2.18 Расчет капитальных затрат

Общие капитальные вложения заказчика (потребителя), связанные с приобретением, внедрением и использованием ПС, рассчитываются по формуле:

К_о = К_пр + К_ос + К_тс + К_об, (2.21)

К_{о ­}= 248275 + 198620 = 16 998 628 руб.

где К­_пр – затраты пользователя на приобретение ПС по отпускной цене разработчика с учетом стоимости услуг по эксплуатации и сопровождению, руб.;

К­_ос – затраты пользователя на освоение ПС, руб.;

К­_тс – затраты на доукомплектацию ВТ техническими средствами в связи с внедрением нового ПС, руб.;

К­_об – затраты на пополнение оборотных средств в связи с использованием нового ПС, руб.

Затраты на освоение ПС и на пополнение оборотных средств рекомендуется рассчитывать по формулам:

К_ос = К_пр ∙ Н_кос, (2.22)

К­_ос­ = = 248275,995 руб.

К_об = К_пр ∙ Н_коб, (2.23)

К­_об­ = = 198620,796 руб.

Примечание: при расчете затрат в последующие годы использования ПС ВТ норматив можно обосновано сократить на усмотрение разработчика.

2.19 Расчет экономии основных видов ресурсов в связи с использованием нового пс

Экономия затрат на заработную плату при использовании нового ПС в расчете на объем выполненных работ:

Э_оз = Э_оз^' ∙ А, (2.24)

Э_оз­ = 2561,9 9382,5 = 24 037 026,75 руб.

где Э_оз – экономия затрат на заработную плату при решении задач с использованием нового ПС, руб.;

Э_оз ^' – экономия затрат на заработную плату при решении задач с использованием нового ПС в расчете на 100 КБ, руб.;

А – объем выполненных работ с использованием нового ПС, 100 КБ.

Экономия затрат на заработную плату в расчете на 100 КБ:

, (2.25)

Э_оз ^'­_­ = = 2561,9 руб.

где С_зм – среднемесячная заработная плата одного программиста, руб.;

Т_с1, Т_с2 – трудоемкость работ в расчете на 100 строк кода при базовом и новом варианте соответственно, человеко-часов;

ФРВ – фонд рабочего времени за месяц (172), ч.

При определении трудоемкости, связанной с использованием программы рекомендуется ориентироваться на показатель равный 30-50% от трудоемкости разработки в часах. Таким образом:

(2.26)

Т­_с2­ = = 0,134 человеко-час

Экономия начислений на заработную плату при использовании нового ПС в расчете на объем выполненных работ:

Э_нач = Э_оз ∙ К_нач, (2.27)

Э_нач­ = 24 037 026,75 = 8 316 811,26 руб.

где Э_нач – экономия начислений на заработную плату при решении задач с использованием нового ПС, руб.;

К_нач – коэффициент начислений на заработную плату, ед.

(2.28)

К_нач­ = ед.

Экономия затрат на оплату машинного времени в расчете на выполненный объем работ в результате применения нового ПС:

, (2.29)

Э_мв­ = 10000 9382,5 = 93 825 000 руб.

где Э_мв – экономия затрат на оплату машинного времени при решении задач с

использованием нового ПС, руб;

Э_мв^' – экономия затрат на оплату машинного времени при решении задач с

использованием нового ПС в расчете на 100 КБ, руб.

Экономия затрат на оплату машинного времени в расчете на 100 КБ:

, (2.30)

Э_мв^'­_­ = 5000 = 10000 руб.

где Н_мв1, Н_мв2 – средний расход машинного времени в расчете на 100 КБ при применении базового и нового варианта ПС соответственно, машино-часов.

Экономия затрат на материалы при использовании нового ПС в расчете на объем выполненных работ:

, (2.31)

Э_{м ­} =

где Э_м – экономия затрат на материалы при использовании нового ПС, руб.;

Э_м ' – экономия затрат на материалы в расчете на 100 КБ при использовании нового ПС, руб.

, (2.32)

руб.

где Н_м1, Н_м2 – средний расход материалов у пользователя в расчете на 100 КБ при использовании базового и нового варианта ПС соответственно, руб.

Общая годовая экономия текущих затрат, связанных с использованием нового ПС:

. (2.33)

Э­_о = 24 037 026,75 + 8 316 811,26 + 93 825 000 + 93 825 000 + = 220 538 640,51 руб.