ФС РФ 25.03.2009).

Закон не устанавливает требований к клиенту в договоре финансирования под уступку денежного требования. Тем не менее, учитывая, что клиент может уступить финансовому агенту денежное требование, вытекающее из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, следует предположить, что в качестве клиента обычно выступает субъект предпринимательской деятельности.

4. Специальных требований к форме договора финансирования под уступку денежного требования не установлено. Следовательно, должны применяться общие правила о форме сделок, в частности нормы о форме уступки требования. Таким образом, уступка права в соответствии с договором факторинга должна быть совершена в форме, предписанной нормами о цессии (ст. 389 ГК РФ), например, это может быть простая или нотариальная письменная форма сделки, а также письменная форма с обязательной государственной регистрацией.

Авторитетное мнение. Договор финансирования под уступку денежного требования заключается в письменной форме. При этом он может состоять из одного документа, подписанного сторонами, а также быть заключен путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной и иной связи (п. 2 ст. 434 ГК РФ) (К.Д. Гасников).