24. Страхование.

Страхование является составной частью категории финансов. Но, если финансы связаны с распределением и перераспределением доходов и накоплений, то страхование связано только с перераспределительным процессом.

Страхование -это совокупность отношений по поводу формирования за счет взносов физических и юридических лиц у страховых организаций целевых фондов, предназначенных для выплат страхового возмещения или страхового обеспечения в заранее обусловленных договором страхования размерах при наступлении обозначенных в договоре страховых мерах в повлечении за собой:

- имущественного ущерба;- потерю дохода;- материальную ответственность лица.

Особенности категорий страхования:

1) при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления страховых случаев и, как их следствие, нанесение материального или иного ущерба хозяйству и гражданам;

2) при страховании производится замкнутая раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования. Это обусловленно следующим: в результате страхового случая потери несут не все участники страхования, а только их часть, это создает условия для возмещения ущерба путем солидарной раскладки потерь одних хозяйств между всеми застрахованными хозяйствами.

Таким образом, чем шире круг участников страхования, тем меньшая доля приходится в раскладке ущерба на одного страхователя.

3) Страхование предусматривает перераспределение ущерба как территориально, так и во времени.Раскладка ущерба во времени связана со случайным характером возникновения чрезвычайных событий. Это порождает необходимость резервирования части страховых платежей для создания запасного фонда, чтобы он служил источником возмещения ущерба в неблагоприятном году;

4) замкнутая раскладка ущерба обуславливает возвратность средств страхового фонда. Страховые платежи каждого страхователя, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение - возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течении определенного периода. Поэтому все суммы страховых платежей возвращаются в форме возмещения ущерба в течении принятого в расчет временного периода и в том же территориальном масштабе. Но эта особенность страхования характерна только для страхования жизни.

В зависимости от объектов страховой защиты, которыми могут быть материальные ценности или жизнь, здоровье и трудоспособность людей, страхование связано с возмещением материального ущерба, либо с возмещением потерь в семейных доходах. При этом страховая защита потерь в семейных доходах осуществляется прежде всего путем организации социального страхования, в форме личного страхования, страховые взносы по которому производятся за счет семейных (личных) доходов граждан.

Сущность страхования проявляется через выполняемые ими функции, к которым относятся:

а) рисковая функция: страховой риск, как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования, когда оказывается денежная помощь в связи с последствиями случайных страховых событий;

б) предупредительная функция - она связана с использованием части средств страхования на уменьшение степени и последствий страхового риска.

Субъектами страховых отношений являются:

1) страховые организации (страховщики);

2) страхователи, застрахованные, выгодополучатели;

3) страховые посредники.