Тема 5. Организация кредитного процесса в коммерческом банке.
Вопросы:
Характеристика кредитного процесса
Объекты кредитования
Принципы кредитования
Лимиты кредитования
Методы кредитования
Формы ссудных счетов
Кредитный процесс характеризуется следующими признаками:
Выдача ссуд осуществляется в пределах имеющихся ресурсов
Кредитование производится с обязательным учетом нормативов ЦБ
Кредитные отношения строятся исключительно на договорной основе
Соблюдение принципов кредитования и материальных ценностей
Под объектами кредитования понимают те активы которые формируются за
счет банковского кредита.
Процесс кругооборота промышленного капитала:
Длительность оборота капитала составляет 10+40+5=55 (дней)
Если кредит выдается на производственные запасы, то срок возврата назначается 55 дней.
Если кредитование производственных затрат, то срок кредита 45 дней.
Кредит под готовую продукцию 5 дней.
Основные принципы кредитования:
Целевой характер кредита
Возвратность
Срочность (на определенный срок)
Платность (процент по кредиту)
Обеспеченность кредита (гарантии возврата)
Дифференцируемый подход к заемщику.
Лимит кредитования – это предельная сумма кредита выданного заемщику
при соблюдении принципов кредитования. Для клиента лимит это право получение кредита, для банка обязанность предоставить кредит в соответствующей сумме и на соответствующих условиях.
Если между кредитором и заемщиком устанавливается длительное и тесное сотрудничество, заемщику может быть открыта кредитная линия – это обязательство банка о выдаче кредита в течение определенного периода в пределах согласованной суммы. Благодаря открытию кредитной линии момент возникновения потребности у заемщика совпадают с моментом его получения. Вне зависимости от использования кредитной линии заемщик платит банку комиссионные за её открытие.
Различают два вида кредитной линии:
Рамочная (целевая) открывается для кредитования ряда товарных поставок в
пределах одного крупного контракта в течение определенного момента времени (за год);
Револьверная (возобновляемая) характеризуется тем, что в пределах
установленного времени право пользования кредитом продлевается по мере использования кредитной линии (кредитная карта).
Метод кредитования – это порядок выдачи и погашения кредита. Различают:
Кредитование по остатку
Кредитование по обороту
Сальдовый метод
В мировой практике используют следующую форму счетов:
Простой ссудный счет (дебет/кредит)
Специальный ссудный счет используется при оплате денежно расчетных
документов за кредитуемые активы
Контокоррентный ссудный счет, при его открытии ссудный счет закрывается
и все кредитные операции отражаются на нем. Кредитование происходит путем оплаты всех платежных документов по мере их поступления.
В России работает только простой ссудный счет, поскольку по
законодательству РФ выручка должна в обязательном порядке отражаться на расчетном счете клиента, и практически нет надежных заемщиков положение которых не требует постоянного контроля.