Тема 4. Правовые основы валютного регулирования

Понятие валютного регулирования как деятельности государственных органов, направленной на регламентирование порядка совершения валютных операций. Принципы валютного регулирования. Цель и задачи валютного регулирования. Нормативно-правовое и индивидуально-правовое валютное регулирование. Элементы национального валютного регулирования. Валютная интервенция.

Валютные ограничения как меры финансово-правового регулирования, препятствующие возникновению, изменению или прекращению валютных правоотношений. Валютные ограничения в мировой практике. Виды валютных ограничений, предусмотренные в российском валютном законодательстве. Количественные валютные ограничения.

Правовой статус органов валютного регулирования: Правительства РФ и Центрального банка РФ. Осуществление нормативного регулирования в валютной сфере – основное полномочие органов валютного регулирования.

Осуществление Правительством РФ нормативного регулирования в валютной сфере, акты, издаваемые Правительством РФ. Круг вопросов в валютной сфере, которые регулируются постановлениями Правительства РФ. Круг субъектов, на который распространяется регулирующее воздействие Правительства РФ.

Осуществление Центральным банком РФ нормативного регулирования в валютной сфере, акты (положения, инструкции, указания), издаваемые Банком России. Круг вопросов в валютной сфере, которые регулируются нормативными правовыми актами Центрального банка РФ. Круг субъектов, на который распространяется регулирующее воздействие Банка России.

Иные особенности правового статуса органов валютного регулирования. Полномочие по осуществлению всех видов валютных операций без ограничений.

Тема 5. Правовое регулирование порядка совершения валютных операций

Цели и принципы правового регулирования валютных операций. Понятие валютной операции. Классификация валютных операций. Правовой режим валютных счетов резидентов и нерезидентов.

Операции с иностранной валютой. Купля-продажа иностранной валюты. Ввоз и вывоз наличной иностранной валюты через таможенную границу России. Ввоз и вывоз валюты Российской Федерации через таможенную границу России.

Операции с ценными бумагами в иностранной валюте. Операции с платежными документами (чеки, векселя и другие платежные документы). Операции с эмиссионными ценными бумагами (включая акции, облигации), а также с ценными бумагами, производными от эмиссионных (включая депозитарные расписки). Операции с долговыми обязательствами, выраженными в иностранной валюте. Ввоз, вывоз документарных внешних ценных бумаг через таможенную границу России.

Понятие и правовое регулирование внутреннего валютного рынка в Российской Федерации. Правовое регулирование осуществления купли-продажи валюты. Обязательное участие уполномоченных банков при проведении данной валютной операции. Порядок открытия, закрытия, организации и порядка работы обменных пунктов в Российской Федерации.

Тема 6. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации

Понятие репатриации резидентами валюты как обязанности резидентов при осуществлении внешнеэкономической деятельности зачислять на свои банковские счета в уполномоченные банки иностранную валюту и валюту РФ, причитающуюся им по договорам с нерезидентами, а также обеспечивать возврат в Российскую Федерацию денежных средств, переведенных нерезидентам, в случае неисполнения ими своих обязательств. Две обязанности резидентов, вытекающие из репатриации валюты, установленной в ФЗ № 173. Признаки репатриации.

Понятие внешнеэкономической деятельности резидентов. Анализ основных положений Федерального закона от 08.12.2003 № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности».

Исключения, установленные в ФЗ № 173, касающиеся возможности резидентов не зачислять на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранную валюту или валюту РФ.

Ответственность резидентов за неисполнение обязанности репатриировать иностранную валюту и валюту РФ.