Заключение

Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики. Кредитная политика коммерческого банка основывается на реальных экономических предпосылках и источниках кредитного потенциала. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются: 1) стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса; 2) тактика банка по организации кредитования; 3) контроль за реализацией кредитной политики. Основными задачами оценки кредитоспособности являются: 1. Формирование общей характеристики потенциального заёмщика. На данном этапе должна быть подтверждена правоспособность заёмщика и лиц, выступающих от его имени, на вступление в кредитные отношения с банком, а также получена информация о кредитной истории организации, о собственниках и руководителях предприятия. 2. Проведение экономического анализа организации. Данная задача является наиболее трудоёмкой и ответственной, поскольку требует создания прогноза будущего финансового состояния заёмщика.

Кредитоспособность представляет собой оценку банком заёмщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему кредита и определяет вероятность своевременного возврата основной суммы долга и выплаты процентов по ним в будущем.

Понятие кредитоспособности включает в себя два принципиальных момента: во-первых, прогноз платежеспособности данного клиента по обязательствам данного кредитного договора на ближайшую перспективу, и, во-вторых, степень индивидуального риска банка, связанного с возможным невозвратом конкретной ссуды конкретным клиентом в сроки, указанные в кредитном договоре. Для эффективного проведения оценки кредитоспособности предприятия необходимо, в первую очередь, создать информационную базу анализа. Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее важным вопросом кредитной политики банка. От ее правильной организации зависит успех реализации кредитной политики. Особое внимание при оценке заемщику необходимо уделять качеству залога. Наличие залогов, обладающих быстрой ликвидностью, сильно снижает кредитные риски, даже если финансовое состояние заемщика не очень хорошее. Объектом исследования был Западно-Сибирский филиал ОАО «АК БАРС» БАНК.

Банк ОАО « АК БАРС» (закрытое акционерное общество) - универсальный коммерческий банк, специализирующийся на предоставлении финансовых услуг населению, индивидуальным предпринимателям и предприятиям малого бизнеса.  Таким образом, подводя окончательный итог работы, можно сказать о том, что цель работы достигнута, поставленные задачи решены.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

Законодательные и нормативные акты

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Консультант Плюс: Высшая школа: учеб. пособие для вузов. - М.: Правовой сервер Консультант2. Плюс, 2009.

2. "О банках и банковской деятельности". Федеральный закон № 395-1 ФЗ от 02.12.1990 г. (ред. от 30.12.2004г) М.: Правовой сервер КонсультантПлюс, 2009

Монографии, научные сборники, учебники

1. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: ИНФРА-М, 2009.

2. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы / Остапенко В.В.// Финансы. 2010. №4.

3. Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке : учеб. пособие / Н. В. Горелая. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2012. – 207 с.

4. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте" Е.П. Шаталова, А.Н. Шаталов, КНОРУС, Москва, 2012;

5. Т.К. Гоманова Кредитный рынок как фактор регионального развития// Деньги и кредит №1 2009

6. Камысовская С. В., Захарова Т. В., Попова Н. Н. Бухгалтерский учет и аудит в коммерческом банке. – М.: КноРус, 2011. – 424 с.

7. Классификация банковских кредитов и методов кредитования / Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. // Финансы и кредит. 2010. №1

8. С.М Ильясов Методологические аспекты формирования кредитной политики банка// Деньги и кредит №6 2009

9. Каджаева, М. Р. Банковские операции: учебник для использования в учебном процессе образовательных учреждений, реализующих программы СПО по специальности «Банковское дело» / М. Р. Каджаева, авт. С. В. Дубровская. - 6-е изд., стер. - М.: Академия, 2012. - 462 с. - (Среднее профессиональное образование. Экономика и управление).

10. Банковские операции/ под ред. О. И.Лаврушина. - М.: КноРус, 2009.- 381 с.

11. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: Финстатинформ, 2009.- 245 с.

12. Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков/Под ред. А.П.Носко.- М.: Консалтбанкир, 2009.-362 с.

13. Лаврушин О. И., Афанасьева О. Н., Корниенко С. Л. Банковское дело: современная система кредитования. – М.: КноРус, 2009. – 264 с.

14. Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2013. – 399 с.

15. Лаврушина И.О Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие - М.: КНОРУС, 2009.-С 39.

16. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) / Ли О.В.// Деньги и кредит. 2010. №12.

17. Косой А.М. Межбанковский кредит / А.М. Косой // Деньги и кредит. 2009. № 6. С. 30 36.

18. Банковские информационные системы/Под ред. В.В.Дика. - М.:Маркет ДС, 2010.- 815 с.

19. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: 2 е издание/ Батракова Л.Г.-М.: Логос, 2011. 368 с.

20. Деньги кредит банки: учебник/коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина.- 10-е изд., стер.- М.: КНОРУС, 2012.

21. Лопатин В.А. Совершенствование бизнес-процессов // Управление в кредитной организации. – 2009. – № 4. – С. 41-44

22. Горбачев А. С. Методика оценки кредитного риска заемщика // Банковское кредитование. – 2009. – № 2. – С. 37-39

23. Стояновой Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика. – М.: Перспектива, 2010.

24. Филобокова Л.Ю. Методические подходы к оценке финансовой устойчивости малых предприятий // Финансовый менеджмент. – 2010, №3.

25. Катвицкая М.Ю. Банковские заемные средства: условия предоставления, гарантии обеспечения возврата. – М.: Деловой двор, 2009. – 265 с.

26. Деньги кредит банки: практикум/отв. ред. Е.Ф Жуков.- М.: Волтерс Клувер, 2010.

27. Курсов, В. Н. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: новые типовые бухгалтерские проводки операций банка : учеб. пособие / В. Н. Курсов, Г. А. Яковлев. – 15-е изд., испр. и доп. – М. : ИНФРА-М, 2012. – 364 с.

28. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции, М., 2009

29. Банковское дело: Учебник для вузов./Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2010. - 415 с.

30.  Овчинникова О.П. Совершенствование механизма регулирования устойчивости банковской системы / О.П. Овчинникова, Е.А. Дынников, Н.Э. Овчинникова // Финансы и кредит. - 2011. - № 17. - С. 9_15.

31. Банковское дело: теория и практика - 2-е изд., под редакцией Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, 2010 г.

32. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка // М.: ИКЦ "ДИС", 2009. - 464 с.

Законодательные и нормативные акты

33. Гражданский кодекс Российской Федерации. Консультант Плюс: Высшая школа: учеб. пособие для вузов. - М.: Правовой сервер Консультант

2. Плюс, 2009.

34. "О банках и банковской деятельности". Федеральный закон № 395-1 ФЗ от 02.12.1990 г. (ред. от 30.12.2004г) М.: Правовой сервер КонсультантПлюс, 2009