99. Понятие ссудного и банковского процента

Ссудный процент является своеобразной ценой, ссужаемой во временное пользование стоимости. С теоретической точки зрения источником его уплаты выступает часть прибыли заемщика, полученная в результате использования кредита. Норма процента представляет собой отношение суммы дохода полученной кредитором к сумме капитала отданного в ссуду. Норма процента устанавливается посредством механизма конкуренции на рынке ссудных капиталов и зависит от соотношения спроса и предложения.

На размеры предложения ссудных капиталов влияют: - масштабы производства. Чем больше размер производства тем больше средств временно свободных; - удельный вес слоя Рантье в обществе; - размеры части доходов населения превращенной в ссудный капитал.

Размеры спроса на ссудный капитал зависят от: - размеров производства. Рост производства сопровождается увеличением спроса на заемный капитал; - степени развития коммерческого кредита. Чем больше товарооборот обслуживается коммерческим кредитом, тем меньше потребность в деньгах; - от размеров спроса на ссудный капитал со стороны государства и биржевых спекулянтов.

Ссудный процент существует в различных видах, классифицировать которые возможно по ряду признаков

1. По формам кредита: процент по коммерческому кредиту; банковский процент; процент по потребительскому кредиту; процент по лизинговым

2. По видам кредитных учреждений: учетный процент центрального банка; банковский процент;

3. По видам инвестиций: процент по кредитам в оборотные средства; процент по инвестициям в основные фонды;

4. По срокам кредитования: процент по краткосрочным ссудам; процент по долгосрочным ссудам; процент по среднесрочным ссудам.

5. По видам операций кредитных учреждений: депозитный процент; процент по ссудам; процент по межбанковским кредитам и т.д.

Банковский процент возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк.

Банковский процент существует в различных формах, а именно: в форме депозитного процента, процента по ссудам, в том числе межбанковским кредитам, процента по инвестициям в ценные бумаги и т.д.

При характеристике банковского процента необходимо учитывать, что кредитное учреждение размещает в ссуду, в основном, не собственные, а привлеченные средства. Доход, получаемый банком, выступает в качестве компенсации за посредничество при перераспределении временно свободных денежных средств. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнения обязательств перед вкладчиками по пассивам. Таким образом, банк принимает на себя риск неплатежей по ссудам. Кроме того, вкладчики допускают более низкую процентную ставку по средствам, передаваемым в банк с тем, чтобы не заниматься поиском клиентов и оценкой их кредитоспособности.

В современных условиях процессы развития рыночных отношений в экономике, в том числе в сфере кредитных отношений, определяют повышение роли ссудного и, соответственно, банковского процента.

Процентная политика не только выступает важной составляющей среди средств денежно-кредитного регулирования, но и получает приоритет как экономический способ управления кредитными отношениями.

МЕХАНИЗМ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БАНКОВСКОГО ПРОЦЕНТА представляет собой совокупность элементов, посредством которых осуществляется проведение банками процентной политики и происходит реализация на практике сущности ссудного процента. В качестве отдельных элементов механизма выделяются:

-способы формирования уровня процента;

-критерии дифференциации процентных ставок;

-методы регулирования нормы процента со стороны центрального банка;

-порядок начисления и взимания платежей по процентам;

-источники уплаты процента;

-взаимосвязь процента с системой материальных интересов заемщиков;

-место процента в формировании доходов и расходов кредитного учреждения.

Механизм использования ссудного процента, с одной стороны, определяется сущностью процента как экономической категории товарного производства и, с другой - зависит от целей проводимой процентной политики. Причем, как показывает практика, на отдельных этапах возможен приоритет субъективной направленности процентной политики в противовес его природе. Действительно, практика использования банковского процента в нашей стране строилась в зависимости от действовавшего хозяйственного механизма в целом и содержания процентной политики государства. В случае изменения направленности последних корректировался и механизм использования банковского процента. Это проявлялось в изменении содержания отдельных элементов рассмотренного механизма и характера их взаимодействия.