Университет Управления ТИСБИ

Курсовая работа

на тему: КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ФУНКЦИИ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

Выполнил студент: Гурьянова Е.В.

Проверил преподователь: Кожевникова Н.В.

г. Набережные Челны 2011г.

СОДЕРЖАНИЕ:

ВВЕДЕНИЕ:

1 КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, ИХ ФУНКЦИИ, ПРИНЦИПЫ И ОСНОВНЫЕ ОПЕРАЦИИ

1.1. Функции коммерческих банков

1.2.Принципы деятельности коммерческих банков

1.3 Операции коммчерческих банков.

2. РОЛЬ КОММЕЧЕСКИХ БАНКОВ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ И ПЕРСТЕКТИВЫ ИХ РАЗВИТИЯ

Таблица 1 – Динамика собственного капитала и совокупных активов в банковском секторе

Таблица 2 – Структура пассивов за 2008-2010 гг.

Таблица 3 – Структура активов за 2008-2010 гг.

3. РЕЙТИНГ НАДЕЖНОСТИ КРУПНЕЙШИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИИ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ:

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночнойэкономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки,проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общего труда. Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система – это сердце хозяйственного организма любой страны.

Для России эта тема особенно актуальна. Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, и в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. Роль банков так часто игнорировалась, их экономическое назначение было до такой степени снижено, что даже сейчас, когда наша страна начала жить по иным экономическим законам, многие люди - а среди них и государственные чиновники, и промышленники, и торговцы - не уделяют деятельности банков того внимания, которое оно заслуживает. Между тем с началом экономических реформ банковская сфера России начала стремительно развиваться, занимая ту нишу, которую отводит ей рыночная экономика. И этот процесс не был искусственно навязан, предприниматели просто стремились удовлетворить спрос потребителей на банковские услуги. Мы смогли на собственном примере убедиться в том; что предпосылки создания банковской системы в любой стране вытекают из самого понятия "рыночная экономика". Кредитно-денежная система России еще мало развита, ее нельзя сравнить с кредитно-денежной системой любой промышленно развитой страны. Но если в России в один день прекратится деятельность всех банков, это вызовет большие затруднения и дезорганизацию в работе и взаимодействии всех сфер жизни - не меньшие, чем если бы речь шла об остановке какой-либо отрасли промышленности. Предприятия не смогут осуществлять взаиморасчета, люди не получат зарплату, а государство - налоги. Вопрос о том, что такое банк, не вялятся таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело само терминологическое значение слова банк ("банко" - скамья, на которой совершались денежные и кредитные операции) а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого отношения. Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Однако это не повод забывать об их проблемах и потребностях, которые нужно решать и обеспечивать. Только таким путем можно создать благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов. Но банки – это атрибут неотдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны,сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Банковские институты прошли свой определенный эволюционный путь – отменяльных контор, обеспечивающих путешественника и торговца необходимой валютой, до современных гигантов, предоставляющих своим клиентам сотниуслуг и действующих во всех отраслях экономики. В этот процесс вмешивалось государство, формируя банковскую систему, экономически исоциально приемлемую для общества. Функцию формирования обычно выполнял Центральный Банк, создающий нормативную базу для деятельностикоммерческих банков.

Сегодня в условиях развитых товарных и финансовыхрынков, структура банковской системы значительно усложняется. Появилисьновые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры. Наиболее распространенной является двухуровневая банковская система, первый ярус которой представлен Центральным банком, а второй занимает cеть коммерческих банков и других финансовых учреждений. Двухуровневая банковская система играет важную роль в обеспечении функционирования народного хозяйства, кроме того, она позволяет регулировать различными способами такие экономические процессы как инфляция, занятость и другие.

Деятельность коммерческих банков так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе коммерческие банки, которые представляют собой частные и государственные учреждения, занимаются самыми разнообразными видами операций и предоставляют своим клиентам широчайший спектор финансовых услуг. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляются расчетные, кассовые, валютные операции, купля-продажа и выпуск ценных бумаг, в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, а также финансирование народного хозяйства в целом. Коммерческие банки выполняют ряд нетрадиционных банковских операций таких, как лизинг, факторинг, операции с драгоценными металлами, форфейтинг, трастовые операции, гарантии и поручительства и иные виды услуг. Учреждения коммерческих банков выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобныепредприятия. Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Данная тема весьма актуальна в настоящее время. Система коммерческих банков развивается, стремительно набирая обороты. Коммерческие банки занимают свое место в экономике и играют особую роль в процессе функционирования народного хозяйства. Объектом исследования курсовой работы является коммерческий банк, как посредник в современной рыночной экономике. Предметом исследования является то, какую роль играет коммерческий банк в экономике страны.

Целью курсовой работы является углубленное изучение такого института кредито-банковской системы, как коммерческие банки. Данная цель может быть достигнута путем решения ряда задач: - раскрыть понятие «коммерческие банки»; - остановиться на функциях коммерческих банков; - особое внимание уделить их роли в экономике; - рассмотреть виды взависимости от различного рода критериев; - изложить основные принципы деятельности коммерческих банков; - подробно рассмотреть и охарактеризовать основные операции коммерческих банков и оказываемые ими услуги Основными источниками при написании данной курсовой работы послужили: ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1, Ананьев Д.Н. «Банковский сектор России: итоги и перспективы развития»; Варфоломеев В.А., Медведев С.Н. Деньги. Кредит. Банки, Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки; Голодова Ж.Г., «Проблемы и перспективы развития отдельных групп коммерческих банков России»; Жевлаков В.З. «Проблемы и перспективы развития банковской сферы»//Финансы и кредит

1. Коммерческие банки, их функции, принципы и основные операции.

1.1. Функции коммерческих банков.

Банковская система начала свое формирование в Российской Федерации уже достаточно давно. Сегодня она имеет достаточно сложную и разветвленную структуру, в которой наибольшее развитие получали коммерческие банки. Законодательство Российской Федерации дает довольно точное и не двузначное определение коммерческого банковского учреждения как организации коммерческой направленности, основной задачей деятельности которой является именно привлечение высоколиквидных денежных средств от населения и различных юридических образований на условиях платности и возвратности. Кроме того, банки еще определяются и как финансовые посредники между различными субъектами бизнеса, при осуществлении ими платежных операций и привлечении кредитных средств. Такое определение сущности банка, позволяет нам утверждать, что он, создается для удовлетворения специфических потребностей потенциальных клиентов и коммерческих интересов их непосредственных собственников –поскольку целью существования банковского учреждения, как и любого предприятия, является увеличение прибыли. В соответствии с сегодняшними функциями коммерческих банков, они выступают как некий сервис:

• обеспечивающий поиск, накопление и предоставления заемного капитала рынкам с платежеспособным спросом (при этом главным критериям размещения является максимальная эффективность от их использования заемщиком);

• обеспечивающий стимул эффективного накопления средств на основе депозитных программ;

• обеспечивающий посредническую функцию по управлению расчетами в платежной системе государства;

• обеспечивающий брокерские услуги на рынке Forex;

• обеспечивающий потенциальных клиентов, консультационными услугами, по поводу возможности и технологии реализации их специфических потребностей, лежащих в плоскости интересов банка.

Данные банковские учреждения не обладают, правим эмиссии денежных знаков государства, однако достаточно функциональны. Именно поэтому коммерческие банки достаточно неоднородны по своим классификационными признакам. Можно выделить их следующие виды:

• характер собственности сегодня предполагает возможности наличия государственных банков, акционерных и кооперативных банков, частных банков, муниципальных и смешанных банков;

• широкая дифференциация финансовых операций предполагает наличие универсальных и специализированных коммерческих банков;

• территориальные различия обусловливают существование: международных банков (обслуживающих несколько стран); национальных банков (существующих только в пределах одного государственного образования); локальных банков (обслуживающих один, конкретный регион государственного образования);

отраслевые особенности государственной экономики предполагают широкую или узкую отраслевую ориентацию коммерческих банков (моно- отраслевые, торговые, инвестиционные, строительные, нефти и газа и.т.д.).

Сегодня деятельность коммерческих банков не ограничивается аккумуляцией и размещением растущей массы денежных средств организаций, предприятий и части населения, а потенциально носит всеобъемлющий характер. Они способствуют накоплению капитала, не только активно вмешиваясь во все стороны хозяйственной жизни, но и непосредственно участвуя в деятельности функционирующего капитала или осуществляя контроль над ним. Благодаря банкам действует механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, который в значительной степени обеспечивает развитие народного хозяйства в зависимости от объективных потребностей производства. Финансируя дополнительные потребности предприятий в инвестициях, расширении производства, банки имеют возможность воздействовать на создание прогрессивной воспроизводственной структуры народного хозяйства.

В экономической литературе довольно обстоятельно исследованы задачи и функции коммерческих банков на разных этапах развития рыночной экономики. На основании анализа широкого круга публикаций можно выделить следующие основные функции банков:

• аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

• посредничество в кредите;

• создание кредитных денег;

• проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

• посредничество в операциях с ценными бумагами;

• оказание консультационных услуг. Систематическое выполнение указанных функций позволяет говорить об устойчивом и динамическом функционировании коммерческого банка.

Аккумуляция и мобилизация денежного капитала - это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой — создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

Посредничество в кредите является другой важной функцией коммерческих банков. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также снижение риска неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Кроме того, ссуды предоставляются коммерческими банками и населению, физическим лицам на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт, способствуя тем самым росту уровня жизни, решению социальных проблем.

Особая функция банков — создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, векселей, карточек. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную форму. Списание денег со счетов (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. Коммерческие банки являются главными эмитентами кредитных денег. Поэтому центральные банки различных стран регулируют процесс денежной эмиссии, прежде всего, путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.

Одной из функций коммерческих банков является функция проведения расчетов и платежей в хозяйстве. Банки являются посредниками в платежах. Именно они традиционно занимают ведущее место в организации и осуществлении денежных расчетов. Коммерческие банки осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

Платежный механизм выступает одной из базовых структур рыночной экономики, от четкой и слаженной работы которого зависит эффективность функционирования всей экономической системы.

Эффективное функционирование платежной системы в странах с развитой банковской структурой требует совершенствования технологии расчетных операций. В этих странах создаются различные расчетные системы. Например, так называемые клиринговые системы крупных коммерческих банков с широкой сетью их филиалов и отделений. Они позволяют банкам производить клиринговый зачет значительной части платежей в стране. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения и повышения надежности операций внедряются электронные системы расчетов.

В связи с формированием фондового рынка в России получила развитие такая функция коммерческих банков, как посредничество в выполнении операций с ценными бумагами. Коммерческие банки имеют право осуществлять различные операции с ценными бумагами, в частности, такие как выпуск, покупка, продажа, хранение, учет и иные операции. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Выступая посредниками в операциях с ценными бумагами, банки способствуют тем самым развитию и дальнейшему формированию фондового рынка. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней.

Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как улучшение их финансового положения, получение лизинговых услуг и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредито- и платежеспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д. В современных условиях значение данной функции коммерческих банков повышается.

По мере развития рыночного хозяйства и банковского сектора появляются новые функции коммерческих банков, да и традиционные приобретают новые черты. Количество и разнообразие услуг, оказываемых коммерческими банками и их филиалами, существенно возросли. Последние нововведения в банковском деле включают: внедрение пластиковых карточек, факторинговые и лизинговые операции, участие в операциях на глобальных фондовых и финансовых рынках, дистанционное банковское обслуживание, Интернет-технологии и др. Для совершенствования своих услуг коммерческие банки все шире используют научные рекомендации в области управления. Это способствует не только росту их количества, но и улучшению их качества. Перечень банковских услуг должен быть, с одной стороны, экономически целесообразным, а с другой стороны, способным к удовлетворению потребностей рыночной экономики, обеспечению максимальной доступности их для населения и других потребителей.

Таким образом, выполняя перечисленные выше функции, коммерческие банки играют важную роль в современной рыночной экономике. Они обеспечивают аккумуляцию свободных денежных средств, как населения, так и экономических агентов. Их ресурсы перераспределяются между агентами, которые могут их производительно использовать. Коммерческие банки способствуют экономии общественных издержек обращения, тем самым, содействуя ускорению оборота денег, переводу денег и расчетам. Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарий этой политики проводится через коммерческие банки.

Таким образом, выявив функции коммерческих банков и их влияние на производственную сферу, можно отметить, что банковская система и материальное производство – две взаимосвязанные составляющие воспроизводственного процесса. Поэтому оздоровление, стабилизация и укрепление банковской системы становятся необходимым и решающим фактором стабилизации и оживления всей экономики.