104. Сущность и функции кредита

Формой проявления кредитных отношений является кредит (слово "кредит" происходит от латинского "credere", что означает "верить, доверять").

Гражданский кодекс Российской Федерации (далее - ГК РФ) определяет кредит как разновидность заемных отношений. По договору займа займодавец передает в собственность заемщика деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (ст.807 ГК РФ).

Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость. Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость. Высвободившаяся стоимость, оседающая у одного из субъектов кредитных отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения.

Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия: участники кредитной сделки - кредитор и заемщик - должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей; кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Существуют четыре взаимосвязанные между собой кредитные функции. Их совокупность отражает экономическую роль кредитования в целом.

- Контрольная. Она заключается во взаимном контроле над исполнением обязанностей по займу, как заемщика, так и банка. Осуществление данного контроля возложено на кредитора. Он имеет право контролировать как объект кредита, так и деятельность клиента. Заемщик осуществляет контроль только за объектом кредитных отношений. - Замещающая. Данная функция заключается в том, что деньги замещаются безналичным денежным обращением. Средствами являются чеки, переводные векселя, кредитные карты и другие. Таким образом, происходит замена реальных денег в сфере обращения. - Распределительная функция заключается в перераспределении финансовых средств и товарных ресурсов в процессе реализации. Привлечение денежных средств ускоряется за счет перераспределения кредита. - Стимулирующая функция заключается в изменении объемов операций. То есть, банковская система имеет возможность влиять на динамику общей массы финансов в обращении. Причем, существуют два способа изменения: расширение (экспансия) и сужение (рестрикция).

105. Принципы кредитования

Принципы кредитования — это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику. Такими принципами кредитования явля­ются:

Срочность. Срочность в кредитовании является важным условием предоставления кредитных средств, ведь вернуть последние необходимо в срок, имеющий строго определенные рамки, которые прописаны в кредитном договоре. Данный принцип является гарантией возвратности.

Возвратность. Возвратность — основа любого кредита, ведь не будь у заемщика обязанности возврата полученных средств, кредитодателю просто не было бы смысла эти средства ему предоставлять.

Обеспеченность. Такой принцип кредитования, как обеспеченность, также выступает гарантией возвратности, ведь в случае отказа заемщика  в возврате необходимой суммы денег, она будет истребована с обеспечения последних, которым могут выступать залог, гарантия, страхование ответственности заемщика и поручительство.

Платность. Платность — еще одна основа любых кредитных отношений. Она заключается в необходимости возврата полученных заемщиком средств с процентами, которые в свою очередь являются вознаграждением кредитодателю за пользование его деньгами. Следовательно, при отсутствии такого материального вознаграждения финансовые отношения будут какими угодно, но только не кредитными.

Дифференцированность. Принцип дифференцированности на практике выглядит как индивидуальный подход к каждому клиенту. При этом эта индивидуальность работы с каждым обусловлена не только разными уровнем доходов и степенью доверия к тому или иному клиенту банка, но и государственной политикой, а также рядом других факторов, которые иногда имеют место быть.

Целевой характер. Данная характеристика свойственна не всем кредитам, но большинству из них. На практике она выглядит как закрепление в кредитном соглашении цели, на которую будут потрачены кредитные средства.