2.2. Анализ кредитных продуктов, предлагаемых зао «Райффайзенбанк»

Годовая комиссия за обслуживание карты

Visa Electron / Maestro

Visa Classic / Standard

Visa Gold / MasterCard Gold

Основная карта

240 руб. или 8 USD/euro

750 руб. или 25 USD/euro

4500 руб. или 150 USD/euro

Дополнительная карта

150 руб. или 5 USD/euro

600 руб. или 20 USD/euro

3000 руб. или 100 USD/euro

Комиссия за выдачу наличных в:

• Кассах отделений / филиалов, пунктах обмена валют – 0,7%, мин. 300 рублей или 10 USD/Euro

• Отделениях других банков-150 руб. или 5 USD/euro + 1 % от суммы операции.

• Банкоматах других банков -150 руб. или 5 USD/euro + 0,5 % от суммы операции.

• Банкоматах Райффайзенбанка- НЕ взимается.

Актуальность выбранной темы определена тем, что на современном этапе развития общества, роль и значение банковской сферы значительно увеличивается, сопровождаясь при этом активным развитием отдельных элементов, основными из которых выступают кредитная политика, разрабатываемая каждым отдельным банком индивидуально.

В условиях необходимости модернизации экономики задачей государства является обеспечение стабильности финансовой системы и стимулирование накопления банковским сектором достаточного объема ликвидности для кредитования населения и корпоративных клиентов. Опыт передовых стран показывает, что инновационный путь развития экономики возможен при использовании рыночных механизмов финансирования, а основным источником кредитных ресурсов должны стать коммерческие банки.

Кредитные операции банков относятся к традиционной банковской деятельности, составляя более 50% от совокупного объема их активов и являясь основным источником банковских доходов. При этом разнообразие потребностей клиентов, требующих привлечения дополнительных денежных ресурсов, способствовало возникновению многообразия условий и способов предоставления денежных средств в рамках кредитных договоров, что позволяет классифицировать кредитные операции по различным признакам.

Кредитные операции имеют достаточно большое количество характеристик, что позволяет классифицировать их по типу заемщиков, сроку, наличию обеспечения, целевому характеру и др.

Помимо всего сказанного актуальность темы выпускной квалификационной работы подтверждается тем, что на кредитном рынке, как и на других сегментах финансового рынка обостряется конкуренция, поэтому коммерческие банки меняют свои кредитные программы, изменяют требования к заемщикам и условия их кредитования. Кроме того нестабильная ситуация на финансовых рынках приводит к росту просроченной задолженности, хотя ее уровень значительно ниже, чем тот, что наблюдался во время кризиса 2008 г. В сложившейся ситуации возникает необходимость совершенствования механизма кредитования в коммерческих банках и внедрения современных методов управления кредитными рисками, что подтверждает актуальность дипломного исследования.

Кроме того, в сложившихся условиях с каждым годом доступность кредита становится все больше, и уровень кредитного риска, т.е. риск невозврата, также возрастает. Российские банки еще во время кризиса начали пересматривать и ужесточать свои подходы к оценке финансового положения заемщиков, что само по себе делает их кредитную политику более консервативной и осторожной. Поэтому банкам приходится находить равновесие между ужесточению условий выдачи кредитов и ставки по ним.

Для увеличения своей прибыли, банки идут на сознательный допустимый риск, также разрабатывая эффективные методы по управлению ими. Создавая специальные отделения по работе с задолженностью, банк делает его наиболее эффективным, проверяя компетентность сотрудников и актуальность программного обеспечения.

Целью выпускной квалификационной работы выступает анализ методов управления кредитным риском и разработка мероприятий по совершенствованию процесса управления кредитным риском банка.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить ряд задач:

- определить понятие и виды кредитного риска;

- рассмотреть методы работы с кредитным риском;

- оценить сложившуюся практику управления кредитным риском коммерческим банком ЗАО «Райффайзенбанк» РФ;

- разработать мероприятия по совершенствованию процесса управления кредитным риском банка;

- оценить эффективность предложенных мероприятий.

Объектом исследования является коммерческий банк ЗАО «Райффайзенбанка».

Предмет исследования - деятельность по управлению кредитным риском коммерческого банка.

Структура работы имеет следующий вид: введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложения.

Во введении обоснована актуальность выбранной темы, в том числе определена цель и задачи исследования.

В первой главе представлен теоретический подход к определению специфики управления кредитными рисками, а так же рассмотрено понятие данного вида риска и механизмы управления им.

Во второй главе представлена оценка сложившейся практики управления кредитными рисками непосредственно в коммерческом банке ЗАО «Райффайзенбанк» РФ, включая рассмотрение организационно-экономической характеристики, а так же зарубежного и отечественного опыта управления подобного вида рисками.

В третьей главе представлены проектные предложения по повышению эффективности процесса управления кредитными рисками применительно к ЗАО «Райффайзенбанк» РФ, однако с учетом произведенной оценки было установлено то, что предложенные мероприятия носят рекомендательный характер, в следствие чего оказать значительное влияние на представленный процесс не могут.

В заключении даны выводы и обобщения.

Теоретической основой послужили отечественные и зарубежные работы по исследованию в области управления кредитными рисками и уменьшения просроченной задолженности. Также были использованы законодательные и нормативные акты в области экономики, посвященные регулированию данной деятельности и результаты исследований.

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ

1.1.Понятие и виды кредитного риска

Прежде всего, необходимо отметить тот факт, что успех деятельности любого коммерческого банка во многом зависит от эффективности применения им средств, имеющихся в его распоряжении, которое осуществляется посредством вложения последних в разнообразные активы.

При этом, именно выдача кредитов выступает в настоящее время более распространенным и эффективным средством использования банковских ресурсов.

Зарубежная практика показывает то, что распространенная в следствие мирового финансового кризиса, тенденция банкротства банков, была обусловлена низким качеством активов (обычно кредитов), подкрепленное не умением управлять кредитными рисками, которые сопровождают деятельность коммерческого банка на всех этапах его деятельности.

В следствие чего, можно сделать вывод о том, что именно

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Исходя из всего сказанного, стоит рассмотреть собственно само понятие кредитного риска, который представляет собой

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Основными причинами подобного состояния выступают:[15]

- во-первых, это неспособностью должника сформировать надежный будущий денежный поток вследствие возникновения непредвиденных неблагоприятных изменений в деловом, экономическом или политическом окружении, в котором осуществляет свою деятельность заемщик;

- во-вторых, имеющая место неуверенность в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Как правило, в банковской практике выделяют несколько уровней кредитного риска, в частности таких как:[15]

кредитный риск по отдельному соглашению, который предполагает наличие вероятности убытков в результате

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏выступающий в качестве общей величины рисков по всем соглашениям кредитного портфеля.

Исходя из этого,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏последним.

В рамках данного вопроса так же стоит рассмотреть понятие величины кредитного риска , которая представляет собой сумму,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Необходимо так же отметить тот факт, что вероятность наступления кредитного риска присутствует в течение всего периода кредитования.

Более того, в процессе предоставления

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏так, рассмотрим виды кредитного риска.

Так, в соответствии со сферой формирования кредитный риск подразделяется на следующие виды: [16, с.153]

- риск заемщика, который возникает преимущественно в сфере деятельности клиента банка;

- риск кредитного продукта, имеющий прямое отношение к деятельности

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Согласно типу заемщика определяют следующие виды кредитного риска: [16, с. 158]

- риск страны, возникающий

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏заключении отметим то, что степень кредитных рисков определяется тремя понятиями:

- во-первых, это полный риск, который подразумевает потери равные банковским вложениям в операцию, иными словами, стопроцентный риск.

- во-вторых, это умеренный риск (до 30 %), который возникает в случае невозврата части основного долга и процентов по ссуде. В данном случае, банк недополучает прибыль, например, при недостаточном залоге.

- в-третьих, это низкий риск, представляющий собой незначительный риск, при котором банк получает доходы.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏объективный

субъективный

юридический

ликвидности

конъюнктуры

потери

юридический

Рисунок 1.1- Операции, при которых возникает кредитный риск

Необходимо так же рассмотреть основные факторы, которые оказывают прямое отношение на

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏во-первых, это от экономиче��кой и политической ситуации в стране и регионе, проще говоря, на степень кредитного риска оказывают влияние макроэкономические и микроэкономические факторы, в частности такие как:

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏третьих, это факторы которые касаются непосредственно заемщиков, к ним как правило относятся следующие:

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏четвертых, банкротства заемщика;

- -пятых, концентрации

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏седьмых, это злоупотребления со стороны заемщика, мошенничества;

- в-восьмых, это принятия в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏девятых, это диверсификации кредитного портфеля;

- в-десятых, точности

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Стоит отметить то, что по той причине, что представленные выше факторы, на практике

В рамках данного раздела, в первую очередь, стоит отметить то, что на практике выделяют несколько направлений в деятельности банка, способствующих снижению кредитных рисков, в том числе совершенствование организации выдачи кредитов, своевременная оценка кредитных рисков и разработка мероприятий по их снижению, грамотное управление кредитным портфелем.

Существуют различные методы управления, для уменьшения кредитного риска, в т. ч.:[16, с. 287]

1. Предварительный анализ кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга.

2. Диверсификация кредитного портфеля по различным характеристикам кредита (отраслям, заемщикам, условиям и т. д.).

3. Ограничение крупных кредитов в соответствии с нормативами ЦБ РФ.

4. Создание альтернативных денежных потоков, обеспечивающих возврат кредита в виде залога, гарантий, поручительств.

5. Страхование кредитов и залогов.

6. Проведение кредитного мониторинга.

7.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Ограничения размеров кредитов, выдаваемых одному заемщику.

10. Выдача синдицированного кредита в случае его крупных размеров (кредиторами выступают несколько банков).

11.Связанное финансирование проекта, т. е. частично за счет кредитора-банка, частично за счет собственного капитала заемщика.

12. Выдача дисконтированных ссуд.

13. Наличие в организационной структуре банка менеджеров по работе с проблемными кредитами.

14. Разграничение полномочий принятия кредитного решения, в зависимости от размера кредита и величины потенциального риска.

15. Защитные условия кредитного договора (штрафы, пени, неустойки).

16. Организация деятельности внутренних специализированных структур банка, например, службы безопасности.

17. Использование услуг специализированных фирм, помогающих заемщику вернуть долг (консультации, уступка долгов).

К методам снижения кредитного риска относят оценку кредитоспособности клиента при выдаче кредита, то есть уже при выборе заемщика можно, проанализировав его финансовое положение, сделать вывод о степени кредитного риска.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Залоговое обеспечение также имеет большое значение, так как нужно заранее думать о том, что если заемщик будет не в состоянии вернуть кредит, что можно будет получить взамен.

Обязательным методом снижения кредитного риска является в наши дни

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏так как на кредитную политику банка влияет ряд макроэкономических и микроэкономических факторов, в результате чего кредит может быть не возвращен.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Таким образом для того чтобы минимизировать потери, и уменьшить убытки банка, необходимо проводить проверку всех факторов относительно каждого заемщика, и использовать соответствующие методы работы. Наличие залога является большим преимуществом для банка, он присутствует не при всех видах кредитования, поэтому необходимо их использовать является необходимой мерой.[16, с. 298]

На основе проведенных исследований можно будет установить оптимальную сумму, ставку и срок кредита в каждом отдельном случае. Прогнозирование и анализ имеет очень большое значение в работе банка, для увеличения его прибыли, стабильности и надежности и уменьшения риска невыполнения у заемщика своих кредитных обязательств.

Вид риска (показатель)

Удельный вес

Уровень риска

Балл

Оценка

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏риск

Повышенный = 24+20+8 = 52 балла

прогнозирования.

«РАЙФФАЙЗЕНБАНК»

2.1. Организационно-экономическая характеристика ЗАО «Райффайзенбанк» РФ

ЗАО «Райффайзенбанк» (Генеральная лицензия Банка России от 23.04.2012 №3292) входит в международную банковскую группу и является дочерним банком компании Райффайзен СНГ Регион Холдинг ГмбХ, которая принадлежит Райффайзен Банк Интернациональ АГ – ведущему универсальному банку

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏структуре Банка действует 7 филиалов (в 2011 году: 18 филиалов) на территории Российской Федерации, а также 191 обособленное подразделение (в 2011 году: 192 обособленных подразделений). Количество филиалов Банка сокращено в связи с завершением в 2012 году процесса реорганизации филиальной сети ЗАО «Райффайзенбанк» с целью оптимизации работы региональных подразделений Банка. [35]

В 2012 году Банк смог не только превзойти результаты прошлого года в валовых показателях объемов и прибыли, но и существенно повысить эффективность своих операций, тем самым создав прочную основу для дальнейшего развития и роста. Для ЗАО «Райффайзенбанк» очень важно достижение таких высоких результатов, позволяющее и дальше расширять свой продуктовый ряд, улучшать качество обслуживания и предоставлять клиентам всех бизнес-сегментов высококачественные услуги. Ключевыми задачами Банка являются качественный рост активов и доходов, совершенствование бизнес-процессов, поддержание долгосрочных отношений с клиентами.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏августе 2012 года рейтинговым агентством Standard & Poor’s International Services, Inc. Банку был подтвержден

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏июне 2012 года Банку были подтверждены рейтинги международных агентств Moody’s и Fitch Baa3 и ВВВ+ соответственно. Согласно данным «Интерфакс-ЦЭА»

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏собственного капитала, 7-е место по величине нераспределенной прибыли,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏физических лиц по итогам 2012 года.

В качестве основных факторов, влияющих как на состоянии отрасли в целом, так и на деятельность Банка, можно указать, что международный кризис рынков государственного долга, вызванный государственной задолженностью,

- кредитование реального сектора экономики и, прежде всего, крупных отечественных производителей, предприятий-экспортеров, заинтересованных в значительных объемах кредитных ресурсов и обеспечивающих одновременно высокую надежность и доходность кредитных вложений;

- кредитование физических лиц, а также предприятий малого и среднего бизнеса;

- конверсионные операции, как по поручениям клиентов, так и за счет Банка;

-

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏операции по привлечению депозитов от частных вкладчиков и корпоративных клиентов;

- документарные операции и все принятые в международной практике формы расчетов по экспортным и импортным контрактам;

- операции с ценными бумагами; выпуск и обслуживание банковских карт;

- депозитарное и брокерское обслуживание;

- инвестиционно-банковские операции.

Банк планирует дальнейшее развитие в качестве универсального банка, предоставляющего широкий спектр услуг корпоративным и частным клиентам.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Все филиалы соответствуют общепринятой схеме управления акционерным обществом (рис. 2.1).

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Рисунок 2.1- Схема управления акционерным обществом[35]

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏целом банк отвечает всем международным стандартом качества и обслуживания клиентов. На данный момент «Райффайзенбанк» в рейтинге «The Banker’2012» занимает 90-ое место по капиталу и 99-ое место по размеру активов в мире. Именно в России по ключевым показателям деятельности, а также кредитные рейтинги, присвоенные отечественными и международными рейтинговыми агентствами банкам РФ, банк занимает 12 место.[35]

2.2.Основные понятия и кредитные продукты ЗАО «Райффайзенбанка»

Дебетовая карта - предполагает использование собственных средств. На дебетовую карту может поступать заработная плата в рамках зарплатного проекта. Также дебетовые карты выпускаются к счетам, с которых осуществляется погашение кредита. По дебетовым картам нет возможности пользоваться средствами свыше доступного остатка, но в некоторых случаях возможно возникновение отрицательного остатка (TOD).

Существует две платежные системы-Visa International и MasterCard International.

Виды дебетовых карт:[35]

- Electron/Maestro

- Classic/Standard

- Gold

- Ко-брендиговые

Функции дебетовых карт:

Electron/Maestro:

Оплата товаров/услуг в торговых точках, оснащенных POS-терминалами;

Внесение наличных в банкоматах и кассах банка;

Снятие наличных в банкоматах, кассах банка и пунктах выдачи наличных, оснащенных POS-терминалами;

Получение скидок и выгодных предложении по программе «Скидки для вас»;

Оплата услуг, покупок через интернет.

Classic/Standard-все операции Electron/Maestro карт, а также:

Бронирование услуг, в том числе за рубежом;

Экстренная выдача наличных за рубежом при утере карты.

Gold- все опции Electron/Maestro и Classic/Standard, а также

Страховой полис ЗАО «СК Чартис»;

Бесплатная экстренная выдача наличных за рубежом при утере карты;

Бесплатная услуга SMS-уведомления;

Услуга «Консьерж»;

Возможность открыть карты IAPA и Priority Pass;

Большие скидки по программе «Скидки для вас»;

20% скидка при аренде сейфовой ячейки.

К одному счету можно выпустить до 5ти дополнительных дебетовых карт.

Таблица 2.1-Тарифы по обслуживанию дебетовых карт[35]

Годовая комиссия за обслуживание карты

Visa Electron / Maestro

Visa Classic / Standard

Visa Gold / MasterCard Gold

Основная карта

240 руб. или 8 USD/euro

750 руб. или 25 USD/euro

4500 руб. или 150 USD/euro

Дополнительная карта

150 руб. или 5 USD/euro

600 руб. или 20 USD/euro

3000 руб. или 100 USD/euro

Комиссия за выдачу наличных в:

Кассах отделений / филиалов, пунктах обмена валют – 0,7%, мин. 300 рублей или 10 USD/Euro

Отделениях других банков-150 руб. или 5 USD/euro + 1 % от суммы операции.

Банкоматах других банков -150 руб. или 5 USD/euro + 0,5 % от суммы операции.

Банкоматах Райффайзенбанка- НЕ взимается.

Потребительский кредит - беззалоговый кредит, выдается на срок от12 до 60 месяцев. Размер процентной ставки определяется банком на основании проведенной оценки кредитоспособности клиента и указывается в заявлении на кредит.

Проценты по кредиту начисляются ежемесячно со дня, следующего за днем зачисления кредита на счет, по день возврата кредита включительно. Проценты начисляются на остаток суммы кредита подлежащей возврату (ссудной задолженности)

Ежемесячный платеж включает в себя :[35]

Часть основного долга

Проценты за использования кредитом.

Ежемесячный страховой платеж (если применимо)

Клиент может сам выбрать дату ежемесячного платежа.

Неустойка за образование просроченной задолженности-0,1% в день на сумму просроченной задолженности.

Досрочное погашение - применяется согласно трифам/условиям договора на момент выдачи кредита.

Полное досрочное погашение кредита предполагает уплату:

Всей оставшейся суммы кредита;

Процентов, начисленных с даты последнего ежемесячного платежа по дату полного досрочного погашения;

Всех комиссий (за обслуживание кредита) (если применимо);

Пени и просроченные платежи (если применимо).

Частичное досрочное погашение предполагает рогашение части основного долга по кредиту. По итогам производится перерасчет размера ежемесячного платежа. При частичном погашении возможно только уменьшение ежемесячного платежа.

Сумма частичного досрочного погашения не включает в себя сумму ежемесячного платежа и сумму просроченной задолженности (при наличии).

Автокредит - выдается как на иностранный, так и российский автомобиль.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏или USD. Также кредит на новый автомобиль включает в себя обязательное ежегодное страхование (на подержанный автомобиль только за 1й год).

Размер процентной ставки зависит от валюты и срока кредита, списка предоставленных документов и размера первоначального взноса за автомобиль.[35]

Неустойка за образование просроченной задолженности-0,1% в день на сумму просроченной задолженности.

Досрочное погашение - применяется согласно тарифам/условиям договора на момент выдачи кредита.[35]

Полное досрочное погашение кредита предполагает уплату:

Всей оставшейся суммы кредита;

Процентов, начисленных с даты последнего ежемесячного платежа по дату полного досрочного погашения;

Всех комиссий (за обслуживание кредита) (если применимо);

Пени и просроченные платежи (если применимо).

Частичное досрочное погашение предполагает погашение части основного долга по кредиту. По итогам производится перерасчет размера ежемесячного платежа. При частичном погашении возможно только уменьшение ежемесячного платежа.

Сумма частичного досрочного погашения не включает в себя сумму ежемесячного платежа и сумму просроченной задолженности (при наличии).

Ипотека - это залог недвижимости в обеспечение обязательств заемщика по кредиту.

Ипотечный кредит – это, как правило, долгосрочный кредит, который предоставляется на приобретение недвижимости.

Под залог такой недвижимости или под залог иной недвижимости, находящейся в собственности заемщика.

Варианты ипотечных программ:[35]

Квартира в кредит на вторичном рынке - приобретение квартиры на вторичном рынке недвижимости.

Квартира в кредит в новостройке - приобретение квартиры в строящемся доме.

Кредит на покупку недвижимости под залог имеющегося жилья – покупка квартиры/коттеджа на первичном/вторичном рынке недвижимости под залог квартиры в собственности.

Кредит на любые цели под залог имеющегося жилья – получение кредита на любые цели под залог квартиры в собственности, за исключением целей, связанных с предпринимательской деятельностью.

Срок кредитования - от 1 года до 25 лет.

Валюта кредитования – Рубли / USD (только для Москвы и Санкт-Петербурга).

Неустойка за образование просроченной задолженности- 0,1% в день на сумму просроченной задолженности.

Кредитная карта со льготным периодом – возобновляемый вид кредита.

Условия по обслуживанию кредитных карт ЗАО «Райффайзенбанк» РФ.

Беспроцентный льготный период – от 21 до 50 дней со дня покупки.

Срок действия кредитной линии – не ограничен.

Срок действия карты 3 года – кредитная карта с чипом, 2 года – обычные карты (по истечению срока, карта автоматически перевыпускается на новый срок).

Карта является собственностью Банка.

Кредитный лимит – это сумма, в пределах которой клиенту может быть предоставлен кредит.

Устанавливается банком на основании заявления на выпуск кредитной карты с учетом оценки платежеспособности клиента.

Может быть увеличен, уменьшен, аннулирован по усмотрению банка.

Максимальный суммарный кредитный лимит по нескольким кредитным картам одного клиента – НЕ должен выходить за рамки кредитного лимита по стандартному продукту – максимально 360 тыс. рублей.

Возобновляемый (после возврата Банку определенной суммы – ее можно опять взять у банка в кредит).

Минимальный платеж – обязательный ежемесячный платеж по кредиту в погашение общей задолженности по кредиту. Он включает в себя[35]

Просроченные проценты.

Перерасход кредитного лимита.

Просроченную задолженность.

Начисленные проценты к погашению.

5% от задолженности до востребования (задолженности прошлых периодов)

5% от задолженности льготного периода.

Дата формирования минимального платежа (выписки) – 7-е число месяца, оплата до 27-го числа. Устанавливается банком, и изменить нельзя. В случае если 7-е число выпадает на нерабочий день, то формирование выписки переносится на следующий за ним рабочий день.

Льготный период кредитования – период с момента предоставления кредита в отчетном периоде до последнего дня соответствующего периода.

Льготный период кредитования предоставляется только по безналичным операциям: оплата товаров или услуг в торговых точках, в сети интернет или банкоматы.

По операциям снятия наличных денежных средств льготный период кредитования не предоставляется.

Перерасход кредитного лимита – это совершение операций по счету или операций по карте на сумму, превышающую доступный баланс. Может образоваться в результате:[35]

Возникновение курсовой разницы;

Проведения безавторизационных операций;

Уплаты отдельных комиссий (комиссия за снятие наличных, списание страхового платежа, оплата ежегодной комиссии).

Штраф за перерасход кредитного лимита – 700 рублей / 25 USD

Взимается с клиента, в случае если перерасход >700 рублей / 25 USD

Просроченная задолженность – сумма не погашенного до конца платежного периода минимального платежа.

Штраф за просроченный минимальный платеж по всем тарифным планам – 700 рублей / 25 USD

Сумма начисленного штрафа за образование просроченной задолженности будет списываться из доступного баланса по кредитно карте. В случае если доступного баланса будет недостаточно для списания штрафа, то образуется перерасход кредитного лимита.

Карта временно блокируется автоматически на 5-й день с момента возникновения задолженности, при сумме задолженности > 1000 руб. / 35 USD

Постоянная блокировка кредитной карты происходит по достижении следующих условий:[35]

Наличие просроченной задолженности или технического овердрафта > 3000 рублей РФ / 100 USD овердрафта.

Сумма просроченной задолженности или технического овердрафта > 3000 рублей РФ / 100 USD.

Постоянная блокировка происходит на 90-й день с момента возникновения просроченной задолженности по кредитным продуктам или технического овердрафта.

Кредитные карты, заблокированные на постоянной основе, разблокировке не подлежат.

По всем кредитным продуктам есть определенные условия пользования, которые нужно учитывать при заключении договора. Неосведомленность клиента часто является причиной возникновения конфликтных ситуаций между заемщиком и кредитодателем. С такими клиентами начинает свою работу отдел «Collection».

2.3. Методы управления риском в ЗАО «Райффайзенбанке» РФ

Управление рисками Банка осуществляется в отношении финансовых рисков (кредитного, риска ликвидности, рыночного риска), операционных рисков и концентрации кредитных рисков. Главной задачей управления финансовыми рисками является выявление и оценка рисков, определение лимитов риска, принятие мер по снижению рисков, обеспечение ситуации, когда определяется размер всех существенных рисков и соблюдаются установленные на них лимиты, и когда бизнес в целом рассматривается с точки зрения соотношения риска и доходности. [35]

Основными рисками, связанными с деятельностью Банка, являются:

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏фондовый риск, операционный риск, риск потери деловой репутации.

Рассмотрим более детально специфику управления представленными ранее видами риска.

И так, кредитный риск.

Кредитный риск Банка в основном связан с возможностью возникновения финансовых убытков в результате ухудшения кредитоспособности заемщика и/или невозможности исполнения им обязательств по договору. ЗАО «Райффайзенбанк» управляет кредитным риском в тесном сотрудничестве со специалистами подразделения по управлению рисками на уровне Райффайзен Банк Интернациональ АГ (далее - Материнского банка).

Система управления рисками Банка интегрирована в систему управления рисками Материнского банка, который разрабатывает основные подходы и принципы по управлению риском. Управление кредитным риском и принятие кредитных решений основываются на соответствующих инструкциях и политике по управлению кредитным риском и на соответствующих инструментах и процессах, разработанных для этой цели. Банк анализирует кредитный риск, связанный с традиционными банковскими продуктами, такими как кредиты, а также кредитный риск, связанный с производными финансовыми инструментами.

В частности, Банк стремится ограничить потенциальный риск дефолта по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами. Банк определяет размер кредитного риска по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами как стоимость замещения контракта в случае неисполнения обязательств контрагентом. Банк контролирует кредитный риск, устанавливая соответствующие виды лимитов

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Мониторинг таких рисков осуществляется регулярно, при этом лимиты пересматриваются ежеквартально в соответствии с требованиями Центрального банка Российской Федерации.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Наблюдательным советом Банка и Кредитным комитетом, созданным при Наблюдательном совете.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏основную сумму долга и проценты, а также посредством изменения лимитов кредитования в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Банке действует система раннего предупреждения, которая является специализированным инструментом, предназначенным для обнаружения проблем корпоративных клиентов на ранней стадии, и позволяет предотвратить дефолт путем принятия соответствующих мер. Система, основанная на 30 предупреждающих признаках, консолидирует информацию из внутренних и внешних источников. В рамках системы корпоративный портфель и каждый индивидуальный заемщик регулярно анализируются с целью обнаружения этих предупреждающих признаков, которые указывают на потенциальные проблемы у заемщика. На основании проведенного анализа каждому клиенту присваивается так называемый «статус риска клиента» и, в случае ухудшения статуса, разрабатывается план действий.

Управление рисками финансовых институтов (т. е. банков и фирм, торгующих ценными бумагами, страховых, финансовых и факторинговых компаний, брокеров, компаний по управлению активами, лизинговых компаний, являющихся дочерними компаниями указанных финансовых институтов и аналогичных организаций; государственных и суб-государственных заемщиков) осуществляется посредством исследования и анализа соответствующей информации, на основании которых обеспечивается применение стандартов, принципов, политики и инструментов Материнского банка по управлению рисками всеми бизнес-подразделениями, задействованными в кредитном процессе. [35]

Лимиты подлежат постоянному мониторингу. Эта функция контроля включает ежедневный (в режиме реального времени) мониторинг казначейских операций и операций на рынке капитала в рамках существующих лимитов кредитного риска по казначейским операциям и ценным бумагам, операций с ценными бумагами, операций репо (по контрагентам и эмитентам), коммерческих лимитов.

Ежемесячный мониторинг охватывает сумму риска, выплаченные средства и забалансовые обязательства. Материнский банк полностью управляет страновым риском, используя систему лимитов по страновому риску. Все лимиты по страновому риску утверждаются, контролируются и администрируются Материнским банком.

Сегментация классов активов как начальный этап рейтингового процесса. Сегментация активов по классам является одним из первых шагов в определении клиентского сегмента риска и соответствующей рейтинговой модели. Основные стандарты для сегментации активов по классам определены в директивах Материнского банка, которые устанавливают общие правила для Банка. Сегментация по классам активов и процесс присвоения рейтингов используются для расчета активов, взвешенных с учетом риска, в соответствии с требованиями Базель II. Физические лица.

Основные типы кредитования клиентов-физических лиц включают ипотечное кредитование, кредиты наличными и кредитные карты. Для каждого вида кредитов физическим лицам Банк разработал процедуру утверждения продукта, которая утверждена Материнским банком и охватывает весь спектр жизни кредитного продукта. [35]

При установлении лимитов кредитования физических лиц Банк соблюдает директивы, разработанные для всей группы Материнского банка, и конкретные директивы для Банка. Решение о выдаче или отказе в выдаче кредита клиенту- физическому лицу зависит от соблюдения конкретным клиентом основных условий, установленных для каждого вида кредитных продуктов, данных скоринга клиента, его финансового положения, то есть способности осуществлять платежи, результатов проверки безопасности, данных кредитной истории (в случае ее наличия) и залогового обеспечения (в случае его наличия).

Банк составляет различные отчеты по результатам анализа кредитного риска на ежемесячной основе, такие как отчет о состоянии портфеля потребительских кредитов, отчет по мониторингу филиалов, отчет о продуктах, отчет о стоимости рисков, отчет по срокам, отчет по взысканию средств, отчет об отслеживании целевых показателей по взысканию средств и скорости взыскания.

Работа с просроченной задолженностью физических лиц и малого бизнеса. Целью работы с просроченной задолженностью физических лиц и малого бизнеса является взыскание денежных средств с неплательщиков таким образом, чтобы при поддержании высокого уровня клиентского обслуживания достигать минимизации потерь по плохим долгам при максимально эффективном использовании ресурсов.

Процесс взыскания начинается с момента просрочки клиентом ссудного платежа и включает различные действия, зависящие от срока просрочки, продукта, индивидуальных обстоятельств, правовой среды и т. д.

В процессе взыскания Банком применяются следующее инструменты: система управления долгами, применяемая для мониторинга должника, и система автодозвона, позволяющая в автоматическом режиме соединить клиента с сотрудником отдела взыскания. [35]

Ответственность по взысканию задолженности с физических лиц и предприятий малого бизнеса разделяют следующие департаменты: департамент по работе с краткосрочной просроченной задолженностью (клиенты со сроком просрочки от 1 до 30 дней), департамент по работе со среднесрочной просроченной задолженностью (клиенты со сроком просрочки от 31 до 90 дней) и отдел реструктуризаций проблемной задолженности.

Основной задачей работы с просроченной задолженностью физических лиц и малого бизнеса является возвращение клиента в режим нормального обслуживания долга и/или минимизация потерь по плохим долгам Банка.

Далее рассмотрим риск ликвидности. Риск ликвидности определяется Банком как риск невозможности исполнения платежей по своим обязательствам. Риск

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏по депозитам «овернайт», текущих счетов,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏марже и по прочим требованиям на производные финансовые инструменты,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Резервы ликвидности, сформированные Банком, а также доступные Банку (с учетом сценария) инструменты рефинансирования должны покрывать максимальный прогнозируемый отток денежных средств в течение срока до 1 месяца при стресс- сценариях и в течение срока до 1 года при базовом сценарии.

Далее идет рыночный риск. Источником рыночного риска являются все балансовые и внебалансовые позиции Банка. Рыночный риск включает в себя валютный, процентный и фондовый риски. [35]

Разработанная в Банке

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏принимаемые Банком риски;

- измерять их;

- принимать решения об оптимизации структуры портфелей Банка, подверженных рыночным рискам.

Измерение рисков осуществляется в соответствии с разработанными методологиями анализа как отдельных составляющих частей рыночного риска, так и его агрегированной величины.

Измерение рисков производится на основании методологии Value-at-Risk, стресс-тестирования, анализа чувствительности инструментов/портфелей Банка к риску, сценарного анализа.

Применяемая в Банке система лимитов включает в себя позиционные лимиты на конкретные инструменты/портфели, лимиты, ограничивающие максимальную чувствительность портфелей, а также лимиты, ограничивающие уровень потерь. [35]

Далее рассмотрим

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Управление валютным риском происходит как с точки зрения соблюдения обязательных требований ЦБ путем ограничения объемов операций в одной валюте и во всех иностранных валютах, так и с точки зрения контроля величины VaR валютного риска. [35]

Следующий вид риска, характерный для деятельности рассматриваемого Банка – это риск процентной ставки.

Банк подвержен данному виду рисков в силу

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Комитет по рыночным рискам Материнского банка устанавливает лимиты чувствительности текущей стоимости баланса Банка и торговой книги Банка к сдвигу процентной кривой.

Измерение уровня чувствительности к процентному риску и контроль соблюдения установленных лимитов осуществляется на ежедневной основе. Банк производит оценку процентного риска по всем инструментам портфеля Банка, подверженным изменению процентной ставки.

С целью ограничения принимаемого Банком процентного риска установлены лимиты процентного риска. Основным инструментом снижения процентного риска является проведение хеджирующих операций.

Далее рассмотрим фондовый риск. В Банке устанавливаются ограничения на торговые и инвестиционные портфели ценных бумаг, лимиты на вложения в инструменты конкретных эмитентов, лимиты чувствительности портфелей, лимиты ограничения риска, а также лимиты, ограничивающие уровень максимальных потерь при работе на фондовом рынке. [35]

Так же необходимо рассмотреть, операционный риск. ЗАО «Райффайзенбанк» рассматривает операционный риск как отдельный класс рисков, а управление этим риском – как сложную задачу, сравнимую с задачей управления кредитным и рыночным рисками.

В соответствии с Базельскими документами управление операционным риском означает идентификацию, оценку, мониторинг и контроль/ уменьшение риска. Управление отдельными видами операционного риска не является новой практикой – для ЗАО «Райффайзенбанк» всегда было важным соблюдение правил внутреннего контроля, предотвращение мошенничества, сокращение ошибок в процессе расчетно-кассовых операций и т. д.

Для минимизации подобных рисков в зависимости от их характера предпринимаются соответствующие действия (например: централизация, внедрение дополнительного контроля, разделение функций, изменение процессов, изменение процедур, внедрение технологичных решений, страхование и прочее).

Для минимизации потенциальной угрозы операционный риск застрахован Банком по Полису комплексного страхования от преступлений и ответственности (ВВВ) и Генеральному полису страхования ценностей при перевозке и хранении (CIT). [35]

Таким образом, управление операционным риском основывается на процессе эффективного мониторинга, что позволяет своевременно и должным образом выявлять и исправлять недостатки в политиках, процедурах и процессах, что, в свою очередь, помогает значительно снизить потенциальную частоту и существенность случаев, способных повлечь наступление убытка.

Тщательный мониторинг основных параметров и возможных воздействий операционного риска осуществляется на постоянной основе.

Система постоянной отчетности менеджменту и Наблюдательному совету Банка обеспечивает предупредительное управление операционным риском, которое Базельский комитет включил в свое понятие «рациональной практики» («sound practices»).[35]

2.4 Оценка эффективности управления кредитным риском

С целью оценки эффективности управления кредитным риском осуществим оценку надежности банка ЗАО «Райффайзенбанк» РФ используя данные финансовой отчетности и показатели кредитного портфеля.

И так, в декабре 2013 года объем прибыли банка вырос на 2 655,43 млн руб., составив на отчетную дату 24 957,85 млн. руб. По итогам IV квартала 2013 года рентабельность собственного капитала ЗАО «Райффайзенбанк» составила 27,82%, рентабельность активов банка за этот же период равна 3,51%, значительно превысив средний аналогичный показатель 30 крупнейших банков России в 0,97%. На размер прибыли банка существенное влияние оказывают неустойчивые источники доходов – доходы от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами и драгоценными металлами, прочие доходы, что, в свою очередь, является фактором, оказывающее негативное влияние на стабильность будущих доходов. (см. таблицу приложения Д и Е)

Основываясь на анализе структуры баланса банка в отчетном периоде, волатильности средств во вкладах и на расчетных счетах банка и группы банков, можно сделать вывод о том, что ЗАО «Райффайзенбанк» обладает «умеренно высокой» способностью обеспечить своевременное исполнение своих обязательств по возврату средств вкладчикам и кредиторам в случае реализации возможного стресс- сценария.

По итогам декабря 2013 года наблюдается рост уровня капитализации ЗАО «Райффайзенбанк» до 14,25% в силу увеличения собственного капитала при одновременном сокращении объема активов банка. [35]

Исходя из этого, ЗАО «Райффайзенбанк» характеризуется «умеренно высокой» способностью компенсировать возможные убытки в случае реализации возможного стресс-сценария за счет собственного.

На конец 2012 года объем кредитного портфеля Райффайзенбанка в сегменте малого и микро бизнеса вырос на 56% по сравнению с 2011 годом.(см. таблицу 2.2).

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏общее количество действующих кредитных договоров составило около 5400.

Таблица 2.2-Оценка качества кредитного портфеля[35]

Показетель

01.02.2012

01.04.2012

01.07.2012

01.10.2012

01.01.2013

01.04.2013

01.07.2013

01.10.2013

01.01.2014

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏млн. руб.

22 929

24216

25715

25066

24802

24760

25378

24945

23961

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏, %

4,7%

5,1%

4,4%

5,4%

5,3%

5,5%

4,8%

4,8%

4,5%

Просроченные кредиты, млн. руб.

13645

13685

16290

13272

12556

12711

12778

13908

12322

Просроченные кредиты, %

2,8%

2,9%

2,8%

2,9%

2,7%

2,8%

2,4%

2,7%

2,3%

Коэф-т покрытия просроченных кредитов созданными резервами

1,68

1,77

1,58

1,89

1,98

1,95

1,99

1,79

1,94

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏объем выданных микрокредитов вырос на 81%.

В 2013 г. Райффайзенбанк фактически не нарастил кредитование корпоративных клиентов, следует из отчетности банка по МСФО за прошлый год. Корпоративный кредитный портфель вырос всего на 0,1% до 249,9 млрд руб. При этом доля обесцененных кредитов в портфеле выросла с 5,4 до 5,7%.

Конкуренция за заемщика на этом рынке стала сложной, снижалась маржа, расти в таких условиях стало сложно, говорит председатель правления Райффайзенбанка Сергей Монин. «В этой ситуации нам важно, чтобы качество заемщиков принципиально не ухудшалось, — продолжает он. — Это не значит, что банк превратился в розничный, это скорее некий ответ конъюнктуре рынка: банк растет там, где широкий рынок позволяет ему расти».

Рост портфеля в целом (на 15,5% до 449,5 млрд руб.) банку в прошлом году обеспечила розница и кредитование среднего, малого и микробизнеса. Кредитование физлиц банк увеличил на 43,1% до 181,7 млрд руб., рост обеспечили беззалоговые потребкредиты и автокредиты. Кредитный портфель среднему бизнесу увеличился на 53,3% до 16,5 млрд руб., малому и микробизнесу — на 43% до 17,8 млрд руб. Доля обесцененных кредитов за год снизилась: в сегменте среднего бизнеса — с 5 до 2,1%, малого и микро — с 6,3 до 4,3%.[35]

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏итогам 2013 года увеличились на 15.5% по сравнению со значением

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏практически не изменился (рост на 0.2 процентных пункта) и составил 19.5%.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏млн руб. до 89 798.8 млн руб.) и автокредитам (+ 9 964.3 млн руб. до 38 350.5 млн руб.).

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏По итогам 2013 года произошло досоздание резервов на возможные потери по ссудам в размере 2 175.7 млн руб. против досоздания в 882.5 млн руб. в 2012 году. Основные расходы по резервированию пришлись на розничный сегмент (1 727.6 млн руб.) на фоне быстрого роста розничного кредитного портфеля при сохранении его высокого качества.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏течение 2013 года Банк продал кредиты клиентам по договорам цессии и другим договорам в общей сумме 3 619 629 тысяч рублей (2012 г.: 2 886 354 тысячи рублей) и получил в обмен на них денежные средства в сумме 1 006 897 тысяч рублей (2012 г.: 2 179 682 тысячи рублей) и другие активы, имеющие балансовую стоимость 298 623 тысячи рублей (2012 г.: 442 984 тысячи рублей). На дату продажи в течение года, закончившегося 31 декабря 2013 года, в отношении этих кредитов был создан резерв под обесценение в сумме 2 346 608 тысяч рублей (2012 г.: 371 369 тысяч рублей). Чистый доход от выбытия кредитов, полученный в течение 2013 года и отраженный в консолидированнм отчете о прибылях или убытках и прочем совокупном доходе, составил 32 499 тысяч рублей (2012 г.: 107 681 тысячу рублей).

Ниже представлена концентрация кредитного портфеля по отраслям экономики:

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏заемщика (2012 г.: 4 заемщика) с общей суммой выданных каждому заемщику кредитов, превышающей 5 000 000 тысяч рублей, в совокупном размере 22 980 434 тысячи рублей (2012 г.: RR 25 689 058 тысяч рублей).

Группа передала Roof Russia S.A., предприятию специального назначения, зарегистрированному в Люксембурге, пул автокредитов с фиксированной процентной ставкой, выданных физическим лицам для финансирования покупки автомобилей. По состоянию на 31 декабря 2013 года сумма секьюритизированных кредитов составила 86 561 тысячу рублей (2012 г.: 261 655 тысяч рублей). Дочернее предприятие включается в консолидированную финансовую отчетность в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 10 «Консолидированная финансовая отчетность». Деятельность ПСН осуществляется от лица Группы. Группа имеет полномочия на принятие решений для контроля за деятельностью ПСН. Вознаграждение, полученное ПСН, передается Группе в форме дивидендов по привилегированным акциям.

Группа передала ЗАО «Ипотечный агент Райффайзен 01», предприятию специального назначения, зарегистрированному в России, пул ипотечных кредитов с фиксированной процентной ставкой, выданных физическим лицам для финансирования покупки жилья. По состоянию на 31 декабря 2013 года сумма секьюритизированных кредитов составила 4 207 877 тысяч рублей (2012 г.: ноль). Предприятие включается в консолидированную финансовую отчетность в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 10 «Консолидированная финансовая отчетность». Деятельность предприятия специального назначения осуществляется от лица Группы, Группа имеет полномочия на принятие решений для контроля за его деятельностью в отношении балансовой стоимости соответствующих ценных бумаг, обеспеченных активами.

Таблица 2.3- Концентрация

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Физические лица

181 691 514

40,42

126 935 915

32,62

Производство

69 827 246

15,53

66 259 438

17,03

Недвижимость

68 286 124

15,19

67 200 936

17,27

Торговля

44 916 800

9,99

44 324 001

11,39

Горнодобывающая промышленность

28 885 701

6,43

35 155 187

9,03

Транспорт, складское хранение и связь

28 571 549

6,36

28 564 129

7,34

Электро-, газо- и водоснабжение

8 595 845

1,91

4 766 514

1,22

Финансовые услуги

8 051 301

1,79

7 139 425

1,84

Гостиничный бизнес и рестораны

6 639 662

1,48

5 271 600

1,36

Сельское хозяйство, охота и лесная промышленность

1 481 698

0,33

1 637 146

0,42

Муниципальные и городские органы

48 797

0,01

79 711

0,02

Прочее

2 496 696

0,56

1 796 624

0,46

Итого кредиты и авансы

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏)

449 492 933

100

389 130 626

100

Основные принципы оценки справедливой стоимости обеспечения изложены в Политике по оценке обеспечения, утвержденной Группой.

Рассматриваемое обеспечение имеет следующие характеристики:

- Действительное право собственности, которое должно быть надлежащим образом оформлено и иметь юридическую силу в соответствующей юрисдикции;

- Устойчивая внутренняя стоимость на период не менее максимального срока действия кредитного договора, которая регулярно отслеживается и оценивается Группой. В случае уменьшения стоимости Группа незамедлительно принимает надлежащие меры для отражения данного уменьшения;

- Возможность и желание реализовать обеспечение. Обеспечение может быть реализовано в денежной форме в разумные сроки. Возможность реализации должна быть подтверждена благоприятной практикой юрисдикции в соответствующей стране;

- Наличие небольшой корреляции или отсутствие корреляции между стоимостью обеспечения и кредитоспособностью заемщика (примером высокого уровня корреляции могут быть выпущенные заемщиком облигации, используемые в качестве обеспечения) – чем выше уровень корреляции, тем выше дисконт к стоимости обеспечения.

Справедливая стоимость обеспечения представляет собой расчетную сумму, на которую может быть обменен материальный/нематериальный актив на дату оценки при совершении сделки между независимым покупателем и независимым продавцом, действующими на добровольной основе, после проведения надлежащего маркетинга, в процессе которого стороны действовали осознанно и без принуждения. В соответствии с внутренними процедурами Отдел по управлению рисками, связанными с обеспечением, Группы регулярно проводит оценку справедливой стоимости обеспечения, используя внутренние инструкции Группы и возможность оценки обеспечения независимыми оценщиками.

Список видов обеспечения, который Группа требует от клиентов, включает объекты жилой недвижимости, другие объекты недвижимости, гарантии Материнского банка, денежные депозиты и прочие активы. Кредиты физическим лицам и кредитные карты не имеют обеспечения. Ипотечные кредиты и автокредиты физическим лицам обеспечены недвижимстью и автомобилями соответственно.

Качество кредитного портфеля имеет следующие характеристики.

Согласно финансовой отчетности объем просроченной ссудной задолженности ЗАО «Райффайзенбанк» на 1 января 2014 г. составил 12 322,20 млн руб. (2,31% кредитного портфеля), увеличившись в декабре 2013 г. на 402,54 млн руб. Резервы на возможные потери выросли на 401,01 млн руб. и составили на отчетную дату 23 961,41 млн руб. (4,49% кредитного портфеля). Сформированные банком резервы на возможные потери по ссудам покрывают текущую просроченную ссудную задолженность с коэффициентом 1,94. На отчетную дату кредитный портфель банка характеризуется значительно меньшей долей просроченной ссудной задолженности относительно аналогичного среднего показателя 30 крупнейших банков России в 5,17%.

С целью оценки кредитного риска анализируемый банк применяет рейтинговую систему.

Присвоение рейтинга представляет собой процесс определения кредитоспособности контрагента. Группа использует внутренние рейтинги для оценки кредитного риска с использованием различных процедур классификации риска (рейтинги и скоринг-модели) для различных классов активов.

Все рейтинговые модели нерозничных активов разработаны Материнским банком. Эти модели централизованы и используются всей Группой. Для расчета рейтинга Группа использует специальные программные продукты. Рейтинги по моделям «Корпоративные», «Малый и средний бизнес», «Местные администрации и региональные правительства» и «Проектное финансирование» присваиваются Головным офисом Группы; рейтинги по моделям «Финансовые институты», «Страховые», «Коллективные инвестиционные фонды» и «Государственные организации» присваиваются Материнским банком. Анализ местных клиентов/контрагентов проводится на местах и анализируется Материнским банком.

Рейтинговые модели определяются в зависимости от класса активов заемщика/контрагента/эмитента. Рейтинговые модели в основных классах нерозничных активов (корпоративные клиенты, финансовые институты, коллективные инвестиционные фонды, страховые, местные администрации и региональные правительства, государственные организации) разделяют кредитоспособность контрагентов на десять классов; рейтинговая модель «Проектное финансирование» разделяет кредитоспособность на пять классов (что обусловлено категоризирующим подходом в соответствии с требованиями Базеля II). Профессиональное суждение, принимаемое в отношении какого-либо контрагента, основывается на статистических данных и на профессиональном суждении аналитиков. В-соответствующих случаях контрагенты оцениваются путем сравнения с имеющимися внешними данными.

Рейтинговая шкала по розничным активам включает 11 категорий (девять категорий для клиентов, не имевших случаев неисполнения обязательств, одну категорию для клиентов, имевших случаи неисполнения обязательств и одну категорию «Без рейтинга»).

Группа использует следующие отдельные модели рейтинга по нерозничным активам:

1 Корпоративные – для корпоративных контрагентов;

2 Малый и средний бизнес – для клиентов, относящихся к малому и среднему бизнесу;

3 Страховые – для страховых компаний (занимающихся страхованием жизни и другими видами страхования);

4 Финансовые институты – для всех видов финансовых институтов, за исключением страховых компаний;

5 Государственные организации – для центральных правительств стран и организаций, относящихся к некоммерческому государственному сектору стран;

6 Местные администрации и региональные правительства – для местных администраций и региональных правительств и связанных с местными администрациями и региональными правительствами некоммерческих организаций государственного сектора;

7 Коллективные инвестиционные фонды – для коллективных инвестиционных фондов;

8 Проектное финансирование – для отдельных проектов.

В декабре 2013 года была внедрена новая корпоративная рейтинговая модель, включающая 30 категорий (27 + 3 категории для клиентов, не имевших случаев неисполнения обязательств), позволяющая более точно устанавливать рейтинг контрагентов. До декабря 2013 года кредитоспособность корпоративных клиентов разделялась на десять классов.

Таблица 2.4- Рейтинги кредитного риска для ЗАО «Райффайзенбанк»

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏негативный»

Краткосрочный РДЭ в иностранной валюте

F2

Рейтинг поддержки

2

Рейтинг устойчивости

ЬЬЬ-

Долгосрочный рейтинг по национальной шкале

ААА(rus), прогноз «стабильный»

Standard & Poor’s

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏прогноз «стабильный»

Оценка собственной кредитоспособности

Ьаа3

Таким образом, ЗАО «Райффайзенбанк» РФ имеет следующие оценки:

Высокий рейтинг надежности. Банк характеризуется минимальным риском неисполнения своих обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

Далее произведем расчет некоторых коэффициентов, позволяющих определить, насколько рисковой является деятельность банка (таблица 2.5). К ним относятся: коэффициент резерва; коэффициент риска; коэффициент проблемности кредитов

Таблица 2.5- Коэффициенты кредитного риска ЗАО «Райффайзенбанк»

Коэффи-циент

Формула

Роль

Значение

Соот-ветствие оптималь-ному

Фактическое

Опти-мальное

2011

2012

2013

Коэффи-циент резерва

Крезерва – коэффициент резерва, %;РВПСф – сумма фактически созданного резерва на возможные потери, тыс. руб.; КВ – кредитные вложения, тыс. руб.

Позволяет определить степень защиты банка от невозврата ссуд

10,7

12,0

9,6

Не выше 15

Соответ-ствует

Коэффи-циент риска

Криска – коэффициент риска;РВПСф – сумма фактически созданного резерва на возможные потери, тыс. руб.; КВ – кредитные вложения, тыс. руб.

Позволяет оценить качество кредитного портфеля с точки зрения кредитного риска.

0,89

0,85

0,9

Должно стре-миться к 1

Соответ-ствует

Коэффи-циент проб-лемности

Кп – коэффициент проблемности, %; ПЗ – остаток просроченной задолженности на отчетную дату, тыс. руб.; КВ – кредитные вложения на отчетную дату, тыс. руб.

Показывает долю проблем-ных кредитов в общей сумме задолжен-ности

4,8

4,5

5,3

Не выше 10

Соответ-ствует

Исходя из данных таблицы 2.5, все коэффициенты кредитного риска ЗАО «Райффайзенбанк» находятся в пределах допустимых границ за весь анализируемый период.

Наименьший коэффициент резерва наблюдается в 2013 году, это означает, что наибольшая степень защищенности банка от возможного невозврата ссуд наблюдается именно в этот год. С точки зрения возвратности качество кредитного портфеля ближе к оптимальному так же в 2013 году – это показывает коэффициент риска, равный 0,9. Наименьший коэффициент проблемности кредитов наблюдается в 2012 году, наибольший – в 2013 году, что свидетельствует об увеличении доли проблемных кредитов в общей сумме задолженности, однако в целом структура кредитного портфеля не превышает допустимый уровень проблемности кредитов.

ГЛАВА 3. ПРОЕКТНЫЕ ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ППРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ

3.1. Предложения по уменьшению кредиторской задолженности как механизма управления кредитным риском

Первое проектное предложение касается совершенствования методики оценки потенциального заемщика, ведь в случае привлечения заемных средств, прежде всего, клиентом движет сроки получения денежных средств, именно по этой причине применительно к ЗАО «Раффайзенбанк» РФ возможно предложить следующие методы скорринговой оценки, которые построены на оценке в баллах системы отдельных показателей, значимость которых определяется через дифференциацию уровня максимальной балльной оценки.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Для определения рейтинга заемщика – физического лица ориентируются на такие критерии как возраст заемщика; профессия; продолжительность работы на одном месте; наличие недвижимости; работа мужа/жены.

Образец скорринговой карты представлен в таблице 3.1.

Таблица 3.1 -Пример скоринговой карты заемщика-физического лица

Возраст

до 25

5

25 - 40

10

40 - 50

15

50 и больше

10

Недвижимость

владелец

20

совладелец

15

съемщик

10

другое

5

Работа

руководитель

15

менеджер среднего звена

10

служащий

5

другое

0

Стаж

1/безработный

0

1 - 3

5

3 - 10

10

10 и больше

15

Работа мужа/жены

нет/домохозяйка

0

руководитель

10

менеджер среднего звена

5

служащий

1

Среди преимуществ скоринговой системы следует отметить снижение уровня невозврата кредита, быстроту в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Основной недостаток скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц - ее низкая адаптируемость. Также к недостаткам скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц следует отнести: высокую стоимость адаптации используемой модели;

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏отношении заемщиков – юридических лиц ЗАО «Раффайзенбанк» РФ следует применить рейтинговую оценку кредитоспособности. Рейтинговая система оценки кредитоспособности представляет собой качественную оценку заемщика на основе анализа финансовых показателей его деятельности.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏данные его финансовой отчетности - баланса предприятия, отчета о прибылях и убытках и др.

Процесс анализа кредитоспособности включает анализ ликвидности, оборачиваемости текущих активов, платежеспособности, финансовой устойчивости и прибыльности (рис. 3.1).

Рассмотрим рейтинговую методику оценки кредитоспособности заемщиков-юридических лиц, применяемую в коммерческих банках.

Оценка

кредитоспособности

Анализ структуры ликвидных активов

Коэффициент общей ликвидности

Ликвидность баланса

Коэффициент покрытия задолженности

Рентабельность общего капитала

Рентабельность основной деятельности

Рентабельность продаж

Анализ

прибыльности

Коэффициент обеспеченности чистым оборотным капиталом

Коэффициент автономии

Коэффициент собственности

Период оборачиваемости производственных материальных запасов

Анализ

оборачиваемости

Анализ

ликвидности

Оборачиваемость дебиторской задолженности

Анализ финансовой устойчивости

Рис.

Рисунок 3.1- Процесс анализа кредитоспособности заемщика-юридического лица

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏что подтверждают показатели ликвидности предприятия:

-

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Коэффициент общей ликвидности - теоретически оправданным считается значение КОЛ = 0,7 – 0,8.

Предприятие считается ликвидным, если текущие активы превышают ее краткосрочные обязательства, т.е.: А1 ≥ П1, А2 ≥ П2, А3 ≥ П3, А4 ≥ П4.

Таблица 3.2 - Пример оценки показателей платежеспособности и финансовой устойчивости потенциального заемщика

Наименование показателя

Значение

показателя

Баллы МКБ

Коэффициент собственности (КС)

0,6

20

Коэффициент обеспеченности чистым оборотным капиталом

0,2

5

Коэффициент автономии

0,4

15

Итого баллов по оценке показателей платежеспособности и финансовой устойчивости

40

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏характеризует степень обеспеченности собственных оборотных средств организации, необходимую для финансовой устойчивости предприятия. Структура финансовых источников предприятия и его финансовую независимость характеризуют коэффициент автономии (финансовой независимости и концентрации собственного капитала). Оптимальное его значение – 0,5, когда сумма собственных средств предприятия составляет 50 процентов от суммы всех источников финансирования.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Таблица 3.3- Взаимосвязь класса кредитоспособности заемщика, группы риска и решения о возможности кредитования

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏принимается решение о возможности кредитования.

Второе проектное предложение касается продвижения такого вида кредитования как кредитование физических лиц.

Здесь стоит отметить тот факт, что банковское кредитование в России имеет свою специфику, поскольку развивается в условиях наличия ряда проблем и негативно влияющих на процесс кредитования факторов.

Например, неофициальные доходы многих граждан вступают в некоторое противоречие с требованиями банков о предоставлении справки о доходах в форме 2НДФЛ. Справка 2НДФЛ может не отражать реальные доходы работника, поскольку с целью снижения налоговой нагрузки на работодателя официально проводится лишь малая часть от фактически полученных работником средств. Многие банки учли данный факт и разработали специальную «Справку о доходах», в которой заемщик может указать дополнительные источники доходов.

Некоторые категории граждан, с точки зрения банка, получают нерегулярный доход. Такой вывод банк делает, исходя из того, что если официально (по трудовой книжке или по трудовому договору) гражданин не работает, значит он не имеет стабильного заработка. Вместе с тем банк упускает из виду тот факт, что данный гражданин, не имеющий «постоянного» заработка ежедневно совершает покупки в магазинах, снимает жилье или оплачивает коммунальные услуги, выезжает за границу.

Интересным является опыт некоторых банков использовать в качестве фактора, оказывающего положительное влияние на принятие кредитного решения, наличие заграничного паспорта с отметками о выезде за границу. Однако данный документ используется в комплексе прочих документов, необходимых для оформления кредита, т.е. справки о доходах и копии документов о трудовой занятости.

Банк, приняв решение выдать кредит физическому лицу несет ряд рисков, главный из которых – возможность невозврата долга. Вариантов не вернуть банку долг огромное количество: поддельные документы, смена номеров телефона и жительства и т.д., поэтому работники банка отдают предпочтение заверенным должным образом документам..

Отметим, что гораздо более показательными являются движения по лицевым и карточным счетам, а также учет финансовых активов потенциального заемщика в электронных деньгах. Показательными могут являться движения по расчетному или карточному счету клиента, при этом вероятность того, что выписка, предоставленная из другого банка, подложна, гораздо менее вероятна, чем то, что подложными могут являться копия трудового договора и справка о доходах.

Выписку со счета «Веб-мани» или «Яндекс-деньги» клиент может сделать в присутствии работника банка. Для того, чтобы понять, что кошелек с электронными деньгами принадлежит именно данному клиенту, а не его другу, который сказал пароль от электронного ресурса, необходимо учитывать следующие факторы.

1. Способ вывода денег из электронных кошельков. Если деньги выводятся на привязанную к счету карту (что невозможно без авторизации клиента с использованием паспортных и иных данных), а карта принадлежит клиенту, это с высокой долей вероятности свидетельствует о том, что электронные деньги находятся в распоряжении клиента.

2. Динамика и период. Работнику банка необходимо провести анализ того, каким образом и откуда деньги поступают, каковы суммы поступлений, как часто поступают средства и какой период.

3. Наличие в названии электронных адресов элементов фамилии, имени, отчества, даты рождения клиента.

В настоящее время во всем мире и в России получает распространение такой тип занятости, как freelance среди таких профессий как программист, дизайнер, фотограф, журналист, телохранитель и др., которые работают в свободном, удобном для них режиме на различных заказчиков, которые в виде вознаграждения за услуги специалиста перечисляют оговоренный объем средств. Считается, что данные люди малонадежны, однако это не так. Для того, чтобы успешный фрилансер мог получать свои заказы, он должен убедить в своей квалификации заказчика, а это в ряде случаев сложнее, чем получить кредит в банке. Фрилансер работает в информационной среде, информация о его необязательности и неквалифицированности обязательно станет общедоступной. При работе с фрилансерами важно учитывать тот информационный образ, который остается в информационной сети, но работа с фрилансерами требует от сотрудников банка более высокой квалификации и навыков работы с сетевой информацией.

Таким образом, в рамках данного проектного предложения возможно упростить процедуру оформления кредита для физических лиц.

Для этого, прежде всего, необходимо включить в группу потенциальных заемщиков упомянутых ранее фрилансеров.

При этом, основанием для выдачи кредита данной группе должны стать отзывы заказчиков и выписка с электронного счета, так как оплата труда данной профессии в наше время осуществляется именно через электронный расчет.

И на конец третье проектное предложение внедрения программы лояльности.

В данном случае, возможно три варианта партнерских программ:

- первый вариант, может быть использован для держателей зарплатных карт. Цель – повысить доходность з/п и кредитных карт. Предполагает коалиционную систему между клиентами банка держателями зарплатных карт и торговой сетью.

- второй вариант, создание коалиционной системы лояльности. При этом, в качестве партнера может быть представлена сеть розничных магазинов электро и бытовой техники. Цель для банка – получение дохода от кредитования клиентов торговой сети. Цель для сети – снизить издержки и повысить функциональность программы лояльности.

- третий вариант, создание коалиционной системы по типу «Банк – Торговая сеть – Профсоюз работников здравоохрания». Цель программы для Профсоюза – повысить численность и снизить отток членов Профсоюза. Цель программы для банка – кредитование членов Профсоюза. Цель программы для Торговых сетей – привлечение новых покупателей.

Стоит отметить то, что основной причиной участия Банка в подобных программах вы��тупает доступ к клиентским базам, так как система лояльности всегда агрегирует и аккумулирует данные о владельцах карт лояльности, состоящих в системе.

3.2.Оценка эффективности проектных предложений

Прежде всего, оценим ценность применения скоринговых моделей оценки кредитоспособности заемщиков.

Одним из направлений использования комплексных систем управления рисками является внедрение скоринговых моделей оценки кредитоспособности заемщиков. Отметим, что скоринг бывает двух типов:

-application – для оценки кредитоспособности с целью отсеять «плохих» заемщиков,

-поведенческий – для прогнозирования вероятности дефолта со стороны заемщика и возможных потерь.

В первом случае скоринговая карта разбивается на «белую», «черную» и «серую» зоны. С первыми двумя все понятно: «хорошим» заемщикам кредит предоставляется, а «плохим» – нет. Решения по клиентам из этих зон можно принимать автоматически, а с «серой» зоной сложнее – здесь требуются «ручные» методы проверки и принятия решений.

Где проводить границы зон, кого считать «хорошим» заемщиком, кого «плохим», зависит от кредитной политики и общей стратегии банка, от соотношения желаемой доходности кредитного портфеля и того уровня риска, который банк готов на себя принять. Важная роль в данной работе отводится аналитикам, которые строят модели, прогнозирующие доходность

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏уровня отсечения. Ответственность руководства – принимать решение, с каким уровнем по каждой скоринговой карте работать.

В общем случае банк должен стремиться к тому, чтобы «серая» зона была как можно более узкой, т.к. чем она уже, тем меньше затрат в процессе выдачи кредитов и тем быстрее он предоставляется.

Для получения максимально достоверных результатов обычно рекомендуется протестировать модель на отдельных группах клиентов, выбранных по определенным признакам, а затем протестировать надежность модели на всех оставшихся данных. Насколько хорошо модель описывает данные, можно увидеть, переключаясь с обучающей модели на контрольную.

В целом данная работа происходит следующим образом: берутся существующие кредиты с негативной и позитивной кредитной историей, статистическими методами выделяются показатели, которые влияют на кредитную историю, каждому показателю присваивается определенный вес в общей оценке. Соответственно, анкета клиента проходит через систему автоматических проверок на целостность заявки. В результате заемщику автоматически присваивается определенный внутренний рейтинг, что определяет условия кредитного договора.

В процессе эксплуатации скоринговой системы важен мониторинг качества и эффективности работы скоринговой модели. Обычно именно здесь специалисты видят одну из основных проблем кредитного скоринга.

Эффективная организованная система кредитного скоринга позволит коммерческому банку получить следующие преимущества:

-Увеличить кредитный портфель за счет уменьшения количества необоснованных отказов по кредитным заявкам;

-Повысить точность оценки кредитоспособности заемщика;

-Уменьшить уровень невозвратов кредитов;

-Ускорить процедуру оценки кредитоспособности заемщика;

-Создать централизованную информационную базу для накопления данных о заемщиках;

-Снизить формируемые резервы на возможные потери по кредитным обязательствам;

-Быстро и качественно оценить динамику изменений кредитного счета индивидуального заемщика и кредитного портфеля в целом.

Разработка и внедрение новых скоринговых моделей является неотъемлемой частью повышения эффективности процесса кредитования физических лиц в коммерческих банках и совершенствования методов управления кредитными рисками.

Рассмотрим более подробно как же будет действовать система лояльности в рамках данного проектного предложения.

И так, первый вариант для держателей зарплатных карт. В рамках зарплатных проектов и в офисах банка выдается кобрендовая карта, которая для клиента предусматривает различные скидки и бонусы.

К примеру бонус в размере 1% при расчете картой от банка-партнера.

Выгоды для банка:

- 20%-50% - увеличение остатков на счетах;

- 20%-50% - увеличение частоты расчетов картой.

Выгоды для торговых сетей:

- Привлечение клиентов банка;

- Списание начисленных банком бонусов.

Второй вариант - создание коалиционной системы лояльности совместно с торговой сетью.

Предполагает:

- Базовый бонус/скидка 1-10% от торговой сети;

- Дополнительные бонусы в ДР от суммы покупки и др.;

- Дополнительные бонусы от производителей;

- Бесплатный Интернет-банк и бесплатное sms-информирование;

- Снятие наличных без комиссии в собственных банкоматах банка.

Выгоды для банка:

• Доход от кредитование клиентов торговой сети: 5-10% от базы возьмут кредит;

• Транзакционный доход: 10% клиентов будут рассчитываться картой;

• Доход от использования остатков на счетах карт: 10% будут держать остатки.

Выгоды для сетей:

• Нет издержек на выпуск карт и сопутствующей полиграфии: 15-20 руб./комплект;

• Доход от невыбранных бонусов, начисленных банком при расчете картой: невыбранные бонусы 40-50%;

• Увеличение доли активных карт: на 20%-30%;

• Снижение издержек на внедрение ПЛ: часть издержек берет на себя банк.

Здесь стоит отметить то, что, как правило, бонусы перечисленные от банка перекрывают бонусы, списанные в Торговой сети.

И на конец, третий вариант, создание коалиционной системы по типу «Банк – Торговая сеть – Профсоюз работников здравоохрания».

Выгоды для торговых сетей:

- Привлечение членов Профсоюзов;

- Списание начисленных банком бонусов.

Выгоды для банка:

- Доход от кредитования клиентов торговой сети: 5-10% от базы возьмут кредит;

- Транзакционный доход: 10% клиентов будут рассчитываться картой;

- Доход от использования остатков на счетах карт: 10% будут держать остатки.

Выгоды для Профсоюзов:

- Снижение оттока из Профсоюза: на 10%

- Повышение статуса Профсоюза за счет предоставления привилегий ВСЕМ членам Профсоюза;

- Создание базы, возможность коммуникаций с ней.

Отметим то, что на сегодняшний день, 25 млн. человек в России являются членами Профсоюза.

Все мероприятия сводятся к установлению на ранней стадии проблемных долгов физических и юридических лиц.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏основанная на внедрении скоринговой системы в ЗАО «Раффайзенбанк»

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Оценить эффективность внедрения скоринговой системы можно посредством анализа просроченной ссудной задолженности физических лиц.

Как было сказано ранее, объем просроченной ссудной задолженности ЗАО «Райффайзенбанк» на 1 января 2014 г. составил 12 322,20 млн руб. (2,31% кредитного портфеля), увеличившись в декабре 2013 г.

2,0

42171,1

843,4

42171,1

843,4

-

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏

30,0

7794,8

2338,4

7794,8

2338,4

-

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏качестве дополнительного инструмента по взысканию долгов по проблемным кредитам сегмента «микро» в 2014 году возможно внедрение механизма управления риск-менеджмента физических и юридических лиц, которое будет сконцентрировано на оптимизации стратегий работы с проблемными активами и построении инфраструктуры для обмена информацией с ведущими российскими бюро кредитных историй.

Таким образом, внедрение системы проактивного управления кредитными лимитами по портфелю кредитных карт позволит увеличить объемы кредитования на 14% без учета влияния других факторов роста при сохранении низкого уровня просроченной задолженности.

Проведение в 2014 году оптимизации региональной сети банка позволит централизовать и оптимизировать функции кредитного контроля и администрирования в риск-менеджменте.

Помимо этого управлением кредитного администрирования совместно с экспертами из других сетевых банков и головного банка Группы необходимо разработать и внедрить стандарты организации процессов по оценке и работе с обеспечением, системы контроля качества внутренних и внешних оценок объектов обеспечения, полностью соответствующих требованиям стандартов Базельского комитета по банковскому надзору (требования «Базель II»). Результатом всех выше приведенных мероприятий так же станет оптимизация процессов, связанных с обеспечением непрерывности бизнеса (ВСМ): проведение оценки критичных бизнес-процессов в привязке к сформированным техническим стандартам для резервирования критичных систем.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, в процессе достижения поставленной в работе цели и решения задач, было установлено то, что в настоящее время именно выдача кредитов выступает более распространенным и эффективным средством использования банковских ресурсов.

Зарубежная практика показывает то, что распространенная в следствие мирового финансового кризиса, тенденция банкротства банков, была обусловлена низким качеством активов (обычно кредитов), подкрепленное не умением управлять кредитными рисками, которые сопровождают деятельность коммерческого банка на всех этапах его деятельности.

В следствие чего, можно сделать вывод о том, что именно

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Так же было дано понятие кредитного риска, который представляет собой

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Анализ специфики управления кредитным риском в ЗАО «Райффайзенбанк» РФ показал то, что ЗАО «Райффайзенбанк» управляет кредитным риском в тесном сотрудничестве со специалистами подразделения по управлению рисками на уровне Райффайзен Банк Интернациональ АГ (далее - Материнского банка).

Система управления рисками Банка интегрирована в систему управления рисками Материнского банка, который разрабатывает основные подходы и принципы по управлению риском. Управление кредитным риском и принятие кредитных решений основываются на соответствующих инструкциях и политике по управлению кредитным риском и на соответствующих инструментах и процессах, разработанных для этой цели. Банк анализирует кредитный риск, связанный с традиционными банковскими продуктами, такими как кредиты, а также кредитный риск, связанный с производными финансовыми инструментами.

В частности, Банк стремится ограничить потенциальный риск дефолта по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами. Банк определяет размер кредитного риска по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами как стоимость замещения контракта в случае неисполнения обязательств контрагентом.- Банк контролирует кредитный риск, устанавливая соответствующие виды лимитов

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Мониторинг таких рисков осуществляется регулярно, при этом лимиты пересматриваются ежеквартально в соответствии с требованиями Центрального банка Российской Федерации.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Наблюдательным советом Банка и Кредитным комитетом, созданным при Наблюдательном совете.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏основную сумму долга и проценты, а также посредством изменения лимитов кредитования в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Банке действует система раннего предупреждения, которая является специализированным инструментом, предназначенным для обнаружения проблем корпоративных клиентов на ранней стадии, и позволяет предотвратить дефолт путем принятия соответствующих мер. Система, основанная на 30 предупреждающих признаках, консолидирует информацию из внутренних и внешних источников. В рамках системы корпоративный портфель и каждый индивидуальный заемщик регулярно анализируются с целью обнаружения этих предупреждающих признаков, которые указывают на потенциальные проблемы у заемщика. На основании проведенного анализа каждому клиенту присваивается так называемый «статус риска клиента» и, в случае ухудшения статуса, разрабатывается план действий.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Банке действует система раннего предупреждения, которая является специализированным инструментом, предназначенным для обнаружения проблем корпоративных клиентов на ранней стадии, и позволяет предотвратить дефолт путем принятия соответствующих мер. Система, основанная на 30 предупреждающих признаках, консолидирует информацию из внутренних и внешних источников. В рамках системы корпоративный портфель и каждый индивидуальный заемщик регулярно анализируются с целью обнаружения этих предупреждающих признаков, которые указывают на потенциальные проблемы у заемщика. На основании проведенного анализа каждому клиенту присваивается так называемый «статус риска клиента» и, в случае ухудшения статуса, разрабатывается план действий.

Управление рисками финансовых институтов (т. е. банков и фирм, торгующих ценными бумагами, страховых, финансовых и факторинговых компаний, брокеров, компаний по управлению активами, лизинговых компаний, являющихся дочерними компаниями указанных финансовых институтов и аналогичных организаций; государственных и суб-государственных заемщиков) осуществляется посредством исследования и анализа соответствующей информации, на основании которых обеспечивается применение стандартов, принципов, политики и инструментов Материнского банка по управлению рисками всеми бизнес-подразделениями, задействованными в кредитном процессе.

Лимиты подлежат постоянному мониторингу. Эта функция контроля включает ежедневный (в режиме реального времени) мониторинг казначейских операций и операций на рынке капитала в рамках существующих лимитов кредитного риска по казначейским операциям и ценным бумагам, операций с ценными бумагами, операций репо (по контрагентам и эмитентам), коммерческих лимитов. Ежемесячный мониторинг охватывает сумму риска, выплаченные средства и забалансовые обязательства. Материнский банк полностью управляет страновым риском, используя систему лимитов по страновому риску.

Однако, несмотря на все проводимые мероприятия в процессе написания работы было установлено то, что качество кредитного портфеля имеет следующие характеристики.

Согласно финансовой отчетности объем просроченной ссудной задолженности ЗАО «Райффайзенбанк» на 1 января 2014 г. составил 12 322,20 млн руб. (2,31% кредитного портфеля), увеличившись в декабре 2013 г. на 402,54 млн руб. Резервы на возможные потери выросли на 401,01 млн руб. и составили на отчетную дату 23 961,41 млн руб. (4,49% кредитного портфеля). Сформированные банком резервы на возможные потери по ссудам покрывают текущую просроченную ссудную задолженность с коэффициентом 1,94. На отчетную дату кредитный портфель банка характеризуется значительно меньшей долей просроченной ссудной задолженности относительно аналогичного среднего показателя 30 крупнейших банков России в 5,17%.

Таким образом, ЗАО «Райффайзенбанк» РФ имеет следующие оценки: Банк характеризуется минимальным риском неисполнения своих обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

Именно по этой причине, разработанные проектные предложения носят рекомендательный характер, в следствие чего, особого влияния на эффективность управления кредитном риском в анализируемом банке не окажет.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Официальные материалы. Нормативные документы.

Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. №110-И «Об

обязательных нормативов банков».

Положение ЦБР 24.09.99 № 89-П « О порядке расчета кредитными организациями размеров рыночных рисков».

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏декабря 1998 г. № 363-Т «О

Методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля

кредитной организации».

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏июня 1998 г. № 39-П «О порядке

начисления».

Федеральный закон Российской Федерации 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях».

Федеральный Закон от 10.06.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Под ред. А.П.Носко.- М.: Консалтбанкир, 2009.-362 с.

Бабичевой Ю.А. Банковское дело: Справ. пособие/Под ред.. - М.: Экономика, 2009.- 213 с.

Жариков В.В., Жарикова М.В., Евсейчев А.И.. – Тамбов, 2011.

Управление кредитными рисками : учебное пособие Стр. 142.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏. – 2009. – № 3. – С. 63 – 68.

Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском - 2012. – 456 с.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏кредитных условиях// Деньги и кредит.-2009.-№5-С.33-37

Коршунова Л.Н., Проданова Н.А. Оценка и анализ рисков..2007г.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏. – 2009. – № 29. – С. 47 – 54.

Косой А.М. Межбанковский кредит / А.М. Косой // Деньги и кредит. – 2009. – № 6. – С. 30 – 36.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏. – 2009. – № 40. – С. 38 – 49.

Ли О.В. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит. – 2009. - №4. - 78 с.

Ольшаный А.И. Банковское кредитование — российский и зару бежный опыт / А.И. Ольшаный. - М.: РДЛ, 2009. – 354 с.

Сахарова М.О. К вопросу о кредитоспособности предприятия // Деньги и кредит.- 2008. - № 3. – 64 с.

Севрук В.Т. Анализ кредитоспособности СП // День ги и кредит. – 2009. - № 3. – 98 с.

Соломин С.К. Банковский кредит: проблемы теории и практики. – М.: Юстицинформ, 2009, с. 7

Ресурсы удаленного доступа.

http://www.raiffeisen.ru/about/bankgroup - История банковской Группы Райффайзен.

http://www.raiffeisen.ru/about- Информация - О банке.

www.konsultantplus.ru - Информационно-правовой портал.

http://www.thebanker.com – мировой рейтинг банков.

http://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=4389&date1=2013-04-01&date2=2013-03-01 – российский рейтинг банков.

www.cofe.ru - Энциклопедия Банковского дела и Финансов.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏ПРИЛОЖЕНИЕ

Приложение А

Топ-20 прибыльных банков за 2013 год

Место по активам на 01.01.2014

Рег. номер

Наименование банка

Прибыль до налогообложения на 01.01.2014, млн. руб.

1

1 481

ОАО «Сбербанк России»

516.06

7

1 326

ОАО «АЛЬФА-БАНК»

40.81

2

1 000

ОАО Банк ВТБ

40.06

3

354

ГПБ (ОАО)

36.94

11

3 292

ЗАО «Райффайзенбанк»

30.48

4

1 623

ВТБ 24 (ЗАО)

29.45

9

1

ЗАО ЮниКредит Банк

25.04

6

2 748

ОАО «Банк Москвы»

14.26

23

316

ООО «ХКФ Банк»

13.48

17

2 557

ЗАО КБ «Ситибанк»

11.91

85

1 751

АКБ МОСОБЛБАНК ОАО

11.85

8

2 209

«НОМОС-БАНК» (ОАО)

10.75

10

3 251

ОАО «Промсвязьбанк»

10.48

12

2 272

ОАО АКБ «РОСБАНК»

9.45

13

1 978

ОАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»

8.20

16

3 466

ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр»

7.86

5

3 349

ОАО «Россельхозбанк»

7.77

56

2 673

ТКС Банк (ЗАО)

7.28

19

2 289

ЗАО «Банк Русский Стандарт»

6.67

47

963

ООО ИКБ «Совкомбанк»

6.60

15

328

ОАО «АБ «РОССИЯ»

6.40

Приложение Б

Топ-20 убыточных банков за 2013 год

Место по активам на 01.01.2014

Рег. номер

Наименование банка

Прибыль до налогообложения за 2013 год (без учета СПОД), млн. руб.

29

1 776

ОАО Банк «Петрокоммерц»

-6.50

24

323

ОАО «МДМ Банк»

-2.23

187

1 950

ОАО КБ «Эллипс банк»

-2.20

189

554

ОАО КБ «Солидарность»

-2.05

188

2 939

«Мой Банк» (ООО)

-0.40

326

2 867

ЗАО «ИШБАНК»

-0.39

354

3 480

ООО «Банк БЦК-Москва»

-0.34

247

2 790

ЗАО РОСЭКСИМБАНК

-0.24

204

518

Банк «Первомайский» (ЗАО)

-0.18

295

3 396

ЗАО «МБ Банк»

-0.16

378

170

ЗАО «Банк Сибирь»

-0.14

235

2 810

ОАО АКБ «Русский земельный банк»

-0.13

84

2 168

«Сетелем Банк» ООО

-0.12

847

2 098

АИБ «Имбанк» (ОАО)

-0.09

83

2 771

КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО)

-0.08

533

655

Таурус Банк (ЗАО)

-0.08

768

1 956

ООО КБ «Инвест-Экобанк»

-0.08

637

696

ОАО АКБ «Акцент»

-0.08

316

2 519

ООО «УралКапиталБанк»

-0.07

641

153

ЗАО «Уралприватбанк»

-0.07

Приложение В

Топ-20 банков по величине оттока средств клиентов

-

Рег. номер

Наименование банка

Остатки на счетах клиентов на 01.12.2013, млн. руб.

Остатки на счетах клиентов на 01.01.2014, млн. руб.

Изменение

1

3 292

ЗАО «Райффайзенбанк»

507 257

461 247

-46 010

2

2 179

ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»

174 661

149 588

-25 074

3

2 275

ОАО «УРАЛСИБ»

288 082

270 764

-17 318

4

2 268

ОАО «МТС-Банк»

143 929

127 478

-16 451

5

316

ООО «ХКФ Банк»

269 328

253 695

-15 634

6

1 776

ОАО Банк «Петрокоммерц»

163 353

151 250

-12 103

7

2 216

ЗАО «Банк Интеза»

38 552

27 031

-11 521

8

328

ОАО «АБ «РОССИЯ»

351 647

341 843

-9 803

9

1 460

ОАО КБ «Восточный»

174 621

165 742

-8 878

10

3 311

ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»

58 879

51 167

-7 711

11

2 879

ОАО АКБ «АВАНГАРД»

64 380

56 808

-7 572

12

3 016

ОАО «Нордеа Банк»

94 050

87 166

-6 884

13

3 368

ОАО «СМП Банк»

119 475

112 613

-6 863

14

2 748

ОАО «Банк Москвы»

940 187

933 349

-6 838

15

1 317

ОАО «Собинбанк»

42 809

36 432

-6 377

16

1 942

ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК»

130 410

124 338

-6 072

17

1 751

АКБ МОСОБЛБАНК ОАО

41 901

36 011

-5 891

18

323

ОАО «МДМ Банк»

187 340

181 880

-5 460

19

2 289

ЗАО «Банк Русский Стандарт»

263 831

258 944

-4 887

20

1 616

ЗАО ИКБ «ЕВРОПЕЙСКИЙ»

10 605

5 759

-4 846

Приложение Г

Топ-20 банков по величине притока средств

-

Рег. номер

Наименование банка

Остатки на счетах клиентов на 01.12.2013, млн. руб.

Остатки на счетах клиентов на 01.01.2014, млн. руб.

Дельта

1

1 481

ОАО «Сбербанк России»

10 530 243

11 029 364

499 121

2

1

ЗАО ЮниКредит Банк

463 328

535 561

72 233

3

1 971

ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК

193 206

249 630

56 424

4

1 470

ОАО АКБ «Связь-Банк»

191 005

243 281

52 276

5

354

ГПБ (ОАО)

2 446 074

2 497 873

51 798

6

1 000

ОАО Банк ВТБ

2 094 732

2 145 063

50 332

7

3 349

ОАО «Россельхозбанк»

1 015 524

1 060 350

44 826

8

1 326

ОАО «АЛЬФА-БАНК»

862 413

894 829

32 416

9

2 209

«НОМОС-БАНК» (ОАО)

460 362

481 917

21 555

10

3 251

ОАО «Промсвязьбанк»

526 199

544 740

18 541

11

2 913

«НОТА-Банк» (ОАО)

46 798

63 901

17 104

12

2 546

ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»

97 209

111 460

14 250

13

2 402

ОАО АКБ «ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК»

17 512

30 270

12 758

14

3 073

ОАО «РГС Банк»

78 866

90 871

12 005

15

429

ОАО «УБРиР»

118 828

130 424

11 596

16

1 623

ВТБ 24 (ЗАО)

1 653 486

1 665 034

11 548

17

3 137

АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО)

87 967

98 334

10 367

18

436

ОАО «Банк «Санкт-Петербург»

258 656

268 518

9 862

19

2 914

ООО КБ «АРЕСБАНК»

7 803

17 495

9 691

20

918

«Запсибкомбанк» ОАО

68 358

77 915

9 557

Приложение Д

Активы млн. руб.

01.02.2012

01.04.2012

01.07.2012

01.10.2012

01.01.2013

01.04.2013

01.07.2013

01.10.2013

01.01.2014

Денежные средства

19752

20083

21242

20902

24742

22065

22979

24143

28005

Средства в кредитных орган.

3937

2514

3118

44511

21109

50666

25230

22166

9782

Средства в ЦБ РФ

34258

19277

12958

11528

35853

18479

12304

32100

29198

МБК размещенные

122677

110759

197830

99852

77221

56570

109764

78593

81919

Кредиты, в т.ч.

360543

366666

392327

362818

389407

393126

419655

440274

451956

1)Физ.лица

101337

102382

109724

115162

123802

132898

151311

167680

175277

2) Юр. лица

258977

264060

282517

247608

265534

260162

268285

272522

276616

3) Гос. сектор

228

224

86

48

71

67

59

72

63

Вложение в ценные бумаги, в т.ч.:

39344

50035

48963

50131

50591

72466

73714

66879

77577

1) Долговые обязательства

38635

49247

48027

49177

46594

68615

67979

60777

72613

2) Акции

675

755

899

918

3997

3851

5735

6102

4964

3) Векселя

34

33

38

36

Прочие активы

17419

13097

25249

23535

26543

25912

27008

26112

25036

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

1416

1476

1576

1576

1576

1576

1576

1576

1576

ФОР

5943

5990

6261

5926

5774

5823

7136

7423

5640

Имущество

8367

8275

8245

8171

8528

8267

8231

8349

9121

Всего активов

613683

598172

717769

628951

640876

654949

707596

707616

719811

Приложение Е

Пассивы млн. руб.

01.02.2012

01.04.2012

01.07.2012

01.10.2012

01.01.2013

01.04.2013

01.07.2013

01.10.2013

01.01.2014

Депозиты и прочие привлеч. ср-ва, в т.ч.:

248780

218128

251852

228822

220449

210620

238701

249082

242318

1) Физ. лица

135287

134093

144615

141019

141373

148101

138695

139678

150350

2) Юр. лица

75607

75183

107123

87775

79031

56412

65530

68329

91900

3) Гос. сектор

37886

8851

105

28

45

6107

34477

41075

68

Средства кред. орг-й

2100

2307

3763

2790

3215

4146

3684

2162

1858

Средства на р/сч

162500

170350

189359

175327

173591

211578

220099

213425

218930

МБК полученные

67688

64437

98139

59491

75761

56982

65436

59287

72838

Выпущенные долговые обяз-ва

11985

12354

12222

12922

13365

14406

14206

14499

10330

Кредиты ЦБ РФ

6208

23322

20404

20730

13703

28568

29947

32068

Прочие пассивы

8558

9570

28314

14144

12587

16370

20495

14835

12847

РВПС

32556

32924

34831

33842

34189

33972

34537

34494

29339

Собственный капитал

79515

81896

75968

81211

86988

93171

81869

89885

99283

Всего пассивов

613683

598172

717769

628951

640876

654949

707596

707616

719811

Актуальность выбранной темы определена тем, что на современном этапе развития общества, роль и значение банковской сферы значительно увеличивается, сопровождаясь при этом активным развитием отдельных элементов, основными из которых выступают кредитная политика, разрабатываемая каждым отдельным банком индивидуально.

В условиях необходимости модернизации экономики задачей государства является обеспечение стабильности финансовой системы и стимулирование накопления банковским сектором достаточного объема ликвидности для кредитования населения и корпоративных клиентов. Опыт передовых стран показывает, что инновационный путь развития экономики возможен при использовании рыночных механизмов финансирования, а основным источником кредитных ресурсов должны стать коммерческие банки.

Кредитные операции банков относятся к традиционной банковской деятельности, составляя более 50% от совокупного объема их активов и являясь основным источником банковских доходов. При этом разнообразие потребностей клиентов, требующих привлечения дополнительных денежных ресурсов, способствовало возникновению многообразия условий и способов предоставления денежных средств в рамках кредитных договоров, что позволяет классифицировать кредитные операции по различным признакам.

Кредитные операции имеют достаточно большое количество характеристик, что позволяет классифицировать их по типу заемщиков, сроку, наличию обеспечения, целевому характеру и др.

Помимо всего сказанного актуальность темы выпускной квалификационной работы подтверждается тем, что на кредитном рынке, как и на других сегментах финансового рынка обостряется конкуренция, поэтому коммерческие банки меняют свои кредитные программы, изменяют требования к заемщикам и условия их кредитования. Кроме того нестабильная ситуация на финансовых рынках приводит к росту просроченной задолженности, хотя ее уровень значительно ниже, чем тот, что наблюдался во время кризиса 2008 г. В сложившейся ситуации возникает необходимость совершенствования механизма кредитования в коммерческих банках и внедрения современных методов управления кредитными рисками, что подтверждает актуальность дипломного исследования.

Кроме того, в сложившихся условиях с каждым годом доступность кредита становится все больше, и уровень кредитного риска, т.е. риск невозврата, также возрастает. Российские банки еще во время кризиса начали пересматривать и ужесточать свои подходы к оценке финансового положения заемщиков, что само по себе делает их кредитную политику более консервативной и осторожной. Поэтому банкам приходится находить равновесие между ужесточению условий выдачи кредитов и ставки по ним.

Для увеличения своей прибыли, банки идут на сознательный допустимый риск, также разрабатывая эффективные методы по управлению ими. Создавая специальные отделения по работе с задолженностью, банк делает его наиболее эффективным, проверяя компетентность сотрудников и актуальность программного обеспечения.

Целью выпускной квалификационной работы выступает анализ методов управления кредитным риском и разработка мероприятий по совершенствованию процесса управления кредитным риском банка.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить ряд задач:

- определить понятие и виды кредитного риска;

- рассмотреть методы работы с кредитным риском;

- оценить сложившуюся практику управления кредитным риском коммерческим банком ЗАО «Райффайзенбанк» РФ;

- разработать мероприятия по совершенствованию процесса управления кредитным риском банка;

- оценить эффективность предложенных мероприятий.

Объектом исследования является коммерческий банк ЗАО «Райффайзенбанка».

Предмет исследования - деятельность по управлению кредитным риском коммерческого банка.

Структура работы имеет следующий вид: введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложения.

Во введении обоснована актуальность выбранной темы, в том числе определена цель и задачи исследования.

В первой главе представлен теоретический подход к определению специфики управления кредитными рисками, а так же рассмотрено понятие данного вида риска и механизмы управления им.

Во второй главе представлена оценка сложившейся практики управления кредитными рисками непосредственно в коммерческом банке ЗАО «Райффайзенбанк» РФ, включая рассмотрение организационно-экономической характеристики, а так же зарубежного и отечественного опыта управления подобного вида рисками.

В третьей главе представлены проектные предложения по повышению эффективности процесса управления кредитными рисками применительно к ЗАО «Райффайзенбанк» РФ, однако с учетом произведенной оценки было установлено то, что предложенные мероприятия носят рекомендательный характер, в следствие чего оказать значительное влияние на представленный процесс не могут.

В заключении даны выводы и обобщения.

Теоретической основой послужили отечественные и зарубежные работы по исследованию в области управления кредитными рисками и уменьшения просроченной задолженности. Также были использованы законодательные и нормативные акты в области экономики, посвященные регулированию данной деятельности и результаты исследований.

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ

1.1.Понятие и виды кредитного риска

Прежде всего, необходимо отметить тот факт, что успех деятельности любого коммерческого банка во многом зависит от эффективности применения им средств, имеющихся в его распоряжении, которое осуществляется посредством вложения последних в разнообразные активы.

При этом, именно выдача кредитов выступает в настоящее время более распространенным и эффективным средством использования банковских ресурсов.

Зарубежная практика показывает то, что распространенная в следствие мирового финансового кризиса, тенденция банкротства банков, была обусловлена низким качеством активов (обычно кредитов), подкрепленное не умением управлять кредитными рисками, которые сопровождают деятельность коммерческого банка на всех этапах его деятельности.

В следствие чего, можно сделать вывод о том, что именно

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Исходя из всего сказанного, стоит рассмотреть собственно само понятие кредитного риска, который представляет собой

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Основными причинами подобного состояния выступают:[15]

- во-первых, это неспособностью должника сформировать надежный будущий денежный поток вследствие возникновения непредвиденных неблагоприятных изменений в деловом, экономическом или политическом окружении, в котором осуществляет свою деятельность заемщик;

- во-вторых, имеющая место неуверенность в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Как правило, в банковской практике выделяют несколько уровней кредитного риска, в частности таких как:[15]

кредитный риск по отдельному соглашению, который предполагает наличие вероятности убытков в результате

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏выступающий в качестве общей величины рисков по всем соглашениям кредитного портфеля.

Исходя из этого,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏последним.

В рамках данного вопроса так же стоит рассмотреть понятие величины кредитного риска , которая представляет собой сумму,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Необходимо так же отметить тот факт, что вероятность наступления кредитного риска присутствует в течение всего периода кредитования.

Более того, в процессе предоставления

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏так, рассмотрим виды кредитного риска.

Так, в соответствии со сферой формирования кредитный риск подразделяется на следующие виды: [16, с.153]

- риск заемщика, который возникает преимущественно в сфере деятельности клиента банка;

- риск кредитного продукта, имеющий прямое отношение к деятельности

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Согласно типу заемщика определяют следующие виды кредитного риска: [16, с. 158]

- риск страны, возникающий

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏заключении отметим то, что степень кредитных рисков определяется тремя понятиями:

- во-первых, это полный риск, который подразумевает потери равные банковским вложениям в операцию, иными словами, стопроцентный риск.

- во-вторых, это умеренный риск (до 30 %), который возникает в случае невозврата части основного долга и процентов по ссуде. В данном случае, банк недополучает прибыль, например, при недостаточном залоге.

- в-третьих, это низкий риск, представляющий собой незначительный риск, при котором банк получает доходы.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏объективный

субъективный

юридический

ликвидности

конъюнктуры

потери

юридический

Рисунок 1.1- Операции, при которых возникает кредитный риск

Необходимо так же рассмотреть основные факторы, которые оказывают прямое отношение на

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏во-первых, это от экономиче��кой и политической ситуации в стране и регионе, проще говоря, на степень кредитного риска оказывают влияние макроэкономические и микроэкономические факторы, в частности такие как:

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏третьих, это факторы которые касаются непосредственно заемщиков, к ним как правило относятся следующие:

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏четвертых, банкротства заемщика;

- -пятых, концентрации

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏седьмых, это злоупотребления со стороны заемщика, мошенничества;

- в-восьмых, это принятия в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏девятых, это диверсификации кредитного портфеля;

- в-десятых, точности

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Стоит отметить то, что по той причине, что представленные выше факторы, на практике

В рамках данного раздела, в первую очередь, стоит отметить то, что на практике выделяют несколько направлений в деятельности банка, способствующих снижению кредитных рисков, в том числе совершенствование организации выдачи кредитов, своевременная оценка кредитных рисков и разработка мероприятий по их снижению, грамотное управление кредитным портфелем.

Существуют различные методы управления, для уменьшения кредитного риска, в т. ч.:[16, с. 287]

1. Предварительный анализ кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга.

2. Диверсификация кредитного портфеля по различным характеристикам кредита (отраслям, заемщикам, условиям и т. д.).

3. Ограничение крупных кредитов в соответствии с нормативами ЦБ РФ.

4. Создание альтернативных денежных потоков, обеспечивающих возврат кредита в виде залога, гарантий, поручительств.

5. Страхование кредитов и залогов.

6. Проведение кредитного мониторинга.

7.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Ограничения размеров кредитов, выдаваемых одному заемщику.

10. Выдача синдицированного кредита в случае его крупных размеров (кредиторами выступают несколько банков).

11.Связанное финансирование проекта, т. е. частично за счет кредитора-банка, частично за счет собственного капитала заемщика.

12. Выдача дисконтированных ссуд.

13. Наличие в организационной структуре банка менеджеров по работе с проблемными кредитами.

14. Разграничение полномочий принятия кредитного решения, в зависимости от размера кредита и величины потенциального риска.

15. Защитные условия кредитного договора (штрафы, пени, неустойки).

16. Организация деятельности внутренних специализированных структур банка, например, службы безопасности.

17. Использование услуг специализированных фирм, помогающих заемщику вернуть долг (консультации, уступка долгов).

К методам снижения кредитного риска относят оценку кредитоспособности клиента при выдаче кредита, то есть уже при выборе заемщика можно, проанализировав его финансовое положение, сделать вывод о степени кредитного риска.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Залоговое обеспечение также имеет большое значение, так как нужно заранее думать о том, что если заемщик будет не в состоянии вернуть кредит, что можно будет получить взамен.

Обязательным методом снижения кредитного риска является в наши дни

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏так как на кредитную политику банка влияет ряд макроэкономических и микроэкономических факторов, в результате чего кредит может быть не возвращен.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Таким образом для того чтобы минимизировать потери, и уменьшить убытки банка, необходимо проводить проверку всех факторов относительно каждого заемщика, и использовать соответствующие методы работы. Наличие залога является большим преимуществом для банка, он присутствует не при всех видах кредитования, поэтому необходимо их использовать является необходимой мерой.[16, с. 298]

На основе проведенных исследований можно будет установить оптимальную сумму, ставку и срок кредита в каждом отдельном случае. Прогнозирование и анализ имеет очень большое значение в работе банка, для увеличения его прибыли, стабильности и надежности и уменьшения риска невыполнения у заемщика своих кредитных обязательств.

Вид риска (показатель)

Удельный вес

Уровень риска

Балл

Оценка

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏риск

Повышенный = 24+20+8 = 52 балла

прогнозирования.

«РАЙФФАЙЗЕНБАНК»

2.1. Организационно-экономическая характеристика ЗАО «Райффайзенбанк» РФ

ЗАО «Райффайзенбанк» (Генеральная лицензия Банка России от 23.04.2012 №3292) входит в международную банковскую группу и является дочерним банком компании Райффайзен СНГ Регион Холдинг ГмбХ, которая принадлежит Райффайзен Банк Интернациональ АГ – ведущему универсальному банку

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏структуре Банка действует 7 филиалов (в 2011 году: 18 филиалов) на территории Российской Федерации, а также 191 обособленное подразделение (в 2011 году: 192 обособленных подразделений). Количество филиалов Банка сокращено в связи с завершением в 2012 году процесса реорганизации филиальной сети ЗАО «Райффайзенбанк» с целью оптимизации работы региональных подразделений Банка. [35]

В 2012 году Банк смог не только превзойти результаты прошлого года в валовых показателях объемов и прибыли, но и существенно повысить эффективность своих операций, тем самым создав прочную основу для дальнейшего развития и роста. Для ЗАО «Райффайзенбанк» очень важно достижение таких высоких результатов, позволяющее и дальше расширять свой продуктовый ряд, улучшать качество обслуживания и предоставлять клиентам всех бизнес-сегментов высококачественные услуги. Ключевыми задачами Банка являются качественный рост активов и доходов, совершенствование бизнес-процессов, поддержание долгосрочных отношений с клиентами.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏августе 2012 года рейтинговым агентством Standard & Poor’s International Services, Inc. Банку был подтвержден

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏июне 2012 года Банку были подтверждены рейтинги международных агентств Moody’s и Fitch Baa3 и ВВВ+ соответственно. Согласно данным «Интерфакс-ЦЭА»

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏собственного капитала, 7-е место по величине нераспределенной прибыли,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏физических лиц по итогам 2012 года.

В качестве основных факторов, влияющих как на состоянии отрасли в целом, так и на деятельность Банка, можно указать, что международный кризис рынков государственного долга, вызванный государственной задолженностью,

- кредитование реального сектора экономики и, прежде всего, крупных отечественных производителей, предприятий-экспортеров, заинтересованных в значительных объемах кредитных ресурсов и обеспечивающих одновременно высокую надежность и доходность кредитных вложений;

- кредитование физических лиц, а также предприятий малого и среднего бизнеса;

- конверсионные операции, как по поручениям клиентов, так и за счет Банка;

-

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏операции по привлечению депозитов от частных вкладчиков и корпоративных клиентов;

- документарные операции и все принятые в международной практике формы расчетов по экспортным и импортным контрактам;

- операции с ценными бумагами; выпуск и обслуживание банковских карт;

- депозитарное и брокерское обслуживание;

- инвестиционно-банковские операции.

Банк планирует дальнейшее развитие в качестве универсального банка, предоставляющего широкий спектр услуг корпоративным и частным клиентам.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Все филиалы соответствуют общепринятой схеме управления акционерным обществом (рис. 2.1).

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Рисунок 2.1- Схема управления акционерным обществом[35]

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏целом банк отвечает всем международным стандартом качества и обслуживания клиентов. На данный момент «Райффайзенбанк» в рейтинге «The Banker’2012» занимает 90-ое место по капиталу и 99-ое место по размеру активов в мире. Именно в России по ключевым показателям деятельности, а также кредитные рейтинги, присвоенные отечественными и международными рейтинговыми агентствами банкам РФ, банк занимает 12 место.[35]

2.2.Основные понятия и кредитные продукты ЗАО «Райффайзенбанка»

Дебетовая карта - предполагает использование собственных средств. На дебетовую карту может поступать заработная плата в рамках зарплатного проекта. Также дебетовые карты выпускаются к счетам, с которых осуществляется погашение кредита. По дебетовым картам нет возможности пользоваться средствами свыше доступного остатка, но в некоторых случаях возможно возникновение отрицательного остатка (TOD).

Существует две платежные системы-Visa International и MasterCard International.

Виды дебетовых карт:[35]

- Electron/Maestro

- Classic/Standard

- Gold

- Ко-брендиговые

Функции дебетовых карт:

Electron/Maestro:

Оплата товаров/услуг в торговых точках, оснащенных POS-терминалами;

Внесение наличных в банкоматах и кассах банка;

Снятие наличных в банкоматах, кассах банка и пунктах выдачи наличных, оснащенных POS-терминалами;

Получение скидок и выгодных предложении по программе «Скидки для вас»;

Оплата услуг, покупок через интернет.

Classic/Standard-все операции Electron/Maestro карт, а также:

Бронирование услуг, в том числе за рубежом;

Экстренная выдача наличных за рубежом при утере карты.

Gold- все опции Electron/Maestro и Classic/Standard, а также

Страховой полис ЗАО «СК Чартис»;

Бесплатная экстренная выдача наличных за рубежом при утере карты;

Бесплатная услуга SMS-уведомления;

Услуга «Консьерж»;

Возможность открыть карты IAPA и Priority Pass;

Большие скидки по программе «Скидки для вас»;

20% скидка при аренде сейфовой ячейки.

К одному счету можно выпустить до 5ти дополнительных дебетовых карт.

Таблица 2.1-Тарифы по обслуживанию дебетовых карт[35]

Годовая комиссия за обслуживание карты

Visa Electron / Maestro

Visa Classic / Standard

Visa Gold / MasterCard Gold

Основная карта

240 руб. или 8 USD/euro

750 руб. или 25 USD/euro

4500 руб. или 150 USD/euro

Дополнительная карта

150 руб. или 5 USD/euro

600 руб. или 20 USD/euro

3000 руб. или 100 USD/euro

Комиссия за выдачу наличных в:

Кассах отделений / филиалов, пунктах обмена валют – 0,7%, мин. 300 рублей или 10 USD/Euro

Отделениях других банков-150 руб. или 5 USD/euro + 1 % от суммы операции.

Банкоматах других банков -150 руб. или 5 USD/euro + 0,5 % от суммы операции.

Банкоматах Райффайзенбанка- НЕ взимается.

Потребительский кредит - беззалоговый кредит, выдается на срок от12 до 60 месяцев. Размер процентной ставки определяется банком на основании проведенной оценки кредитоспособности клиента и указывается в заявлении на кредит.

Проценты по кредиту начисляются ежемесячно со дня, следующего за днем зачисления кредита на счет, по день возврата кредита включительно. Проценты начисляются на остаток суммы кредита подлежащей возврату (ссудной задолженности)

Ежемесячный платеж включает в себя :[35]

Часть основного долга

Проценты за использования кредитом.

Ежемесячный страховой платеж (если применимо)

Клиент может сам выбрать дату ежемесячного платежа.

Неустойка за образование просроченной задолженности-0,1% в день на сумму просроченной задолженности.

Досрочное погашение - применяется согласно трифам/условиям договора на момент выдачи кредита.

Полное досрочное погашение кредита предполагает уплату:

Всей оставшейся суммы кредита;

Процентов, начисленных с даты последнего ежемесячного платежа по дату полного досрочного погашения;

Всех комиссий (за обслуживание кредита) (если применимо);

Пени и просроченные платежи (если применимо).

Частичное досрочное погашение предполагает рогашение части основного долга по кредиту. По итогам производится перерасчет размера ежемесячного платежа. При частичном погашении возможно только уменьшение ежемесячного платежа.

Сумма частичного досрочного погашения не включает в себя сумму ежемесячного платежа и сумму просроченной задолженности (при наличии).

Автокредит - выдается как на иностранный, так и российский автомобиль.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏или USD. Также кредит на новый автомобиль включает в себя обязательное ежегодное страхование (на подержанный автомобиль только за 1й год).

Размер процентной ставки зависит от валюты и срока кредита, списка предоставленных документов и размера первоначального взноса за автомобиль.[35]

Неустойка за образование просроченной задолженности-0,1% в день на сумму просроченной задолженности.

Досрочное погашение - применяется согласно тарифам/условиям договора на момент выдачи кредита.[35]

Полное досрочное погашение кредита предполагает уплату:

Всей оставшейся суммы кредита;

Процентов, начисленных с даты последнего ежемесячного платежа по дату полного досрочного погашения;

Всех комиссий (за обслуживание кредита) (если применимо);

Пени и просроченные платежи (если применимо).

Частичное досрочное погашение предполагает погашение части основного долга по кредиту. По итогам производится перерасчет размера ежемесячного платежа. При частичном погашении возможно только уменьшение ежемесячного платежа.

Сумма частичного досрочного погашения не включает в себя сумму ежемесячного платежа и сумму просроченной задолженности (при наличии).

Ипотека - это залог недвижимости в обеспечение обязательств заемщика по кредиту.

Ипотечный кредит – это, как правило, долгосрочный кредит, который предоставляется на приобретение недвижимости.

Под залог такой недвижимости или под залог иной недвижимости, находящейся в собственности заемщика.

Варианты ипотечных программ:[35]

Квартира в кредит на вторичном рынке - приобретение квартиры на вторичном рынке недвижимости.

Квартира в кредит в новостройке - приобретение квартиры в строящемся доме.

Кредит на покупку недвижимости под залог имеющегося жилья – покупка квартиры/коттеджа на первичном/вторичном рынке недвижимости под залог квартиры в собственности.

Кредит на любые цели под залог имеющегося жилья – получение кредита на любые цели под залог квартиры в собственности, за исключением целей, связанных с предпринимательской деятельностью.

Срок кредитования - от 1 года до 25 лет.

Валюта кредитования – Рубли / USD (только для Москвы и Санкт-Петербурга).

Неустойка за образование просроченной задолженности- 0,1% в день на сумму просроченной задолженности.

Кредитная карта со льготным периодом – возобновляемый вид кредита.

Условия по обслуживанию кредитных карт ЗАО «Райффайзенбанк» РФ.

Беспроцентный льготный период – от 21 до 50 дней со дня покупки.

Срок действия кредитной линии – не ограничен.

Срок действия карты 3 года – кредитная карта с чипом, 2 года – обычные карты (по истечению срока, карта автоматически перевыпускается на новый срок).

Карта является собственностью Банка.

Кредитный лимит – это сумма, в пределах которой клиенту может быть предоставлен кредит.

Устанавливается банком на основании заявления на выпуск кредитной карты с учетом оценки платежеспособности клиента.

Может быть увеличен, уменьшен, аннулирован по усмотрению банка.

Максимальный суммарный кредитный лимит по нескольким кредитным картам одного клиента – НЕ должен выходить за рамки кредитного лимита по стандартному продукту – максимально 360 тыс. рублей.

Возобновляемый (после возврата Банку определенной суммы – ее можно опять взять у банка в кредит).

Минимальный платеж – обязательный ежемесячный платеж по кредиту в погашение общей задолженности по кредиту. Он включает в себя[35]

Просроченные проценты.

Перерасход кредитного лимита.

Просроченную задолженность.

Начисленные проценты к погашению.

5% от задолженности до востребования (задолженности прошлых периодов)

5% от задолженности льготного периода.

Дата формирования минимального платежа (выписки) – 7-е число месяца, оплата до 27-го числа. Устанавливается банком, и изменить нельзя. В случае если 7-е число выпадает на нерабочий день, то формирование выписки переносится на следующий за ним рабочий день.

Льготный период кредитования – период с момента предоставления кредита в отчетном периоде до последнего дня соответствующего периода.

Льготный период кредитования предоставляется только по безналичным операциям: оплата товаров или услуг в торговых точках, в сети интернет или банкоматы.

По операциям снятия наличных денежных средств льготный период кредитования не предоставляется.

Перерасход кредитного лимита – это совершение операций по счету или операций по карте на сумму, превышающую доступный баланс. Может образоваться в результате:[35]

Возникновение курсовой разницы;

Проведения безавторизационных операций;

Уплаты отдельных комиссий (комиссия за снятие наличных, списание страхового платежа, оплата ежегодной комиссии).

Штраф за перерасход кредитного лимита – 700 рублей / 25 USD

Взимается с клиента, в случае если перерасход >700 рублей / 25 USD

Просроченная задолженность – сумма не погашенного до конца платежного периода минимального платежа.

Штраф за просроченный минимальный платеж по всем тарифным планам – 700 рублей / 25 USD

Сумма начисленного штрафа за образование просроченной задолженности будет списываться из доступного баланса по кредитно карте. В случае если доступного баланса будет недостаточно для списания штрафа, то образуется перерасход кредитного лимита.

Карта временно блокируется автоматически на 5-й день с момента возникновения задолженности, при сумме задолженности > 1000 руб. / 35 USD

Постоянная блокировка кредитной карты происходит по достижении следующих условий:[35]

Наличие просроченной задолженности или технического овердрафта > 3000 рублей РФ / 100 USD овердрафта.

Сумма просроченной задолженности или технического овердрафта > 3000 рублей РФ / 100 USD.

Постоянная блокировка происходит на 90-й день с момента возникновения просроченной задолженности по кредитным продуктам или технического овердрафта.

Кредитные карты, заблокированные на постоянной основе, разблокировке не подлежат.

По всем кредитным продуктам есть определенные условия пользования, которые нужно учитывать при заключении договора. Неосведомленность клиента часто является причиной возникновения конфликтных ситуаций между заемщиком и кредитодателем. С такими клиентами начинает свою работу отдел «Collection».

2.3. Методы управления риском в ЗАО «Райффайзенбанке» РФ

Управление рисками Банка осуществляется в отношении финансовых рисков (кредитного, риска ликвидности, рыночного риска), операционных рисков и концентрации кредитных рисков. Главной задачей управления финансовыми рисками является выявление и оценка рисков, определение лимитов риска, принятие мер по снижению рисков, обеспечение ситуации, когда определяется размер всех существенных рисков и соблюдаются установленные на них лимиты, и когда бизнес в целом рассматривается с точки зрения соотношения риска и доходности. [35]

Основными рисками, связанными с деятельностью Банка, являются:

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏фондовый риск, операционный риск, риск потери деловой репутации.

Рассмотрим более детально специфику управления представленными ранее видами риска.

И так, кредитный риск.

Кредитный риск Банка в основном связан с возможностью возникновения финансовых убытков в результате ухудшения кредитоспособности заемщика и/или невозможности исполнения им обязательств по договору. ЗАО «Райффайзенбанк» управляет кредитным риском в тесном сотрудничестве со специалистами подразделения по управлению рисками на уровне Райффайзен Банк Интернациональ АГ (далее - Материнского банка).

Система управления рисками Банка интегрирована в систему управления рисками Материнского банка, который разрабатывает основные подходы и принципы по управлению риском. Управление кредитным риском и принятие кредитных решений основываются на соответствующих инструкциях и политике по управлению кредитным риском и на соответствующих инструментах и процессах, разработанных для этой цели. Банк анализирует кредитный риск, связанный с традиционными банковскими продуктами, такими как кредиты, а также кредитный риск, связанный с производными финансовыми инструментами.

В частности, Банк стремится ограничить потенциальный риск дефолта по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами. Банк определяет размер кредитного риска по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами как стоимость замещения контракта в случае неисполнения обязательств контрагентом. Банк контролирует кредитный риск, устанавливая соответствующие виды лимитов

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Мониторинг таких рисков осуществляется регулярно, при этом лимиты пересматриваются ежеквартально в соответствии с требованиями Центрального банка Российской Федерации.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Наблюдательным советом Банка и Кредитным комитетом, созданным при Наблюдательном совете.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏основную сумму долга и проценты, а также посредством изменения лимитов кредитования в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Банке действует система раннего предупреждения, которая является специализированным инструментом, предназначенным для обнаружения проблем корпоративных клиентов на ранней стадии, и позволяет предотвратить дефолт путем принятия соответствующих мер. Система, основанная на 30 предупреждающих признаках, консолидирует информацию из внутренних и внешних источников. В рамках системы корпоративный портфель и каждый индивидуальный заемщик регулярно анализируются с целью обнаружения этих предупреждающих признаков, которые указывают на потенциальные проблемы у заемщика. На основании проведенного анализа каждому клиенту присваивается так называемый «статус риска клиента» и, в случае ухудшения статуса, разрабатывается план действий.

Управление рисками финансовых институтов (т. е. банков и фирм, торгующих ценными бумагами, страховых, финансовых и факторинговых компаний, брокеров, компаний по управлению активами, лизинговых компаний, являющихся дочерними компаниями указанных финансовых институтов и аналогичных организаций; государственных и суб-государственных заемщиков) осуществляется посредством исследования и анализа соответствующей информации, на основании которых обеспечивается применение стандартов, принципов, политики и инструментов Материнского банка по управлению рисками всеми бизнес-подразделениями, задействованными в кредитном процессе. [35]

Лимиты подлежат постоянному мониторингу. Эта функция контроля включает ежедневный (в режиме реального времени) мониторинг казначейских операций и операций на рынке капитала в рамках существующих лимитов кредитного риска по казначейским операциям и ценным бумагам, операций с ценными бумагами, операций репо (по контрагентам и эмитентам), коммерческих лимитов.

Ежемесячный мониторинг охватывает сумму риска, выплаченные средства и забалансовые обязательства. Материнский банк полностью управляет страновым риском, используя систему лимитов по страновому риску. Все лимиты по страновому риску утверждаются, контролируются и администрируются Материнским банком.

Сегментация классов активов как начальный этап рейтингового процесса. Сегментация активов по классам является одним из первых шагов в определении клиентского сегмента риска и соответствующей рейтинговой модели. Основные стандарты для сегментации активов по классам определены в директивах Материнского банка, которые устанавливают общие правила для Банка. Сегментация по классам активов и процесс присвоения рейтингов используются для расчета активов, взвешенных с учетом риска, в соответствии с требованиями Базель II. Физические лица.

Основные типы кредитования клиентов-физических лиц включают ипотечное кредитование, кредиты наличными и кредитные карты. Для каждого вида кредитов физическим лицам Банк разработал процедуру утверждения продукта, которая утверждена Материнским банком и охватывает весь спектр жизни кредитного продукта. [35]

При установлении лимитов кредитования физических лиц Банк соблюдает директивы, разработанные для всей группы Материнского банка, и конкретные директивы для Банка. Решение о выдаче или отказе в выдаче кредита клиенту- физическому лицу зависит от соблюдения конкретным клиентом основных условий, установленных для каждого вида кредитных продуктов, данных скоринга клиента, его финансового положения, то есть способности осуществлять платежи, результатов проверки безопасности, данных кредитной истории (в случае ее наличия) и залогового обеспечения (в случае его наличия).

Банк составляет различные отчеты по результатам анализа кредитного риска на ежемесячной основе, такие как отчет о состоянии портфеля потребительских кредитов, отчет по мониторингу филиалов, отчет о продуктах, отчет о стоимости рисков, отчет по срокам, отчет по взысканию средств, отчет об отслеживании целевых показателей по взысканию средств и скорости взыскания.

Работа с просроченной задолженностью физических лиц и малого бизнеса. Целью работы с просроченной задолженностью физических лиц и малого бизнеса является взыскание денежных средств с неплательщиков таким образом, чтобы при поддержании высокого уровня клиентского обслуживания достигать минимизации потерь по плохим долгам при максимально эффективном использовании ресурсов.

Процесс взыскания начинается с момента просрочки клиентом ссудного платежа и включает различные действия, зависящие от срока просрочки, продукта, индивидуальных обстоятельств, правовой среды и т. д.

В процессе взыскания Банком применяются следующее инструменты: система управления долгами, применяемая для мониторинга должника, и система автодозвона, позволяющая в автоматическом режиме соединить клиента с сотрудником отдела взыскания. [35]

Ответственность по взысканию задолженности с физических лиц и предприятий малого бизнеса разделяют следующие департаменты: департамент по работе с краткосрочной просроченной задолженностью (клиенты со сроком просрочки от 1 до 30 дней), департамент по работе со среднесрочной просроченной задолженностью (клиенты со сроком просрочки от 31 до 90 дней) и отдел реструктуризаций проблемной задолженности.

Основной задачей работы с просроченной задолженностью физических лиц и малого бизнеса является возвращение клиента в режим нормального обслуживания долга и/или минимизация потерь по плохим долгам Банка.

Далее рассмотрим риск ликвидности. Риск ликвидности определяется Банком как риск невозможности исполнения платежей по своим обязательствам. Риск

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏по депозитам «овернайт», текущих счетов,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏марже и по прочим требованиям на производные финансовые инструменты,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Резервы ликвидности, сформированные Банком, а также доступные Банку (с учетом сценария) инструменты рефинансирования должны покрывать максимальный прогнозируемый отток денежных средств в течение срока до 1 месяца при стресс- сценариях и в течение срока до 1 года при базовом сценарии.

Далее идет рыночный риск. Источником рыночного риска являются все балансовые и внебалансовые позиции Банка. Рыночный риск включает в себя валютный, процентный и фондовый риски. [35]

Разработанная в Банке

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏принимаемые Банком риски;

- измерять их;

- принимать решения об оптимизации структуры портфелей Банка, подверженных рыночным рискам.

Измерение рисков осуществляется в соответствии с разработанными методологиями анализа как отдельных составляющих частей рыночного риска, так и его агрегированной величины.

Измерение рисков производится на основании методологии Value-at-Risk, стресс-тестирования, анализа чувствительности инструментов/портфелей Банка к риску, сценарного анализа.

Применяемая в Банке система лимитов включает в себя позиционные лимиты на конкретные инструменты/портфели, лимиты, ограничивающие максимальную чувствительность портфелей, а также лимиты, ограничивающие уровень потерь. [35]

Далее рассмотрим

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Управление валютным риском происходит как с точки зрения соблюдения обязательных требований ЦБ путем ограничения объемов операций в одной валюте и во всех иностранных валютах, так и с точки зрения контроля величины VaR валютного риска. [35]

Следующий вид риска, характерный для деятельности рассматриваемого Банка – это риск процентной ставки.

Банк подвержен данному виду рисков в силу

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Комитет по рыночным рискам Материнского банка устанавливает лимиты чувствительности текущей стоимости баланса Банка и торговой книги Банка к сдвигу процентной кривой.

Измерение уровня чувствительности к процентному риску и контроль соблюдения установленных лимитов осуществляется на ежедневной основе. Банк производит оценку процентного риска по всем инструментам портфеля Банка, подверженным изменению процентной ставки.

С целью ограничения принимаемого Банком процентного риска установлены лимиты процентного риска. Основным инструментом снижения процентного риска является проведение хеджирующих операций.

Далее рассмотрим фондовый риск. В Банке устанавливаются ограничения на торговые и инвестиционные портфели ценных бумаг, лимиты на вложения в инструменты конкретных эмитентов, лимиты чувствительности портфелей, лимиты ограничения риска, а также лимиты, ограничивающие уровень максимальных потерь при работе на фондовом рынке. [35]

Так же необходимо рассмотреть, операционный риск. ЗАО «Райффайзенбанк» рассматривает операционный риск как отдельный класс рисков, а управление этим риском – как сложную задачу, сравнимую с задачей управления кредитным и рыночным рисками.

В соответствии с Базельскими документами управление операционным риском означает идентификацию, оценку, мониторинг и контроль/ уменьшение риска. Управление отдельными видами операционного риска не является новой практикой – для ЗАО «Райффайзенбанк» всегда было важным соблюдение правил внутреннего контроля, предотвращение мошенничества, сокращение ошибок в процессе расчетно-кассовых операций и т. д.

Для минимизации подобных рисков в зависимости от их характера предпринимаются соответствующие действия (например: централизация, внедрение дополнительного контроля, разделение функций, изменение процессов, изменение процедур, внедрение технологичных решений, страхование и прочее).

Для минимизации потенциальной угрозы операционный риск застрахован Банком по Полису комплексного страхования от преступлений и ответственности (ВВВ) и Генеральному полису страхования ценностей при перевозке и хранении (CIT). [35]

Таким образом, управление операционным риском основывается на процессе эффективного мониторинга, что позволяет своевременно и должным образом выявлять и исправлять недостатки в политиках, процедурах и процессах, что, в свою очередь, помогает значительно снизить потенциальную частоту и существенность случаев, способных повлечь наступление убытка.

Тщательный мониторинг основных параметров и возможных воздействий операционного риска осуществляется на постоянной основе.

Система постоянной отчетности менеджменту и Наблюдательному совету Банка обеспечивает предупредительное управление операционным риском, которое Базельский комитет включил в свое понятие «рациональной практики» («sound practices»).[35]

2.4 Оценка эффективности управления кредитным риском

С целью оценки эффективности управления кредитным риском осуществим оценку надежности банка ЗАО «Райффайзенбанк» РФ используя данные финансовой отчетности и показатели кредитного портфеля.

И так, в декабре 2013 года объем прибыли банка вырос на 2 655,43 млн руб., составив на отчетную дату 24 957,85 млн. руб. По итогам IV квартала 2013 года рентабельность собственного капитала ЗАО «Райффайзенбанк» составила 27,82%, рентабельность активов банка за этот же период равна 3,51%, значительно превысив средний аналогичный показатель 30 крупнейших банков России в 0,97%. На размер прибыли банка существенное влияние оказывают неустойчивые источники доходов – доходы от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами и драгоценными металлами, прочие доходы, что, в свою очередь, является фактором, оказывающее негативное влияние на стабильность будущих доходов. (см. таблицу приложения Д и Е)

Основываясь на анализе структуры баланса банка в отчетном периоде, волатильности средств во вкладах и на расчетных счетах банка и группы банков, можно сделать вывод о том, что ЗАО «Райффайзенбанк» обладает «умеренно высокой» способностью обеспечить своевременное исполнение своих обязательств по возврату средств вкладчикам и кредиторам в случае реализации возможного стресс- сценария.

По итогам декабря 2013 года наблюдается рост уровня капитализации ЗАО «Райффайзенбанк» до 14,25% в силу увеличения собственного капитала при одновременном сокращении объема активов банка. [35]

Исходя из этого, ЗАО «Райффайзенбанк» характеризуется «умеренно высокой» способностью компенсировать возможные убытки в случае реализации возможного стресс-сценария за счет собственного.

На конец 2012 года объем кредитного портфеля Райффайзенбанка в сегменте малого и микро бизнеса вырос на 56% по сравнению с 2011 годом.(см. таблицу 2.2).

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏общее количество действующих кредитных договоров составило около 5400.

Таблица 2.2-Оценка качества кредитного портфеля[35]

Показетель

01.02.2012

01.04.2012

01.07.2012

01.10.2012

01.01.2013

01.04.2013

01.07.2013

01.10.2013

01.01.2014

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏млн. руб.

22 929

24216

25715

25066

24802

24760

25378

24945

23961

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏, %

4,7%

5,1%

4,4%

5,4%

5,3%

5,5%

4,8%

4,8%

4,5%

Просроченные кредиты, млн. руб.

13645

13685

16290

13272

12556

12711

12778

13908

12322

Просроченные кредиты, %

2,8%

2,9%

2,8%

2,9%

2,7%

2,8%

2,4%

2,7%

2,3%

Коэф-т покрытия просроченных кредитов созданными резервами

1,68

1,77

1,58

1,89

1,98

1,95

1,99

1,79

1,94

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏объем выданных микрокредитов вырос на 81%.

В 2013 г. Райффайзенбанк фактически не нарастил кредитование корпоративных клиентов, следует из отчетности банка по МСФО за прошлый год. Корпоративный кредитный портфель вырос всего на 0,1% до 249,9 млрд руб. При этом доля обесцененных кредитов в портфеле выросла с 5,4 до 5,7%.

Конкуренция за заемщика на этом рынке стала сложной, снижалась маржа, расти в таких условиях стало сложно, говорит председатель правления Райффайзенбанка Сергей Монин. «В этой ситуации нам важно, чтобы качество заемщиков принципиально не ухудшалось, — продолжает он. — Это не значит, что банк превратился в розничный, это скорее некий ответ конъюнктуре рынка: банк растет там, где широкий рынок позволяет ему расти».

Рост портфеля в целом (на 15,5% до 449,5 млрд руб.) банку в прошлом году обеспечила розница и кредитование среднего, малого и микробизнеса. Кредитование физлиц банк увеличил на 43,1% до 181,7 млрд руб., рост обеспечили беззалоговые потребкредиты и автокредиты. Кредитный портфель среднему бизнесу увеличился на 53,3% до 16,5 млрд руб., малому и микробизнесу — на 43% до 17,8 млрд руб. Доля обесцененных кредитов за год снизилась: в сегменте среднего бизнеса — с 5 до 2,1%, малого и микро — с 6,3 до 4,3%.[35]

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏итогам 2013 года увеличились на 15.5% по сравнению со значением

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏практически не изменился (рост на 0.2 процентных пункта) и составил 19.5%.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏млн руб. до 89 798.8 млн руб.) и автокредитам (+ 9 964.3 млн руб. до 38 350.5 млн руб.).

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏По итогам 2013 года произошло досоздание резервов на возможные потери по ссудам в размере 2 175.7 млн руб. против досоздания в 882.5 млн руб. в 2012 году. Основные расходы по резервированию пришлись на розничный сегмент (1 727.6 млн руб.) на фоне быстрого роста розничного кредитного портфеля при сохранении его высокого качества.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏течение 2013 года Банк продал кредиты клиентам по договорам цессии и другим договорам в общей сумме 3 619 629 тысяч рублей (2012 г.: 2 886 354 тысячи рублей) и получил в обмен на них денежные средства в сумме 1 006 897 тысяч рублей (2012 г.: 2 179 682 тысячи рублей) и другие активы, имеющие балансовую стоимость 298 623 тысячи рублей (2012 г.: 442 984 тысячи рублей). На дату продажи в течение года, закончившегося 31 декабря 2013 года, в отношении этих кредитов был создан резерв под обесценение в сумме 2 346 608 тысяч рублей (2012 г.: 371 369 тысяч рублей). Чистый доход от выбытия кредитов, полученный в течение 2013 года и отраженный в консолидированнм отчете о прибылях или убытках и прочем совокупном доходе, составил 32 499 тысяч рублей (2012 г.: 107 681 тысячу рублей).

Ниже представлена концентрация кредитного портфеля по отраслям экономики:

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏заемщика (2012 г.: 4 заемщика) с общей суммой выданных каждому заемщику кредитов, превышающей 5 000 000 тысяч рублей, в совокупном размере 22 980 434 тысячи рублей (2012 г.: RR 25 689 058 тысяч рублей).

Группа передала Roof Russia S.A., предприятию специального назначения, зарегистрированному в Люксембурге, пул автокредитов с фиксированной процентной ставкой, выданных физическим лицам для финансирования покупки автомобилей. По состоянию на 31 декабря 2013 года сумма секьюритизированных кредитов составила 86 561 тысячу рублей (2012 г.: 261 655 тысяч рублей). Дочернее предприятие включается в консолидированную финансовую отчетность в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 10 «Консолидированная финансовая отчетность». Деятельность ПСН осуществляется от лица Группы. Группа имеет полномочия на принятие решений для контроля за деятельностью ПСН. Вознаграждение, полученное ПСН, передается Группе в форме дивидендов по привилегированным акциям.

Группа передала ЗАО «Ипотечный агент Райффайзен 01», предприятию специального назначения, зарегистрированному в России, пул ипотечных кредитов с фиксированной процентной ставкой, выданных физическим лицам для финансирования покупки жилья. По состоянию на 31 декабря 2013 года сумма секьюритизированных кредитов составила 4 207 877 тысяч рублей (2012 г.: ноль). Предприятие включается в консолидированную финансовую отчетность в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 10 «Консолидированная финансовая отчетность». Деятельность предприятия специального назначения осуществляется от лица Группы, Группа имеет полномочия на принятие решений для контроля за его деятельностью в отношении балансовой стоимости соответствующих ценных бумаг, обеспеченных активами.

Таблица 2.3- Концентрация

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Физические лица

181 691 514

40,42

126 935 915

32,62

Производство

69 827 246

15,53

66 259 438

17,03

Недвижимость

68 286 124

15,19

67 200 936

17,27

Торговля

44 916 800

9,99

44 324 001

11,39

Горнодобывающая промышленность

28 885 701

6,43

35 155 187

9,03

Транспорт, складское хранение и связь

28 571 549

6,36

28 564 129

7,34

Электро-, газо- и водоснабжение

8 595 845

1,91

4 766 514

1,22

Финансовые услуги

8 051 301

1,79

7 139 425

1,84

Гостиничный бизнес и рестораны

6 639 662

1,48

5 271 600

1,36

Сельское хозяйство, охота и лесная промышленность

1 481 698

0,33

1 637 146

0,42

Муниципальные и городские органы

48 797

0,01

79 711

0,02

Прочее

2 496 696

0,56

1 796 624

0,46

Итого кредиты и авансы

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏)

449 492 933

100

389 130 626

100

Основные принципы оценки справедливой стоимости обеспечения изложены в Политике по оценке обеспечения, утвержденной Группой.

Рассматриваемое обеспечение имеет следующие характеристики:

- Действительное право собственности, которое должно быть надлежащим образом оформлено и иметь юридическую силу в соответствующей юрисдикции;

- Устойчивая внутренняя стоимость на период не менее максимального срока действия кредитного договора, которая регулярно отслеживается и оценивается Группой. В случае уменьшения стоимости Группа незамедлительно принимает надлежащие меры для отражения данного уменьшения;

- Возможность и желание реализовать обеспечение. Обеспечение может быть реализовано в денежной форме в разумные сроки. Возможность реализации должна быть подтверждена благоприятной практикой юрисдикции в соответствующей стране;

- Наличие небольшой корреляции или отсутствие корреляции между стоимостью обеспечения и кредитоспособностью заемщика (примером высокого уровня корреляции могут быть выпущенные заемщиком облигации, используемые в качестве обеспечения) – чем выше уровень корреляции, тем выше дисконт к стоимости обеспечения.

Справедливая стоимость обеспечения представляет собой расчетную сумму, на которую может быть обменен материальный/нематериальный актив на дату оценки при совершении сделки между независимым покупателем и независимым продавцом, действующими на добровольной основе, после проведения надлежащего маркетинга, в процессе которого стороны действовали осознанно и без принуждения. В соответствии с внутренними процедурами Отдел по управлению рисками, связанными с обеспечением, Группы регулярно проводит оценку справедливой стоимости обеспечения, используя внутренние инструкции Группы и возможность оценки обеспечения независимыми оценщиками.

Список видов обеспечения, который Группа требует от клиентов, включает объекты жилой недвижимости, другие объекты недвижимости, гарантии Материнского банка, денежные депозиты и прочие активы. Кредиты физическим лицам и кредитные карты не имеют обеспечения. Ипотечные кредиты и автокредиты физическим лицам обеспечены недвижимстью и автомобилями соответственно.

Качество кредитного портфеля имеет следующие характеристики.

Согласно финансовой отчетности объем просроченной ссудной задолженности ЗАО «Райффайзенбанк» на 1 января 2014 г. составил 12 322,20 млн руб. (2,31% кредитного портфеля), увеличившись в декабре 2013 г. на 402,54 млн руб. Резервы на возможные потери выросли на 401,01 млн руб. и составили на отчетную дату 23 961,41 млн руб. (4,49% кредитного портфеля). Сформированные банком резервы на возможные потери по ссудам покрывают текущую просроченную ссудную задолженность с коэффициентом 1,94. На отчетную дату кредитный портфель банка характеризуется значительно меньшей долей просроченной ссудной задолженности относительно аналогичного среднего показателя 30 крупнейших банков России в 5,17%.

С целью оценки кредитного риска анализируемый банк применяет рейтинговую систему.

Присвоение рейтинга представляет собой процесс определения кредитоспособности контрагента. Группа использует внутренние рейтинги для оценки кредитного риска с использованием различных процедур классификации риска (рейтинги и скоринг-модели) для различных классов активов.

Все рейтинговые модели нерозничных активов разработаны Материнским банком. Эти модели централизованы и используются всей Группой. Для расчета рейтинга Группа использует специальные программные продукты. Рейтинги по моделям «Корпоративные», «Малый и средний бизнес», «Местные администрации и региональные правительства» и «Проектное финансирование» присваиваются Головным офисом Группы; рейтинги по моделям «Финансовые институты», «Страховые», «Коллективные инвестиционные фонды» и «Государственные организации» присваиваются Материнским банком. Анализ местных клиентов/контрагентов проводится на местах и анализируется Материнским банком.

Рейтинговые модели определяются в зависимости от класса активов заемщика/контрагента/эмитента. Рейтинговые модели в основных классах нерозничных активов (корпоративные клиенты, финансовые институты, коллективные инвестиционные фонды, страховые, местные администрации и региональные правительства, государственные организации) разделяют кредитоспособность контрагентов на десять классов; рейтинговая модель «Проектное финансирование» разделяет кредитоспособность на пять классов (что обусловлено категоризирующим подходом в соответствии с требованиями Базеля II). Профессиональное суждение, принимаемое в отношении какого-либо контрагента, основывается на статистических данных и на профессиональном суждении аналитиков. В-соответствующих случаях контрагенты оцениваются путем сравнения с имеющимися внешними данными.

Рейтинговая шкала по розничным активам включает 11 категорий (девять категорий для клиентов, не имевших случаев неисполнения обязательств, одну категорию для клиентов, имевших случаи неисполнения обязательств и одну категорию «Без рейтинга»).

Группа использует следующие отдельные модели рейтинга по нерозничным активам:

1 Корпоративные – для корпоративных контрагентов;

2 Малый и средний бизнес – для клиентов, относящихся к малому и среднему бизнесу;

3 Страховые – для страховых компаний (занимающихся страхованием жизни и другими видами страхования);

4 Финансовые институты – для всех видов финансовых институтов, за исключением страховых компаний;

5 Государственные организации – для центральных правительств стран и организаций, относящихся к некоммерческому государственному сектору стран;

6 Местные администрации и региональные правительства – для местных администраций и региональных правительств и связанных с местными администрациями и региональными правительствами некоммерческих организаций государственного сектора;

7 Коллективные инвестиционные фонды – для коллективных инвестиционных фондов;

8 Проектное финансирование – для отдельных проектов.

В декабре 2013 года была внедрена новая корпоративная рейтинговая модель, включающая 30 категорий (27 + 3 категории для клиентов, не имевших случаев неисполнения обязательств), позволяющая более точно устанавливать рейтинг контрагентов. До декабря 2013 года кредитоспособность корпоративных клиентов разделялась на десять классов.

Таблица 2.4- Рейтинги кредитного риска для ЗАО «Райффайзенбанк»

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏негативный»

Краткосрочный РДЭ в иностранной валюте

F2

Рейтинг поддержки

2

Рейтинг устойчивости

ЬЬЬ-

Долгосрочный рейтинг по национальной шкале

ААА(rus), прогноз «стабильный»

Standard & Poor’s

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏прогноз «стабильный»

Оценка собственной кредитоспособности

Ьаа3

Таким образом, ЗАО «Райффайзенбанк» РФ имеет следующие оценки:

Высокий рейтинг надежности. Банк характеризуется минимальным риском неисполнения своих обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

Далее произведем расчет некоторых коэффициентов, позволяющих определить, насколько рисковой является деятельность банка (таблица 2.5). К ним относятся: коэффициент резерва; коэффициент риска; коэффициент проблемности кредитов

Таблица 2.5- Коэффициенты кредитного риска ЗАО «Райффайзенбанк»

Коэффи-циент

Формула

Роль

Значение

Соот-ветствие оптималь-ному

Фактическое

Опти-мальное

2011

2012

2013

Коэффи-циент резерва

Крезерва – коэффициент резерва, %;РВПСф – сумма фактически созданного резерва на возможные потери, тыс. руб.; КВ – кредитные вложения, тыс. руб.

Позволяет определить степень защиты банка от невозврата ссуд

10,7

12,0

9,6

Не выше 15

Соответ-ствует

Коэффи-циент риска

Криска – коэффициент риска;РВПСф – сумма фактически созданного резерва на возможные потери, тыс. руб.; КВ – кредитные вложения, тыс. руб.

Позволяет оценить качество кредитного портфеля с точки зрения кредитного риска.

0,89

0,85

0,9

Должно стре-миться к 1

Соответ-ствует

Коэффи-циент проб-лемности

Кп – коэффициент проблемности, %; ПЗ – остаток просроченной задолженности на отчетную дату, тыс. руб.; КВ – кредитные вложения на отчетную дату, тыс. руб.

Показывает долю проблем-ных кредитов в общей сумме задолжен-ности

4,8

4,5

5,3

Не выше 10

Соответ-ствует

Исходя из данных таблицы 2.5, все коэффициенты кредитного риска ЗАО «Райффайзенбанк» находятся в пределах допустимых границ за весь анализируемый период.

Наименьший коэффициент резерва наблюдается в 2013 году, это означает, что наибольшая степень защищенности банка от возможного невозврата ссуд наблюдается именно в этот год. С точки зрения возвратности качество кредитного портфеля ближе к оптимальному так же в 2013 году – это показывает коэффициент риска, равный 0,9. Наименьший коэффициент проблемности кредитов наблюдается в 2012 году, наибольший – в 2013 году, что свидетельствует об увеличении доли проблемных кредитов в общей сумме задолженности, однако в целом структура кредитного портфеля не превышает допустимый уровень проблемности кредитов.

ГЛАВА 3. ПРОЕКТНЫЕ ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ППРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ

3.1. Предложения по уменьшению кредиторской задолженности как механизма управления кредитным риском

Первое проектное предложение касается совершенствования методики оценки потенциального заемщика, ведь в случае привлечения заемных средств, прежде всего, клиентом движет сроки получения денежных средств, именно по этой причине применительно к ЗАО «Раффайзенбанк» РФ возможно предложить следующие методы скорринговой оценки, которые построены на оценке в баллах системы отдельных показателей, значимость которых определяется через дифференциацию уровня максимальной балльной оценки.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Для определения рейтинга заемщика – физического лица ориентируются на такие критерии как возраст заемщика; профессия; продолжительность работы на одном месте; наличие недвижимости; работа мужа/жены.

Образец скорринговой карты представлен в таблице 3.1.

Таблица 3.1 -Пример скоринговой карты заемщика-физического лица

Возраст

до 25

5

25 - 40

10

40 - 50

15

50 и больше

10

Недвижимость

владелец

20

совладелец

15

съемщик

10

другое

5

Работа

руководитель

15

менеджер среднего звена

10

служащий

5

другое

0

Стаж

1/безработный

0

1 - 3

5

3 - 10

10

10 и больше

15

Работа мужа/жены

нет/домохозяйка

0

руководитель

10

менеджер среднего звена

5

служащий

1

Среди преимуществ скоринговой системы следует отметить снижение уровня невозврата кредита, быстроту в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Основной недостаток скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц - ее низкая адаптируемость. Также к недостаткам скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц следует отнести: высокую стоимость адаптации используемой модели;

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏отношении заемщиков – юридических лиц ЗАО «Раффайзенбанк» РФ следует применить рейтинговую оценку кредитоспособности. Рейтинговая система оценки кредитоспособности представляет собой качественную оценку заемщика на основе анализа финансовых показателей его деятельности.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏данные его финансовой отчетности - баланса предприятия, отчета о прибылях и убытках и др.

Процесс анализа кредитоспособности включает анализ ликвидности, оборачиваемости текущих активов, платежеспособности, финансовой устойчивости и прибыльности (рис. 3.1).

Рассмотрим рейтинговую методику оценки кредитоспособности заемщиков-юридических лиц, применяемую в коммерческих банках.

Оценка

кредитоспособности

Анализ структуры ликвидных активов

Коэффициент общей ликвидности

Ликвидность баланса

Коэффициент покрытия задолженности

Рентабельность общего капитала

Рентабельность основной деятельности

Рентабельность продаж

Анализ

прибыльности

Коэффициент обеспеченности чистым оборотным капиталом

Коэффициент автономии

Коэффициент собственности

Период оборачиваемости производственных материальных запасов

Анализ

оборачиваемости

Анализ

ликвидности

Оборачиваемость дебиторской задолженности

Анализ финансовой устойчивости

Рис.

Рисунок 3.1- Процесс анализа кредитоспособности заемщика-юридического лица

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏что подтверждают показатели ликвидности предприятия:

-

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Коэффициент общей ликвидности - теоретически оправданным считается значение КОЛ = 0,7 – 0,8.

Предприятие считается ликвидным, если текущие активы превышают ее краткосрочные обязательства, т.е.: А1 ≥ П1, А2 ≥ П2, А3 ≥ П3, А4 ≥ П4.

Таблица 3.2 - Пример оценки показателей платежеспособности и финансовой устойчивости потенциального заемщика

Наименование показателя

Значение

показателя

Баллы МКБ

Коэффициент собственности (КС)

0,6

20

Коэффициент обеспеченности чистым оборотным капиталом

0,2

5

Коэффициент автономии

0,4

15

Итого баллов по оценке показателей платежеспособности и финансовой устойчивости

40

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏характеризует степень обеспеченности собственных оборотных средств организации, необходимую для финансовой устойчивости предприятия. Структура финансовых источников предприятия и его финансовую независимость характеризуют коэффициент автономии (финансовой независимости и концентрации собственного капитала). Оптимальное его значение – 0,5, когда сумма собственных средств предприятия составляет 50 процентов от суммы всех источников финансирования.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Таблица 3.3- Взаимосвязь класса кредитоспособности заемщика, группы риска и решения о возможности кредитования

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏принимается решение о возможности кредитования.

Второе проектное предложение касается продвижения такого вида кредитования как кредитование физических лиц.

Здесь стоит отметить тот факт, что банковское кредитование в России имеет свою специфику, поскольку развивается в условиях наличия ряда проблем и негативно влияющих на процесс кредитования факторов.

Например, неофициальные доходы многих граждан вступают в некоторое противоречие с требованиями банков о предоставлении справки о доходах в форме 2НДФЛ. Справка 2НДФЛ может не отражать реальные доходы работника, поскольку с целью снижения налоговой нагрузки на работодателя официально проводится лишь малая часть от фактически полученных работником средств. Многие банки учли данный факт и разработали специальную «Справку о доходах», в которой заемщик может указать дополнительные источники доходов.

Некоторые категории граждан, с точки зрения банка, получают нерегулярный доход. Такой вывод банк делает, исходя из того, что если официально (по трудовой книжке или по трудовому договору) гражданин не работает, значит он не имеет стабильного заработка. Вместе с тем банк упускает из виду тот факт, что данный гражданин, не имеющий «постоянного» заработка ежедневно совершает покупки в магазинах, снимает жилье или оплачивает коммунальные услуги, выезжает за границу.

Интересным является опыт некоторых банков использовать в качестве фактора, оказывающего положительное влияние на принятие кредитного решения, наличие заграничного паспорта с отметками о выезде за границу. Однако данный документ используется в комплексе прочих документов, необходимых для оформления кредита, т.е. справки о доходах и копии документов о трудовой занятости.

Банк, приняв решение выдать кредит физическому лицу несет ряд рисков, главный из которых – возможность невозврата долга. Вариантов не вернуть банку долг огромное количество: поддельные документы, смена номеров телефона и жительства и т.д., поэтому работники банка отдают предпочтение заверенным должным образом документам..

Отметим, что гораздо более показательными являются движения по лицевым и карточным счетам, а также учет финансовых активов потенциального заемщика в электронных деньгах. Показательными могут являться движения по расчетному или карточному счету клиента, при этом вероятность того, что выписка, предоставленная из другого банка, подложна, гораздо менее вероятна, чем то, что подложными могут являться копия трудового договора и справка о доходах.

Выписку со счета «Веб-мани» или «Яндекс-деньги» клиент может сделать в присутствии работника банка. Для того, чтобы понять, что кошелек с электронными деньгами принадлежит именно данному клиенту, а не его другу, который сказал пароль от электронного ресурса, необходимо учитывать следующие факторы.

1. Способ вывода денег из электронных кошельков. Если деньги выводятся на привязанную к счету карту (что невозможно без авторизации клиента с использованием паспортных и иных данных), а карта принадлежит клиенту, это с высокой долей вероятности свидетельствует о том, что электронные деньги находятся в распоряжении клиента.

2. Динамика и период. Работнику банка необходимо провести анализ того, каким образом и откуда деньги поступают, каковы суммы поступлений, как часто поступают средства и какой период.

3. Наличие в названии электронных адресов элементов фамилии, имени, отчества, даты рождения клиента.

В настоящее время во всем мире и в России получает распространение такой тип занятости, как freelance среди таких профессий как программист, дизайнер, фотограф, журналист, телохранитель и др., которые работают в свободном, удобном для них режиме на различных заказчиков, которые в виде вознаграждения за услуги специалиста перечисляют оговоренный объем средств. Считается, что данные люди малонадежны, однако это не так. Для того, чтобы успешный фрилансер мог получать свои заказы, он должен убедить в своей квалификации заказчика, а это в ряде случаев сложнее, чем получить кредит в банке. Фрилансер работает в информационной среде, информация о его необязательности и неквалифицированности обязательно станет общедоступной. При работе с фрилансерами важно учитывать тот информационный образ, который остается в информационной сети, но работа с фрилансерами требует от сотрудников банка более высокой квалификации и навыков работы с сетевой информацией.

Таким образом, в рамках данного проектного предложения возможно упростить процедуру оформления кредита для физических лиц.

Для этого, прежде всего, необходимо включить в группу потенциальных заемщиков упомянутых ранее фрилансеров.

При этом, основанием для выдачи кредита данной группе должны стать отзывы заказчиков и выписка с электронного счета, так как оплата труда данной профессии в наше время осуществляется именно через электронный расчет.

И на конец третье проектное предложение внедрения программы лояльности.

В данном случае, возможно три варианта партнерских программ:

- первый вариант, может быть использован для держателей зарплатных карт. Цель – повысить доходность з/п и кредитных карт. Предполагает коалиционную систему между клиентами банка держателями зарплатных карт и торговой сетью.

- второй вариант, создание коалиционной системы лояльности. При этом, в качестве партнера может быть представлена сеть розничных магазинов электро и бытовой техники. Цель для банка – получение дохода от кредитования клиентов торговой сети. Цель для сети – снизить издержки и повысить функциональность программы лояльности.

- третий вариант, создание коалиционной системы по типу «Банк – Торговая сеть – Профсоюз работников здравоохрания». Цель программы для Профсоюза – повысить численность и снизить отток членов Профсоюза. Цель программы для банка – кредитование членов Профсоюза. Цель программы для Торговых сетей – привлечение новых покупателей.

Стоит отметить то, что основной причиной участия Банка в подобных программах вы��тупает доступ к клиентским базам, так как система лояльности всегда агрегирует и аккумулирует данные о владельцах карт лояльности, состоящих в системе.

3.2.Оценка эффективности проектных предложений

Прежде всего, оценим ценность применения скоринговых моделей оценки кредитоспособности заемщиков.

Одним из направлений использования комплексных систем управления рисками является внедрение скоринговых моделей оценки кредитоспособности заемщиков. Отметим, что скоринг бывает двух типов:

-application – для оценки кредитоспособности с целью отсеять «плохих» заемщиков,

-поведенческий – для прогнозирования вероятности дефолта со стороны заемщика и возможных потерь.

В первом случае скоринговая карта разбивается на «белую», «черную» и «серую» зоны. С первыми двумя все понятно: «хорошим» заемщикам кредит предоставляется, а «плохим» – нет. Решения по клиентам из этих зон можно принимать автоматически, а с «серой» зоной сложнее – здесь требуются «ручные» методы проверки и принятия решений.

Где проводить границы зон, кого считать «хорошим» заемщиком, кого «плохим», зависит от кредитной политики и общей стратегии банка, от соотношения желаемой доходности кредитного портфеля и того уровня риска, который банк готов на себя принять. Важная роль в данной работе отводится аналитикам, которые строят модели, прогнозирующие доходность

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏уровня отсечения. Ответственность руководства – принимать решение, с каким уровнем по каждой скоринговой карте работать.

В общем случае банк должен стремиться к тому, чтобы «серая» зона была как можно более узкой, т.к. чем она уже, тем меньше затрат в процессе выдачи кредитов и тем быстрее он предоставляется.

Для получения максимально достоверных результатов обычно рекомендуется протестировать модель на отдельных группах клиентов, выбранных по определенным признакам, а затем протестировать надежность модели на всех оставшихся данных. Насколько хорошо модель описывает данные, можно увидеть, переключаясь с обучающей модели на контрольную.

В целом данная работа происходит следующим образом: берутся существующие кредиты с негативной и позитивной кредитной историей, статистическими методами выделяются показатели, которые влияют на кредитную историю, каждому показателю присваивается определенный вес в общей оценке. Соответственно, анкета клиента проходит через систему автоматических проверок на целостность заявки. В результате заемщику автоматически присваивается определенный внутренний рейтинг, что определяет условия кредитного договора.

В процессе эксплуатации скоринговой системы важен мониторинг качества и эффективности работы скоринговой модели. Обычно именно здесь специалисты видят одну из основных проблем кредитного скоринга.

Эффективная организованная система кредитного скоринга позволит коммерческому банку получить следующие преимущества:

-Увеличить кредитный портфель за счет уменьшения количества необоснованных отказов по кредитным заявкам;

-Повысить точность оценки кредитоспособности заемщика;

-Уменьшить уровень невозвратов кредитов;

-Ускорить процедуру оценки кредитоспособности заемщика;

-Создать централизованную информационную базу для накопления данных о заемщиках;

-Снизить формируемые резервы на возможные потери по кредитным обязательствам;

-Быстро и качественно оценить динамику изменений кредитного счета индивидуального заемщика и кредитного портфеля в целом.

Разработка и внедрение новых скоринговых моделей является неотъемлемой частью повышения эффективности процесса кредитования физических лиц в коммерческих банках и совершенствования методов управления кредитными рисками.

Рассмотрим более подробно как же будет действовать система лояльности в рамках данного проектного предложения.

И так, первый вариант для держателей зарплатных карт. В рамках зарплатных проектов и в офисах банка выдается кобрендовая карта, которая для клиента предусматривает различные скидки и бонусы.

К примеру бонус в размере 1% при расчете картой от банка-партнера.

Выгоды для банка:

- 20%-50% - увеличение остатков на счетах;

- 20%-50% - увеличение частоты расчетов картой.

Выгоды для торговых сетей:

- Привлечение клиентов банка;

- Списание начисленных банком бонусов.

Второй вариант - создание коалиционной системы лояльности совместно с торговой сетью.

Предполагает:

- Базовый бонус/скидка 1-10% от торговой сети;

- Дополнительные бонусы в ДР от суммы покупки и др.;

- Дополнительные бонусы от производителей;

- Бесплатный Интернет-банк и бесплатное sms-информирование;

- Снятие наличных без комиссии в собственных банкоматах банка.

Выгоды для банка:

• Доход от кредитование клиентов торговой сети: 5-10% от базы возьмут кредит;

• Транзакционный доход: 10% клиентов будут рассчитываться картой;

• Доход от использования остатков на счетах карт: 10% будут держать остатки.

Выгоды для сетей:

• Нет издержек на выпуск карт и сопутствующей полиграфии: 15-20 руб./комплект;

• Доход от невыбранных бонусов, начисленных банком при расчете картой: невыбранные бонусы 40-50%;

• Увеличение доли активных карт: на 20%-30%;

• Снижение издержек на внедрение ПЛ: часть издержек берет на себя банк.

Здесь стоит отметить то, что, как правило, бонусы перечисленные от банка перекрывают бонусы, списанные в Торговой сети.

И на конец, третий вариант, создание коалиционной системы по типу «Банк – Торговая сеть – Профсоюз работников здравоохрания».

Выгоды для торговых сетей:

- Привлечение членов Профсоюзов;

- Списание начисленных банком бонусов.

Выгоды для банка:

- Доход от кредитования клиентов торговой сети: 5-10% от базы возьмут кредит;

- Транзакционный доход: 10% клиентов будут рассчитываться картой;

- Доход от использования остатков на счетах карт: 10% будут держать остатки.

Выгоды для Профсоюзов:

- Снижение оттока из Профсоюза: на 10%

- Повышение статуса Профсоюза за счет предоставления привилегий ВСЕМ членам Профсоюза;

- Создание базы, возможность коммуникаций с ней.

Отметим то, что на сегодняшний день, 25 млн. человек в России являются членами Профсоюза.

Все мероприятия сводятся к установлению на ранней стадии проблемных долгов физических и юридических лиц.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏основанная на внедрении скоринговой системы в ЗАО «Раффайзенбанк»

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Оценить эффективность внедрения скоринговой системы можно посредством анализа просроченной ссудной задолженности физических лиц.

Как было сказано ранее, объем просроченной ссудной задолженности ЗАО «Райффайзенбанк» на 1 января 2014 г. составил 12 322,20 млн руб. (2,31% кредитного портфеля), увеличившись в декабре 2013 г.

2,0

42171,1

843,4

42171,1

843,4

-

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏

30,0

7794,8

2338,4

7794,8

2338,4

-

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏качестве дополнительного инструмента по взысканию долгов по проблемным кредитам сегмента «микро» в 2014 году возможно внедрение механизма управления риск-менеджмента физических и юридических лиц, которое будет сконцентрировано на оптимизации стратегий работы с проблемными активами и построении инфраструктуры для обмена информацией с ведущими российскими бюро кредитных историй.

Таким образом, внедрение системы проактивного управления кредитными лимитами по портфелю кредитных карт позволит увеличить объемы кредитования на 14% без учета влияния других факторов роста при сохранении низкого уровня просроченной задолженности.

Проведение в 2014 году оптимизации региональной сети банка позволит централизовать и оптимизировать функции кредитного контроля и администрирования в риск-менеджменте.

Помимо этого управлением кредитного администрирования совместно с экспертами из других сетевых банков и головного банка Группы необходимо разработать и внедрить стандарты организации процессов по оценке и работе с обеспечением, системы контроля качества внутренних и внешних оценок объектов обеспечения, полностью соответствующих требованиям стандартов Базельского комитета по банковскому надзору (требования «Базель II»). Результатом всех выше приведенных мероприятий так же станет оптимизация процессов, связанных с обеспечением непрерывности бизнеса (ВСМ): проведение оценки критичных бизнес-процессов в привязке к сформированным техническим стандартам для резервирования критичных систем.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, в процессе достижения поставленной в работе цели и решения задач, было установлено то, что в настоящее время именно выдача кредитов выступает более распространенным и эффективным средством использования банковских ресурсов.

Зарубежная практика показывает то, что распространенная в следствие мирового финансового кризиса, тенденция банкротства банков, была обусловлена низким качеством активов (обычно кредитов), подкрепленное не умением управлять кредитными рисками, которые сопровождают деятельность коммерческого банка на всех этапах его деятельности.

В следствие чего, можно сделать вывод о том, что именно

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Так же было дано понятие кредитного риска, который представляет собой

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Анализ специфики управления кредитным риском в ЗАО «Райффайзенбанк» РФ показал то, что ЗАО «Райффайзенбанк» управляет кредитным риском в тесном сотрудничестве со специалистами подразделения по управлению рисками на уровне Райффайзен Банк Интернациональ АГ (далее - Материнского банка).

Система управления рисками Банка интегрирована в систему управления рисками Материнского банка, который разрабатывает основные подходы и принципы по управлению риском. Управление кредитным риском и принятие кредитных решений основываются на соответствующих инструкциях и политике по управлению кредитным риском и на соответствующих инструментах и процессах, разработанных для этой цели. Банк анализирует кредитный риск, связанный с традиционными банковскими продуктами, такими как кредиты, а также кредитный риск, связанный с производными финансовыми инструментами.

В частности, Банк стремится ограничить потенциальный риск дефолта по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами. Банк определяет размер кредитного риска по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами как стоимость замещения контракта в случае неисполнения обязательств контрагентом.- Банк контролирует кредитный риск, устанавливая соответствующие виды лимитов

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Мониторинг таких рисков осуществляется регулярно, при этом лимиты пересматриваются ежеквартально в соответствии с требованиями Центрального банка Российской Федерации.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Наблюдательным советом Банка и Кредитным комитетом, созданным при Наблюдательном совете.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏основную сумму долга и проценты, а также посредством изменения лимитов кредитования в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Банке действует система раннего предупреждения, которая является специализированным инструментом, предназначенным для обнаружения проблем корпоративных клиентов на ранней стадии, и позволяет предотвратить дефолт путем принятия соответствующих мер. Система, основанная на 30 предупреждающих признаках, консолидирует информацию из внутренних и внешних источников. В рамках системы корпоративный портфель и каждый индивидуальный заемщик регулярно анализируются с целью обнаружения этих предупреждающих признаков, которые указывают на потенциальные проблемы у заемщика. На основании проведенного анализа каждому клиенту присваивается так называемый «статус риска клиента» и, в случае ухудшения статуса, разрабатывается план действий.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Банке действует система раннего предупреждения, которая является специализированным инструментом, предназначенным для обнаружения проблем корпоративных клиентов на ранней стадии, и позволяет предотвратить дефолт путем принятия соответствующих мер. Система, основанная на 30 предупреждающих признаках, консолидирует информацию из внутренних и внешних источников. В рамках системы корпоративный портфель и каждый индивидуальный заемщик регулярно анализируются с целью обнаружения этих предупреждающих признаков, которые указывают на потенциальные проблемы у заемщика. На основании проведенного анализа каждому клиенту присваивается так называемый «статус риска клиента» и, в случае ухудшения статуса, разрабатывается план действий.

Управление рисками финансовых институтов (т. е. банков и фирм, торгующих ценными бумагами, страховых, финансовых и факторинговых компаний, брокеров, компаний по управлению активами, лизинговых компаний, являющихся дочерними компаниями указанных финансовых институтов и аналогичных организаций; государственных и суб-государственных заемщиков) осуществляется посредством исследования и анализа соответствующей информации, на основании которых обеспечивается применение стандартов, принципов, политики и инструментов Материнского банка по управлению рисками всеми бизнес-подразделениями, задействованными в кредитном процессе.

Лимиты подлежат постоянному мониторингу. Эта функция контроля включает ежедневный (в режиме реального времени) мониторинг казначейских операций и операций на рынке капитала в рамках существующих лимитов кредитного риска по казначейским операциям и ценным бумагам, операций с ценными бумагами, операций репо (по контрагентам и эмитентам), коммерческих лимитов. Ежемесячный мониторинг охватывает сумму риска, выплаченные средства и забалансовые обязательства. Материнский банк полностью управляет страновым риском, используя систему лимитов по страновому риску.

Однако, несмотря на все проводимые мероприятия в процессе написания работы было установлено то, что качество кредитного портфеля имеет следующие характеристики.

Согласно финансовой отчетности объем просроченной ссудной задолженности ЗАО «Райффайзенбанк» на 1 января 2014 г. составил 12 322,20 млн руб. (2,31% кредитного портфеля), увеличившись в декабре 2013 г. на 402,54 млн руб. Резервы на возможные потери выросли на 401,01 млн руб. и составили на отчетную дату 23 961,41 млн руб. (4,49% кредитного портфеля). Сформированные банком резервы на возможные потери по ссудам покрывают текущую просроченную ссудную задолженность с коэффициентом 1,94. На отчетную дату кредитный портфель банка характеризуется значительно меньшей долей просроченной ссудной задолженности относительно аналогичного среднего показателя 30 крупнейших банков России в 5,17%.

Таким образом, ЗАО «Райффайзенбанк» РФ имеет следующие оценки: Банк характеризуется минимальным риском неисполнения своих обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

Именно по этой причине, разработанные проектные предложения носят рекомендательный характер, в следствие чего, особого влияния на эффективность управления кредитном риском в анализируемом банке не окажет.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Официальные материалы. Нормативные документы.

Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. №110-И «Об

обязательных нормативов банков».

Положение ЦБР 24.09.99 № 89-П « О порядке расчета кредитными организациями размеров рыночных рисков».

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏декабря 1998 г. № 363-Т «О

Методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля

кредитной организации».

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏июня 1998 г. № 39-П «О порядке

начисления».

Федеральный закон Российской Федерации 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях».

Федеральный Закон от 10.06.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Под ред. А.П.Носко.- М.: Консалтбанкир, 2009.-362 с.

Бабичевой Ю.А. Банковское дело: Справ. пособие/Под ред.. - М.: Экономика, 2009.- 213 с.

Жариков В.В., Жарикова М.В., Евсейчев А.И.. – Тамбов, 2011.

Управление кредитными рисками : учебное пособие Стр. 142.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏. – 2009. – № 3. – С. 63 – 68.

Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском - 2012. – 456 с.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏кредитных условиях// Деньги и кредит.-2009.-№5-С.33-37

Коршунова Л.Н., Проданова Н.А. Оценка и анализ рисков..2007г.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏. – 2009. – № 29. – С. 47 – 54.

Косой А.М. Межбанковский кредит / А.М. Косой // Деньги и кредит. – 2009. – № 6. – С. 30 – 36.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏. – 2009. – № 40. – С. 38 – 49.

Ли О.В. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит. – 2009. - №4. - 78 с.

Ольшаный А.И. Банковское кредитование — российский и зару бежный опыт / А.И. Ольшаный. - М.: РДЛ, 2009. – 354 с.

Сахарова М.О. К вопросу о кредитоспособности предприятия // Деньги и кредит.- 2008. - № 3. – 64 с.

Севрук В.Т. Анализ кредитоспособности СП // День ги и кредит. – 2009. - № 3. – 98 с.

Соломин С.К. Банковский кредит: проблемы теории и практики. – М.: Юстицинформ, 2009, с. 7

Ресурсы удаленного доступа.

http://www.raiffeisen.ru/about/bankgroup - История банковской Группы Райффайзен.

http://www.raiffeisen.ru/about- Информация - О банке.

www.konsultantplus.ru - Информационно-правовой портал.

http://www.thebanker.com – мировой рейтинг банков.

http://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=4389&date1=2013-04-01&date2=2013-03-01 – российский рейтинг банков.

www.cofe.ru - Энциклопедия Банковского дела и Финансов.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏ПРИЛОЖЕНИЕ

Приложение А

Топ-20 прибыльных банков за 2013 год

Место по активам на 01.01.2014

Рег. номер

Наименование банка

Прибыль до налогообложения на 01.01.2014, млн. руб.

1

1 481

ОАО «Сбербанк России»

516.06

7

1 326

ОАО «АЛЬФА-БАНК»

40.81

2

1 000

ОАО Банк ВТБ

40.06

3

354

ГПБ (ОАО)

36.94

11

3 292

ЗАО «Райффайзенбанк»

30.48

4

1 623

ВТБ 24 (ЗАО)

29.45

9

1

ЗАО ЮниКредит Банк

25.04

6

2 748

ОАО «Банк Москвы»

14.26

23

316

ООО «ХКФ Банк»

13.48

17

2 557

ЗАО КБ «Ситибанк»

11.91

85

1 751

АКБ МОСОБЛБАНК ОАО

11.85

8

2 209

«НОМОС-БАНК» (ОАО)

10.75

10

3 251

ОАО «Промсвязьбанк»

10.48

12

2 272

ОАО АКБ «РОСБАНК»

9.45

13

1 978

ОАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»

8.20

16

3 466

ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр»

7.86

5

3 349

ОАО «Россельхозбанк»

7.77

56

2 673

ТКС Банк (ЗАО)

7.28

19

2 289

ЗАО «Банк Русский Стандарт»

6.67

47

963

ООО ИКБ «Совкомбанк»

6.60

15

328

ОАО «АБ «РОССИЯ»

6.40

Приложение Б

Топ-20 убыточных банков за 2013 год

Место по активам на 01.01.2014

Рег. номер

Наименование банка

Прибыль до налогообложения за 2013 год (без учета СПОД), млн. руб.

29

1 776

ОАО Банк «Петрокоммерц»

-6.50

24

323

ОАО «МДМ Банк»

-2.23

187

1 950

ОАО КБ «Эллипс банк»

-2.20

189

554

ОАО КБ «Солидарность»

-2.05

188

2 939

«Мой Банк» (ООО)

-0.40

326

2 867

ЗАО «ИШБАНК»

-0.39

354

3 480

ООО «Банк БЦК-Москва»

-0.34

247

2 790

ЗАО РОСЭКСИМБАНК

-0.24

204

518

Банк «Первомайский» (ЗАО)

-0.18

295

3 396

ЗАО «МБ Банк»

-0.16

378

170

ЗАО «Банк Сибирь»

-0.14

235

2 810

ОАО АКБ «Русский земельный банк»

-0.13

84

2 168

«Сетелем Банк» ООО

-0.12

847

2 098

АИБ «Имбанк» (ОАО)

-0.09

83

2 771

КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО)

-0.08

533

655

Таурус Банк (ЗАО)

-0.08

768

1 956

ООО КБ «Инвест-Экобанк»

-0.08

637

696

ОАО АКБ «Акцент»

-0.08

316

2 519

ООО «УралКапиталБанк»

-0.07

641

153

ЗАО «Уралприватбанк»

-0.07

Приложение В

Топ-20 банков по величине оттока средств клиентов

-

Рег. номер

Наименование банка

Остатки на счетах клиентов на 01.12.2013, млн. руб.

Остатки на счетах клиентов на 01.01.2014, млн. руб.

Изменение

1

3 292

ЗАО «Райффайзенбанк»

507 257

461 247

-46 010

2

2 179

ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»

174 661

149 588

-25 074

3

2 275

ОАО «УРАЛСИБ»

288 082

270 764

-17 318

4

2 268

ОАО «МТС-Банк»

143 929

127 478

-16 451

5

316

ООО «ХКФ Банк»

269 328

253 695

-15 634

6

1 776

ОАО Банк «Петрокоммерц»

163 353

151 250

-12 103

7

2 216

ЗАО «Банк Интеза»

38 552

27 031

-11 521

8

328

ОАО «АБ «РОССИЯ»

351 647

341 843

-9 803

9

1 460

ОАО КБ «Восточный»

174 621

165 742

-8 878

10

3 311

ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»

58 879

51 167

-7 711

11

2 879

ОАО АКБ «АВАНГАРД»

64 380

56 808

-7 572

12

3 016

ОАО «Нордеа Банк»

94 050

87 166

-6 884

13

3 368

ОАО «СМП Банк»

119 475

112 613

-6 863

14

2 748

ОАО «Банк Москвы»

940 187

933 349

-6 838

15

1 317

ОАО «Собинбанк»

42 809

36 432

-6 377

16

1 942

ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК»

130 410

124 338

-6 072

17

1 751

АКБ МОСОБЛБАНК ОАО

41 901

36 011

-5 891

18

323

ОАО «МДМ Банк»

187 340

181 880

-5 460

19

2 289

ЗАО «Банк Русский Стандарт»

263 831

258 944

-4 887

20

1 616

ЗАО ИКБ «ЕВРОПЕЙСКИЙ»

10 605

5 759

-4 846

Приложение Г

Топ-20 банков по величине притока средств

-

Рег. номер

Наименование банка

Остатки на счетах клиентов на 01.12.2013, млн. руб.

Остатки на счетах клиентов на 01.01.2014, млн. руб.

Дельта

1

1 481

ОАО «Сбербанк России»

10 530 243

11 029 364

499 121

2

1

ЗАО ЮниКредит Банк

463 328

535 561

72 233

3

1 971

ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК

193 206

249 630

56 424

4

1 470

ОАО АКБ «Связь-Банк»

191 005

243 281

52 276

5

354

ГПБ (ОАО)

2 446 074

2 497 873

51 798

6

1 000

ОАО Банк ВТБ

2 094 732

2 145 063

50 332

7

3 349

ОАО «Россельхозбанк»

1 015 524

1 060 350

44 826

8

1 326

ОАО «АЛЬФА-БАНК»

862 413

894 829

32 416

9

2 209

«НОМОС-БАНК» (ОАО)

460 362

481 917

21 555

10

3 251

ОАО «Промсвязьбанк»

526 199

544 740

18 541

11

2 913

«НОТА-Банк» (ОАО)

46 798

63 901

17 104

12

2 546

ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»

97 209

111 460

14 250

13

2 402

ОАО АКБ «ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК»

17 512

30 270

12 758

14

3 073

ОАО «РГС Банк»

78 866

90 871

12 005

15

429

ОАО «УБРиР»

118 828

130 424

11 596

16

1 623

ВТБ 24 (ЗАО)

1 653 486

1 665 034

11 548

17

3 137

АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО)

87 967

98 334

10 367

18

436

ОАО «Банк «Санкт-Петербург»

258 656

268 518

9 862

19

2 914

ООО КБ «АРЕСБАНК»

7 803

17 495

9 691

20

918

«Запсибкомбанк» ОАО

68 358

77 915

9 557

Приложение Д

Активы млн. руб.

01.02.2012

01.04.2012

01.07.2012

01.10.2012

01.01.2013

01.04.2013

01.07.2013

01.10.2013

01.01.2014

Денежные средства

19752

20083

21242

20902

24742

22065

22979

24143

28005

Средства в кредитных орган.

3937

2514

3118

44511

21109

50666

25230

22166

9782

Средства в ЦБ РФ

34258

19277

12958

11528

35853

18479

12304

32100

29198

МБК размещенные

122677

110759

197830

99852

77221

56570

109764

78593

81919

Кредиты, в т.ч.

360543

366666

392327

362818

389407

393126

419655

440274

451956

1)Физ.лица

101337

102382

109724

115162

123802

132898

151311

167680

175277

2) Юр. лица

258977

264060

282517

247608

265534

260162

268285

272522

276616

3) Гос. сектор

228

224

86

48

71

67

59

72

63

Вложение в ценные бумаги, в т.ч.:

39344

50035

48963

50131

50591

72466

73714

66879

77577

1) Долговые обязательства

38635

49247

48027

49177

46594

68615

67979

60777

72613

2) Акции

675

755

899

918

3997

3851

5735

6102

4964

3) Векселя

34

33

38

36

Прочие активы

17419

13097

25249

23535

26543

25912

27008

26112

25036

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

1416

1476

1576

1576

1576

1576

1576

1576

1576

ФОР

5943

5990

6261

5926

5774

5823

7136

7423

5640

Имущество

8367

8275

8245

8171

8528

8267

8231

8349

9121

Всего активов

613683

598172

717769

628951

640876

654949

707596

707616

719811

Приложение Е

Пассивы млн. руб.

01.02.2012

01.04.2012

01.07.2012

01.10.2012

01.01.2013

01.04.2013

01.07.2013

01.10.2013

01.01.2014

Депозиты и прочие привлеч. ср-ва, в т.ч.:

248780

218128

251852

228822

220449

210620

238701

249082

242318

1) Физ. лица

135287

134093

144615

141019

141373

148101

138695

139678

150350

2) Юр. лица

75607

75183

107123

87775

79031

56412

65530

68329

91900

3) Гос. сектор

37886

8851

105

28

45

6107

34477

41075

68

Средства кред. орг-й

2100

2307

3763

2790

3215

4146

3684

2162

1858

Средства на р/сч

162500

170350

189359

175327

173591

211578

220099

213425

218930

МБК полученные

67688

64437

98139

59491

75761

56982

65436

59287

72838

Выпущенные долговые обяз-ва

11985

12354

12222

12922

13365

14406

14206

14499

10330

Кредиты ЦБ РФ

6208

23322

20404

20730

13703

28568

29947

32068

Прочие пассивы

8558

9570

28314

14144

12587

16370

20495

14835

12847

РВПС

32556

32924

34831

33842

34189

33972

34537

34494

29339

Собственный капитал

79515

81896

75968

81211

86988

93171

81869

89885

99283

Всего пассивов

613683

598172

717769

628951

640876

654949

707596

707616

719811

Актуальность выбранной темы определена тем, что на современном этапе развития общества, роль и значение банковской сферы значительно увеличивается, сопровождаясь при этом активным развитием отдельных элементов, основными из которых выступают кредитная политика, разрабатываемая каждым отдельным банком индивидуально.

В условиях необходимости модернизации экономики задачей государства является обеспечение стабильности финансовой системы и стимулирование накопления банковским сектором достаточного объема ликвидности для кредитования населения и корпоративных клиентов. Опыт передовых стран показывает, что инновационный путь развития экономики возможен при использовании рыночных механизмов финансирования, а основным источником кредитных ресурсов должны стать коммерческие банки.

Кредитные операции банков относятся к традиционной банковской деятельности, составляя более 50% от совокупного объема их активов и являясь основным источником банковских доходов. При этом разнообразие потребностей клиентов, требующих привлечения дополнительных денежных ресурсов, способствовало возникновению многообразия условий и способов предоставления денежных средств в рамках кредитных договоров, что позволяет классифицировать кредитные операции по различным признакам.

Кредитные операции имеют достаточно большое количество характеристик, что позволяет классифицировать их по типу заемщиков, сроку, наличию обеспечения, целевому характеру и др.

Помимо всего сказанного актуальность темы выпускной квалификационной работы подтверждается тем, что на кредитном рынке, как и на других сегментах финансового рынка обостряется конкуренция, поэтому коммерческие банки меняют свои кредитные программы, изменяют требования к заемщикам и условия их кредитования. Кроме того нестабильная ситуация на финансовых рынках приводит к росту просроченной задолженности, хотя ее уровень значительно ниже, чем тот, что наблюдался во время кризиса 2008 г. В сложившейся ситуации возникает необходимость совершенствования механизма кредитования в коммерческих банках и внедрения современных методов управления кредитными рисками, что подтверждает актуальность дипломного исследования.

Кроме того, в сложившихся условиях с каждым годом доступность кредита становится все больше, и уровень кредитного риска, т.е. риск невозврата, также возрастает. Российские банки еще во время кризиса начали пересматривать и ужесточать свои подходы к оценке финансового положения заемщиков, что само по себе делает их кредитную политику более консервативной и осторожной. Поэтому банкам приходится находить равновесие между ужесточению условий выдачи кредитов и ставки по ним.

Для увеличения своей прибыли, банки идут на сознательный допустимый риск, также разрабатывая эффективные методы по управлению ими. Создавая специальные отделения по работе с задолженностью, банк делает его наиболее эффективным, проверяя компетентность сотрудников и актуальность программного обеспечения.

Целью выпускной квалификационной работы выступает анализ методов управления кредитным риском и разработка мероприятий по совершенствованию процесса управления кредитным риском банка.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить ряд задач:

- определить понятие и виды кредитного риска;

- рассмотреть методы работы с кредитным риском;

- оценить сложившуюся практику управления кредитным риском коммерческим банком ЗАО «Райффайзенбанк» РФ;

- разработать мероприятия по совершенствованию процесса управления кредитным риском банка;

- оценить эффективность предложенных мероприятий.

Объектом исследования является коммерческий банк ЗАО «Райффайзенбанка».

Предмет исследования - деятельность по управлению кредитным риском коммерческого банка.

Структура работы имеет следующий вид: введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложения.

Во введении обоснована актуальность выбранной темы, в том числе определена цель и задачи исследования.

В первой главе представлен теоретический подход к определению специфики управления кредитными рисками, а так же рассмотрено понятие данного вида риска и механизмы управления им.

Во второй главе представлена оценка сложившейся практики управления кредитными рисками непосредственно в коммерческом банке ЗАО «Райффайзенбанк» РФ, включая рассмотрение организационно-экономической характеристики, а так же зарубежного и отечественного опыта управления подобного вида рисками.

В третьей главе представлены проектные предложения по повышению эффективности процесса управления кредитными рисками применительно к ЗАО «Райффайзенбанк» РФ, однако с учетом произведенной оценки было установлено то, что предложенные мероприятия носят рекомендательный характер, в следствие чего оказать значительное влияние на представленный процесс не могут.

В заключении даны выводы и обобщения.

Теоретической основой послужили отечественные и зарубежные работы по исследованию в области управления кредитными рисками и уменьшения просроченной задолженности. Также были использованы законодательные и нормативные акты в области экономики, посвященные регулированию данной деятельности и результаты исследований.

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ

1.1.Понятие и виды кредитного риска

Прежде всего, необходимо отметить тот факт, что успех деятельности любого коммерческого банка во многом зависит от эффективности применения им средств, имеющихся в его распоряжении, которое осуществляется посредством вложения последних в разнообразные активы.

При этом, именно выдача кредитов выступает в настоящее время более распространенным и эффективным средством использования банковских ресурсов.

Зарубежная практика показывает то, что распространенная в следствие мирового финансового кризиса, тенденция банкротства банков, была обусловлена низким качеством активов (обычно кредитов), подкрепленное не умением управлять кредитными рисками, которые сопровождают деятельность коммерческого банка на всех этапах его деятельности.

В следствие чего, можно сделать вывод о том, что именно

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Исходя из всего сказанного, стоит рассмотреть собственно само понятие кредитного риска, который представляет собой

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Основными причинами подобного состояния выступают:[15]

- во-первых, это неспособностью должника сформировать надежный будущий денежный поток вследствие возникновения непредвиденных неблагоприятных изменений в деловом, экономическом или политическом окружении, в котором осуществляет свою деятельность заемщик;

- во-вторых, имеющая место неуверенность в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Как правило, в банковской практике выделяют несколько уровней кредитного риска, в частности таких как:[15]

кредитный риск по отдельному соглашению, который предполагает наличие вероятности убытков в результате

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏выступающий в качестве общей величины рисков по всем соглашениям кредитного портфеля.

Исходя из этого,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏последним.

В рамках данного вопроса так же стоит рассмотреть понятие величины кредитного риска , которая представляет собой сумму,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Необходимо так же отметить тот факт, что вероятность наступления кредитного риска присутствует в течение всего периода кредитования.

Более того, в процессе предоставления

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏так, рассмотрим виды кредитного риска.

Так, в соответствии со сферой формирования кредитный риск подразделяется на следующие виды: [16, с.153]

- риск заемщика, который возникает преимущественно в сфере деятельности клиента банка;

- риск кредитного продукта, имеющий прямое отношение к деятельности

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Согласно типу заемщика определяют следующие виды кредитного риска: [16, с. 158]

- риск страны, возникающий

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏заключении отметим то, что степень кредитных рисков определяется тремя понятиями:

- во-первых, это полный риск, который подразумевает потери равные банковским вложениям в операцию, иными словами, стопроцентный риск.

- во-вторых, это умеренный риск (до 30 %), который возникает в случае невозврата части основного долга и процентов по ссуде. В данном случае, банк недополучает прибыль, например, при недостаточном залоге.

- в-третьих, это низкий риск, представляющий собой незначительный риск, при котором банк получает доходы.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏объективный

субъективный

юридический

ликвидности

конъюнктуры

потери

юридический

Рисунок 1.1- Операции, при которых возникает кредитный риск

Необходимо так же рассмотреть основные факторы, которые оказывают прямое отношение на

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏во-первых, это от экономиче��кой и политической ситуации в стране и регионе, проще говоря, на степень кредитного риска оказывают влияние макроэкономические и микроэкономические факторы, в частности такие как:

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏третьих, это факторы которые касаются непосредственно заемщиков, к ним как правило относятся следующие:

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏четвертых, банкротства заемщика;

- -пятых, концентрации

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏седьмых, это злоупотребления со стороны заемщика, мошенничества;

- в-восьмых, это принятия в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏девятых, это диверсификации кредитного портфеля;

- в-десятых, точности

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Стоит отметить то, что по той причине, что представленные выше факторы, на практике

В рамках данного раздела, в первую очередь, стоит отметить то, что на практике выделяют несколько направлений в деятельности банка, способствующих снижению кредитных рисков, в том числе совершенствование организации выдачи кредитов, своевременная оценка кредитных рисков и разработка мероприятий по их снижению, грамотное управление кредитным портфелем.

Существуют различные методы управления, для уменьшения кредитного риска, в т. ч.:[16, с. 287]

1. Предварительный анализ кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга.

2. Диверсификация кредитного портфеля по различным характеристикам кредита (отраслям, заемщикам, условиям и т. д.).

3. Ограничение крупных кредитов в соответствии с нормативами ЦБ РФ.

4. Создание альтернативных денежных потоков, обеспечивающих возврат кредита в виде залога, гарантий, поручительств.

5. Страхование кредитов и залогов.

6. Проведение кредитного мониторинга.

7.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Ограничения размеров кредитов, выдаваемых одному заемщику.

10. Выдача синдицированного кредита в случае его крупных размеров (кредиторами выступают несколько банков).

11.Связанное финансирование проекта, т. е. частично за счет кредитора-банка, частично за счет собственного капитала заемщика.

12. Выдача дисконтированных ссуд.

13. Наличие в организационной структуре банка менеджеров по работе с проблемными кредитами.

14. Разграничение полномочий принятия кредитного решения, в зависимости от размера кредита и величины потенциального риска.

15. Защитные условия кредитного договора (штрафы, пени, неустойки).

16. Организация деятельности внутренних специализированных структур банка, например, службы безопасности.

17. Использование услуг специализированных фирм, помогающих заемщику вернуть долг (консультации, уступка долгов).

К методам снижения кредитного риска относят оценку кредитоспособности клиента при выдаче кредита, то есть уже при выборе заемщика можно, проанализировав его финансовое положение, сделать вывод о степени кредитного риска.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Залоговое обеспечение также имеет большое значение, так как нужно заранее думать о том, что если заемщик будет не в состоянии вернуть кредит, что можно будет получить взамен.

Обязательным методом снижения кредитного риска является в наши дни

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏так как на кредитную политику банка влияет ряд макроэкономических и микроэкономических факторов, в результате чего кредит может быть не возвращен.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Таким образом для того чтобы минимизировать потери, и уменьшить убытки банка, необходимо проводить проверку всех факторов относительно каждого заемщика, и использовать соответствующие методы работы. Наличие залога является большим преимуществом для банка, он присутствует не при всех видах кредитования, поэтому необходимо их использовать является необходимой мерой.[16, с. 298]

На основе проведенных исследований можно будет установить оптимальную сумму, ставку и срок кредита в каждом отдельном случае. Прогнозирование и анализ имеет очень большое значение в работе банка, для увеличения его прибыли, стабильности и надежности и уменьшения риска невыполнения у заемщика своих кредитных обязательств.

Вид риска (показатель)

Удельный вес

Уровень риска

Балл

Оценка

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏риск

Повышенный = 24+20+8 = 52 балла

прогнозирования.

«РАЙФФАЙЗЕНБАНК»

2.1. Организационно-экономическая характеристика ЗАО «Райффайзенбанк» РФ

ЗАО «Райффайзенбанк» (Генеральная лицензия Банка России от 23.04.2012 №3292) входит в международную банковскую группу и является дочерним банком компании Райффайзен СНГ Регион Холдинг ГмбХ, которая принадлежит Райффайзен Банк Интернациональ АГ – ведущему универсальному банку

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏структуре Банка действует 7 филиалов (в 2011 году: 18 филиалов) на территории Российской Федерации, а также 191 обособленное подразделение (в 2011 году: 192 обособленных подразделений). Количество филиалов Банка сокращено в связи с завершением в 2012 году процесса реорганизации филиальной сети ЗАО «Райффайзенбанк» с целью оптимизации работы региональных подразделений Банка. [35]

В 2012 году Банк смог не только превзойти результаты прошлого года в валовых показателях объемов и прибыли, но и существенно повысить эффективность своих операций, тем самым создав прочную основу для дальнейшего развития и роста. Для ЗАО «Райффайзенбанк» очень важно достижение таких высоких результатов, позволяющее и дальше расширять свой продуктовый ряд, улучшать качество обслуживания и предоставлять клиентам всех бизнес-сегментов высококачественные услуги. Ключевыми задачами Банка являются качественный рост активов и доходов, совершенствование бизнес-процессов, поддержание долгосрочных отношений с клиентами.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏августе 2012 года рейтинговым агентством Standard & Poor’s International Services, Inc. Банку был подтвержден

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏июне 2012 года Банку были подтверждены рейтинги международных агентств Moody’s и Fitch Baa3 и ВВВ+ соответственно. Согласно данным «Интерфакс-ЦЭА»

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏собственного капитала, 7-е место по величине нераспределенной прибыли,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏физических лиц по итогам 2012 года.

В качестве основных факторов, влияющих как на состоянии отрасли в целом, так и на деятельность Банка, можно указать, что международный кризис рынков государственного долга, вызванный государственной задолженностью,

- кредитование реального сектора экономики и, прежде всего, крупных отечественных производителей, предприятий-экспортеров, заинтересованных в значительных объемах кредитных ресурсов и обеспечивающих одновременно высокую надежность и доходность кредитных вложений;

- кредитование физических лиц, а также предприятий малого и среднего бизнеса;

- конверсионные операции, как по поручениям клиентов, так и за счет Банка;

-

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏операции по привлечению депозитов от частных вкладчиков и корпоративных клиентов;

- документарные операции и все принятые в международной практике формы расчетов по экспортным и импортным контрактам;

- операции с ценными бумагами; выпуск и обслуживание банковских карт;

- депозитарное и брокерское обслуживание;

- инвестиционно-банковские операции.

Банк планирует дальнейшее развитие в качестве универсального банка, предоставляющего широкий спектр услуг корпоративным и частным клиентам.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Все филиалы соответствуют общепринятой схеме управления акционерным обществом (рис. 2.1).

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Рисунок 2.1- Схема управления акционерным обществом[35]

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏целом банк отвечает всем международным стандартом качества и обслуживания клиентов. На данный момент «Райффайзенбанк» в рейтинге «The Banker’2012» занимает 90-ое место по капиталу и 99-ое место по размеру активов в мире. Именно в России по ключевым показателям деятельности, а также кредитные рейтинги, присвоенные отечественными и международными рейтинговыми агентствами банкам РФ, банк занимает 12 место.[35]

2.2.Основные понятия и кредитные продукты ЗАО «Райффайзенбанка»

Дебетовая карта - предполагает использование собственных средств. На дебетовую карту может поступать заработная плата в рамках зарплатного проекта. Также дебетовые карты выпускаются к счетам, с которых осуществляется погашение кредита. По дебетовым картам нет возможности пользоваться средствами свыше доступного остатка, но в некоторых случаях возможно возникновение отрицательного остатка (TOD).

Существует две платежные системы-Visa International и MasterCard International.

Виды дебетовых карт:[35]

- Electron/Maestro

- Classic/Standard

- Gold

- Ко-брендиговые

Функции дебетовых карт:

Electron/Maestro:

Оплата товаров/услуг в торговых точках, оснащенных POS-терминалами;

Внесение наличных в банкоматах и кассах банка;

Снятие наличных в банкоматах, кассах банка и пунктах выдачи наличных, оснащенных POS-терминалами;

Получение скидок и выгодных предложении по программе «Скидки для вас»;

Оплата услуг, покупок через интернет.

Classic/Standard-все операции Electron/Maestro карт, а также:

Бронирование услуг, в том числе за рубежом;

Экстренная выдача наличных за рубежом при утере карты.

Gold- все опции Electron/Maestro и Classic/Standard, а также

Страховой полис ЗАО «СК Чартис»;

Бесплатная экстренная выдача наличных за рубежом при утере карты;

Бесплатная услуга SMS-уведомления;

Услуга «Консьерж»;

Возможность открыть карты IAPA и Priority Pass;

Большие скидки по программе «Скидки для вас»;

20% скидка при аренде сейфовой ячейки.

К одному счету можно выпустить до 5ти дополнительных дебетовых карт.

Таблица 2.1-Тарифы по обслуживанию дебетовых карт[35]

Годовая комиссия за обслуживание карты

Visa Electron / Maestro

Visa Classic / Standard

Visa Gold / MasterCard Gold

Основная карта

240 руб. или 8 USD/euro

750 руб. или 25 USD/euro

4500 руб. или 150 USD/euro

Дополнительная карта

150 руб. или 5 USD/euro

600 руб. или 20 USD/euro

3000 руб. или 100 USD/euro

Комиссия за выдачу наличных в:

Кассах отделений / филиалов, пунктах обмена валют – 0,7%, мин. 300 рублей или 10 USD/Euro

Отделениях других банков-150 руб. или 5 USD/euro + 1 % от суммы операции.

Банкоматах других банков -150 руб. или 5 USD/euro + 0,5 % от суммы операции.

Банкоматах Райффайзенбанка- НЕ взимается.

Потребительский кредит - беззалоговый кредит, выдается на срок от12 до 60 месяцев. Размер процентной ставки определяется банком на основании проведенной оценки кредитоспособности клиента и указывается в заявлении на кредит.

Проценты по кредиту начисляются ежемесячно со дня, следующего за днем зачисления кредита на счет, по день возврата кредита включительно. Проценты начисляются на остаток суммы кредита подлежащей возврату (ссудной задолженности)

Ежемесячный платеж включает в себя :[35]

Часть основного долга

Проценты за использования кредитом.

Ежемесячный страховой платеж (если применимо)

Клиент может сам выбрать дату ежемесячного платежа.

Неустойка за образование просроченной задолженности-0,1% в день на сумму просроченной задолженности.

Досрочное погашение - применяется согласно трифам/условиям договора на момент выдачи кредита.

Полное досрочное погашение кредита предполагает уплату:

Всей оставшейся суммы кредита;

Процентов, начисленных с даты последнего ежемесячного платежа по дату полного досрочного погашения;

Всех комиссий (за обслуживание кредита) (если применимо);

Пени и просроченные платежи (если применимо).

Частичное досрочное погашение предполагает рогашение части основного долга по кредиту. По итогам производится перерасчет размера ежемесячного платежа. При частичном погашении возможно только уменьшение ежемесячного платежа.

Сумма частичного досрочного погашения не включает в себя сумму ежемесячного платежа и сумму просроченной задолженности (при наличии).

Автокредит - выдается как на иностранный, так и российский автомобиль.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏или USD. Также кредит на новый автомобиль включает в себя обязательное ежегодное страхование (на подержанный автомобиль только за 1й год).

Размер процентной ставки зависит от валюты и срока кредита, списка предоставленных документов и размера первоначального взноса за автомобиль.[35]

Неустойка за образование просроченной задолженности-0,1% в день на сумму просроченной задолженности.

Досрочное погашение - применяется согласно тарифам/условиям договора на момент выдачи кредита.[35]

Полное досрочное погашение кредита предполагает уплату:

Всей оставшейся суммы кредита;

Процентов, начисленных с даты последнего ежемесячного платежа по дату полного досрочного погашения;

Всех комиссий (за обслуживание кредита) (если применимо);

Пени и просроченные платежи (если применимо).

Частичное досрочное погашение предполагает погашение части основного долга по кредиту. По итогам производится перерасчет размера ежемесячного платежа. При частичном погашении возможно только уменьшение ежемесячного платежа.

Сумма частичного досрочного погашения не включает в себя сумму ежемесячного платежа и сумму просроченной задолженности (при наличии).

Ипотека - это залог недвижимости в обеспечение обязательств заемщика по кредиту.

Ипотечный кредит – это, как правило, долгосрочный кредит, который предоставляется на приобретение недвижимости.

Под залог такой недвижимости или под залог иной недвижимости, находящейся в собственности заемщика.

Варианты ипотечных программ:[35]

Квартира в кредит на вторичном рынке - приобретение квартиры на вторичном рынке недвижимости.

Квартира в кредит в новостройке - приобретение квартиры в строящемся доме.

Кредит на покупку недвижимости под залог имеющегося жилья – покупка квартиры/коттеджа на первичном/вторичном рынке недвижимости под залог квартиры в собственности.

Кредит на любые цели под залог имеющегося жилья – получение кредита на любые цели под залог квартиры в собственности, за исключением целей, связанных с предпринимательской деятельностью.

Срок кредитования - от 1 года до 25 лет.

Валюта кредитования – Рубли / USD (только для Москвы и Санкт-Петербурга).

Неустойка за образование просроченной задолженности- 0,1% в день на сумму просроченной задолженности.

Кредитная карта со льготным периодом – возобновляемый вид кредита.

Условия по обслуживанию кредитных карт ЗАО «Райффайзенбанк» РФ.

Беспроцентный льготный период – от 21 до 50 дней со дня покупки.

Срок действия кредитной линии – не ограничен.

Срок действия карты 3 года – кредитная карта с чипом, 2 года – обычные карты (по истечению срока, карта автоматически перевыпускается на новый срок).

Карта является собственностью Банка.

Кредитный лимит – это сумма, в пределах которой клиенту может быть предоставлен кредит.

Устанавливается банком на основании заявления на выпуск кредитной карты с учетом оценки платежеспособности клиента.

Может быть увеличен, уменьшен, аннулирован по усмотрению банка.

Максимальный суммарный кредитный лимит по нескольким кредитным картам одного клиента – НЕ должен выходить за рамки кредитного лимита по стандартному продукту – максимально 360 тыс. рублей.

Возобновляемый (после возврата Банку определенной суммы – ее можно опять взять у банка в кредит).

Минимальный платеж – обязательный ежемесячный платеж по кредиту в погашение общей задолженности по кредиту. Он включает в себя[35]

Просроченные проценты.

Перерасход кредитного лимита.

Просроченную задолженность.

Начисленные проценты к погашению.

5% от задолженности до востребования (задолженности прошлых периодов)

5% от задолженности льготного периода.

Дата формирования минимального платежа (выписки) – 7-е число месяца, оплата до 27-го числа. Устанавливается банком, и изменить нельзя. В случае если 7-е число выпадает на нерабочий день, то формирование выписки переносится на следующий за ним рабочий день.

Льготный период кредитования – период с момента предоставления кредита в отчетном периоде до последнего дня соответствующего периода.

Льготный период кредитования предоставляется только по безналичным операциям: оплата товаров или услуг в торговых точках, в сети интернет или банкоматы.

По операциям снятия наличных денежных средств льготный период кредитования не предоставляется.

Перерасход кредитного лимита – это совершение операций по счету или операций по карте на сумму, превышающую доступный баланс. Может образоваться в результате:[35]

Возникновение курсовой разницы;

Проведения безавторизационных операций;

Уплаты отдельных комиссий (комиссия за снятие наличных, списание страхового платежа, оплата ежегодной комиссии).

Штраф за перерасход кредитного лимита – 700 рублей / 25 USD

Взимается с клиента, в случае если перерасход >700 рублей / 25 USD

Просроченная задолженность – сумма не погашенного до конца платежного периода минимального платежа.

Штраф за просроченный минимальный платеж по всем тарифным планам – 700 рублей / 25 USD

Сумма начисленного штрафа за образование просроченной задолженности будет списываться из доступного баланса по кредитно карте. В случае если доступного баланса будет недостаточно для списания штрафа, то образуется перерасход кредитного лимита.

Карта временно блокируется автоматически на 5-й день с момента возникновения задолженности, при сумме задолженности > 1000 руб. / 35 USD

Постоянная блокировка кредитной карты происходит по достижении следующих условий:[35]

Наличие просроченной задолженности или технического овердрафта > 3000 рублей РФ / 100 USD овердрафта.

Сумма просроченной задолженности или технического овердрафта > 3000 рублей РФ / 100 USD.

Постоянная блокировка происходит на 90-й день с момента возникновения просроченной задолженности по кредитным продуктам или технического овердрафта.

Кредитные карты, заблокированные на постоянной основе, разблокировке не подлежат.

По всем кредитным продуктам есть определенные условия пользования, которые нужно учитывать при заключении договора. Неосведомленность клиента часто является причиной возникновения конфликтных ситуаций между заемщиком и кредитодателем. С такими клиентами начинает свою работу отдел «Collection».

2.3. Методы управления риском в ЗАО «Райффайзенбанке» РФ

Управление рисками Банка осуществляется в отношении финансовых рисков (кредитного, риска ликвидности, рыночного риска), операционных рисков и концентрации кредитных рисков. Главной задачей управления финансовыми рисками является выявление и оценка рисков, определение лимитов риска, принятие мер по снижению рисков, обеспечение ситуации, когда определяется размер всех существенных рисков и соблюдаются установленные на них лимиты, и когда бизнес в целом рассматривается с точки зрения соотношения риска и доходности. [35]

Основными рисками, связанными с деятельностью Банка, являются:

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏фондовый риск, операционный риск, риск потери деловой репутации.

Рассмотрим более детально специфику управления представленными ранее видами риска.

И так, кредитный риск.

Кредитный риск Банка в основном связан с возможностью возникновения финансовых убытков в результате ухудшения кредитоспособности заемщика и/или невозможности исполнения им обязательств по договору. ЗАО «Райффайзенбанк» управляет кредитным риском в тесном сотрудничестве со специалистами подразделения по управлению рисками на уровне Райффайзен Банк Интернациональ АГ (далее - Материнского банка).

Система управления рисками Банка интегрирована в систему управления рисками Материнского банка, который разрабатывает основные подходы и принципы по управлению риском. Управление кредитным риском и принятие кредитных решений основываются на соответствующих инструкциях и политике по управлению кредитным риском и на соответствующих инструментах и процессах, разработанных для этой цели. Банк анализирует кредитный риск, связанный с традиционными банковскими продуктами, такими как кредиты, а также кредитный риск, связанный с производными финансовыми инструментами.

В частности, Банк стремится ограничить потенциальный риск дефолта по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами. Банк определяет размер кредитного риска по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами как стоимость замещения контракта в случае неисполнения обязательств контрагентом. Банк контролирует кредитный риск, устанавливая соответствующие виды лимитов

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Мониторинг таких рисков осуществляется регулярно, при этом лимиты пересматриваются ежеквартально в соответствии с требованиями Центрального банка Российской Федерации.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Наблюдательным советом Банка и Кредитным комитетом, созданным при Наблюдательном совете.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏основную сумму долга и проценты, а также посредством изменения лимитов кредитования в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Банке действует система раннего предупреждения, которая является специализированным инструментом, предназначенным для обнаружения проблем корпоративных клиентов на ранней стадии, и позволяет предотвратить дефолт путем принятия соответствующих мер. Система, основанная на 30 предупреждающих признаках, консолидирует информацию из внутренних и внешних источников. В рамках системы корпоративный портфель и каждый индивидуальный заемщик регулярно анализируются с целью обнаружения этих предупреждающих признаков, которые указывают на потенциальные проблемы у заемщика. На основании проведенного анализа каждому клиенту присваивается так называемый «статус риска клиента» и, в случае ухудшения статуса, разрабатывается план действий.

Управление рисками финансовых институтов (т. е. банков и фирм, торгующих ценными бумагами, страховых, финансовых и факторинговых компаний, брокеров, компаний по управлению активами, лизинговых компаний, являющихся дочерними компаниями указанных финансовых институтов и аналогичных организаций; государственных и суб-государственных заемщиков) осуществляется посредством исследования и анализа соответствующей информации, на основании которых обеспечивается применение стандартов, принципов, политики и инструментов Материнского банка по управлению рисками всеми бизнес-подразделениями, задействованными в кредитном процессе. [35]

Лимиты подлежат постоянному мониторингу. Эта функция контроля включает ежедневный (в режиме реального времени) мониторинг казначейских операций и операций на рынке капитала в рамках существующих лимитов кредитного риска по казначейским операциям и ценным бумагам, операций с ценными бумагами, операций репо (по контрагентам и эмитентам), коммерческих лимитов.

Ежемесячный мониторинг охватывает сумму риска, выплаченные средства и забалансовые обязательства. Материнский банк полностью управляет страновым риском, используя систему лимитов по страновому риску. Все лимиты по страновому риску утверждаются, контролируются и администрируются Материнским банком.

Сегментация классов активов как начальный этап рейтингового процесса. Сегментация активов по классам является одним из первых шагов в определении клиентского сегмента риска и соответствующей рейтинговой модели. Основные стандарты для сегментации активов по классам определены в директивах Материнского банка, которые устанавливают общие правила для Банка. Сегментация по классам активов и процесс присвоения рейтингов используются для расчета активов, взвешенных с учетом риска, в соответствии с требованиями Базель II. Физические лица.

Основные типы кредитования клиентов-физических лиц включают ипотечное кредитование, кредиты наличными и кредитные карты. Для каждого вида кредитов физическим лицам Банк разработал процедуру утверждения продукта, которая утверждена Материнским банком и охватывает весь спектр жизни кредитного продукта. [35]

При установлении лимитов кредитования физических лиц Банк соблюдает директивы, разработанные для всей группы Материнского банка, и конкретные директивы для Банка. Решение о выдаче или отказе в выдаче кредита клиенту- физическому лицу зависит от соблюдения конкретным клиентом основных условий, установленных для каждого вида кредитных продуктов, данных скоринга клиента, его финансового положения, то есть способности осуществлять платежи, результатов проверки безопасности, данных кредитной истории (в случае ее наличия) и залогового обеспечения (в случае его наличия).

Банк составляет различные отчеты по результатам анализа кредитного риска на ежемесячной основе, такие как отчет о состоянии портфеля потребительских кредитов, отчет по мониторингу филиалов, отчет о продуктах, отчет о стоимости рисков, отчет по срокам, отчет по взысканию средств, отчет об отслеживании целевых показателей по взысканию средств и скорости взыскания.

Работа с просроченной задолженностью физических лиц и малого бизнеса. Целью работы с просроченной задолженностью физических лиц и малого бизнеса является взыскание денежных средств с неплательщиков таким образом, чтобы при поддержании высокого уровня клиентского обслуживания достигать минимизации потерь по плохим долгам при максимально эффективном использовании ресурсов.

Процесс взыскания начинается с момента просрочки клиентом ссудного платежа и включает различные действия, зависящие от срока просрочки, продукта, индивидуальных обстоятельств, правовой среды и т. д.

В процессе взыскания Банком применяются следующее инструменты: система управления долгами, применяемая для мониторинга должника, и система автодозвона, позволяющая в автоматическом режиме соединить клиента с сотрудником отдела взыскания. [35]

Ответственность по взысканию задолженности с физических лиц и предприятий малого бизнеса разделяют следующие департаменты: департамент по работе с краткосрочной просроченной задолженностью (клиенты со сроком просрочки от 1 до 30 дней), департамент по работе со среднесрочной просроченной задолженностью (клиенты со сроком просрочки от 31 до 90 дней) и отдел реструктуризаций проблемной задолженности.

Основной задачей работы с просроченной задолженностью физических лиц и малого бизнеса является возвращение клиента в режим нормального обслуживания долга и/или минимизация потерь по плохим долгам Банка.

Далее рассмотрим риск ликвидности. Риск ликвидности определяется Банком как риск невозможности исполнения платежей по своим обязательствам. Риск

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏по депозитам «овернайт», текущих счетов,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏марже и по прочим требованиям на производные финансовые инструменты,

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Резервы ликвидности, сформированные Банком, а также доступные Банку (с учетом сценария) инструменты рефинансирования должны покрывать максимальный прогнозируемый отток денежных средств в течение срока до 1 месяца при стресс- сценариях и в течение срока до 1 года при базовом сценарии.

Далее идет рыночный риск. Источником рыночного риска являются все балансовые и внебалансовые позиции Банка. Рыночный риск включает в себя валютный, процентный и фондовый риски. [35]

Разработанная в Банке

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏принимаемые Банком риски;

- измерять их;

- принимать решения об оптимизации структуры портфелей Банка, подверженных рыночным рискам.

Измерение рисков осуществляется в соответствии с разработанными методологиями анализа как отдельных составляющих частей рыночного риска, так и его агрегированной величины.

Измерение рисков производится на основании методологии Value-at-Risk, стресс-тестирования, анализа чувствительности инструментов/портфелей Банка к риску, сценарного анализа.

Применяемая в Банке система лимитов включает в себя позиционные лимиты на конкретные инструменты/портфели, лимиты, ограничивающие максимальную чувствительность портфелей, а также лимиты, ограничивающие уровень потерь. [35]

Далее рассмотрим

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Управление валютным риском происходит как с точки зрения соблюдения обязательных требований ЦБ путем ограничения объемов операций в одной валюте и во всех иностранных валютах, так и с точки зрения контроля величины VaR валютного риска. [35]

Следующий вид риска, характерный для деятельности рассматриваемого Банка – это риск процентной ставки.

Банк подвержен данному виду рисков в силу

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Комитет по рыночным рискам Материнского банка устанавливает лимиты чувствительности текущей стоимости баланса Банка и торговой книги Банка к сдвигу процентной кривой.

Измерение уровня чувствительности к процентному риску и контроль соблюдения установленных лимитов осуществляется на ежедневной основе. Банк производит оценку процентного риска по всем инструментам портфеля Банка, подверженным изменению процентной ставки.

С целью ограничения принимаемого Банком процентного риска установлены лимиты процентного риска. Основным инструментом снижения процентного риска является проведение хеджирующих операций.

Далее рассмотрим фондовый риск. В Банке устанавливаются ограничения на торговые и инвестиционные портфели ценных бумаг, лимиты на вложения в инструменты конкретных эмитентов, лимиты чувствительности портфелей, лимиты ограничения риска, а также лимиты, ограничивающие уровень максимальных потерь при работе на фондовом рынке. [35]

Так же необходимо рассмотреть, операционный риск. ЗАО «Райффайзенбанк» рассматривает операционный риск как отдельный класс рисков, а управление этим риском – как сложную задачу, сравнимую с задачей управления кредитным и рыночным рисками.

В соответствии с Базельскими документами управление операционным риском означает идентификацию, оценку, мониторинг и контроль/ уменьшение риска. Управление отдельными видами операционного риска не является новой практикой – для ЗАО «Райффайзенбанк» всегда было важным соблюдение правил внутреннего контроля, предотвращение мошенничества, сокращение ошибок в процессе расчетно-кассовых операций и т. д.

Для минимизации подобных рисков в зависимости от их характера предпринимаются соответствующие действия (например: централизация, внедрение дополнительного контроля, разделение функций, изменение процессов, изменение процедур, внедрение технологичных решений, страхование и прочее).

Для минимизации потенциальной угрозы операционный риск застрахован Банком по Полису комплексного страхования от преступлений и ответственности (ВВВ) и Генеральному полису страхования ценностей при перевозке и хранении (CIT). [35]

Таким образом, управление операционным риском основывается на процессе эффективного мониторинга, что позволяет своевременно и должным образом выявлять и исправлять недостатки в политиках, процедурах и процессах, что, в свою очередь, помогает значительно снизить потенциальную частоту и существенность случаев, способных повлечь наступление убытка.

Тщательный мониторинг основных параметров и возможных воздействий операционного риска осуществляется на постоянной основе.

Система постоянной отчетности менеджменту и Наблюдательному совету Банка обеспечивает предупредительное управление операционным риском, которое Базельский комитет включил в свое понятие «рациональной практики» («sound practices»).[35]

2.4 Оценка эффективности управления кредитным риском

С целью оценки эффективности управления кредитным риском осуществим оценку надежности банка ЗАО «Райффайзенбанк» РФ используя данные финансовой отчетности и показатели кредитного портфеля.

И так, в декабре 2013 года объем прибыли банка вырос на 2 655,43 млн руб., составив на отчетную дату 24 957,85 млн. руб. По итогам IV квартала 2013 года рентабельность собственного капитала ЗАО «Райффайзенбанк» составила 27,82%, рентабельность активов банка за этот же период равна 3,51%, значительно превысив средний аналогичный показатель 30 крупнейших банков России в 0,97%. На размер прибыли банка существенное влияние оказывают неустойчивые источники доходов – доходы от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами и драгоценными металлами, прочие доходы, что, в свою очередь, является фактором, оказывающее негативное влияние на стабильность будущих доходов. (см. таблицу приложения Д и Е)

Основываясь на анализе структуры баланса банка в отчетном периоде, волатильности средств во вкладах и на расчетных счетах банка и группы банков, можно сделать вывод о том, что ЗАО «Райффайзенбанк» обладает «умеренно высокой» способностью обеспечить своевременное исполнение своих обязательств по возврату средств вкладчикам и кредиторам в случае реализации возможного стресс- сценария.

По итогам декабря 2013 года наблюдается рост уровня капитализации ЗАО «Райффайзенбанк» до 14,25% в силу увеличения собственного капитала при одновременном сокращении объема активов банка. [35]

Исходя из этого, ЗАО «Райффайзенбанк» характеризуется «умеренно высокой» способностью компенсировать возможные убытки в случае реализации возможного стресс-сценария за счет собственного.

На конец 2012 года объем кредитного портфеля Райффайзенбанка в сегменте малого и микро бизнеса вырос на 56% по сравнению с 2011 годом.(см. таблицу 2.2).

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏общее количество действующих кредитных договоров составило около 5400.

Таблица 2.2-Оценка качества кредитного портфеля[35]

Показетель

01.02.2012

01.04.2012

01.07.2012

01.10.2012

01.01.2013

01.04.2013

01.07.2013

01.10.2013

01.01.2014

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏млн. руб.

22 929

24216

25715

25066

24802

24760

25378

24945

23961

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏, %

4,7%

5,1%

4,4%

5,4%

5,3%

5,5%

4,8%

4,8%

4,5%

Просроченные кредиты, млн. руб.

13645

13685

16290

13272

12556

12711

12778

13908

12322

Просроченные кредиты, %

2,8%

2,9%

2,8%

2,9%

2,7%

2,8%

2,4%

2,7%

2,3%

Коэф-т покрытия просроченных кредитов созданными резервами

1,68

1,77

1,58

1,89

1,98

1,95

1,99

1,79

1,94

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏объем выданных микрокредитов вырос на 81%.

В 2013 г. Райффайзенбанк фактически не нарастил кредитование корпоративных клиентов, следует из отчетности банка по МСФО за прошлый год. Корпоративный кредитный портфель вырос всего на 0,1% до 249,9 млрд руб. При этом доля обесцененных кредитов в портфеле выросла с 5,4 до 5,7%.

Конкуренция за заемщика на этом рынке стала сложной, снижалась маржа, расти в таких условиях стало сложно, говорит председатель правления Райффайзенбанка Сергей Монин. «В этой ситуации нам важно, чтобы качество заемщиков принципиально не ухудшалось, — продолжает он. — Это не значит, что банк превратился в розничный, это скорее некий ответ конъюнктуре рынка: банк растет там, где широкий рынок позволяет ему расти».

Рост портфеля в целом (на 15,5% до 449,5 млрд руб.) банку в прошлом году обеспечила розница и кредитование среднего, малого и микробизнеса. Кредитование физлиц банк увеличил на 43,1% до 181,7 млрд руб., рост обеспечили беззалоговые потребкредиты и автокредиты. Кредитный портфель среднему бизнесу увеличился на 53,3% до 16,5 млрд руб., малому и микробизнесу — на 43% до 17,8 млрд руб. Доля обесцененных кредитов за год снизилась: в сегменте среднего бизнеса — с 5 до 2,1%, малого и микро — с 6,3 до 4,3%.[35]

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏итогам 2013 года увеличились на 15.5% по сравнению со значением

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏практически не изменился (рост на 0.2 процентных пункта) и составил 19.5%.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏млн руб. до 89 798.8 млн руб.) и автокредитам (+ 9 964.3 млн руб. до 38 350.5 млн руб.).

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏По итогам 2013 года произошло досоздание резервов на возможные потери по ссудам в размере 2 175.7 млн руб. против досоздания в 882.5 млн руб. в 2012 году. Основные расходы по резервированию пришлись на розничный сегмент (1 727.6 млн руб.) на фоне быстрого роста розничного кредитного портфеля при сохранении его высокого качества.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏течение 2013 года Банк продал кредиты клиентам по договорам цессии и другим договорам в общей сумме 3 619 629 тысяч рублей (2012 г.: 2 886 354 тысячи рублей) и получил в обмен на них денежные средства в сумме 1 006 897 тысяч рублей (2012 г.: 2 179 682 тысячи рублей) и другие активы, имеющие балансовую стоимость 298 623 тысячи рублей (2012 г.: 442 984 тысячи рублей). На дату продажи в течение года, закончившегося 31 декабря 2013 года, в отношении этих кредитов был создан резерв под обесценение в сумме 2 346 608 тысяч рублей (2012 г.: 371 369 тысяч рублей). Чистый доход от выбытия кредитов, полученный в течение 2013 года и отраженный в консолидированнм отчете о прибылях или убытках и прочем совокупном доходе, составил 32 499 тысяч рублей (2012 г.: 107 681 тысячу рублей).

Ниже представлена концентрация кредитного портфеля по отраслям экономики:

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏заемщика (2012 г.: 4 заемщика) с общей суммой выданных каждому заемщику кредитов, превышающей 5 000 000 тысяч рублей, в совокупном размере 22 980 434 тысячи рублей (2012 г.: RR 25 689 058 тысяч рублей).

Группа передала Roof Russia S.A., предприятию специального назначения, зарегистрированному в Люксембурге, пул автокредитов с фиксированной процентной ставкой, выданных физическим лицам для финансирования покупки автомобилей. По состоянию на 31 декабря 2013 года сумма секьюритизированных кредитов составила 86 561 тысячу рублей (2012 г.: 261 655 тысяч рублей). Дочернее предприятие включается в консолидированную финансовую отчетность в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 10 «Консолидированная финансовая отчетность». Деятельность ПСН осуществляется от лица Группы. Группа имеет полномочия на принятие решений для контроля за деятельностью ПСН. Вознаграждение, полученное ПСН, передается Группе в форме дивидендов по привилегированным акциям.

Группа передала ЗАО «Ипотечный агент Райффайзен 01», предприятию специального назначения, зарегистрированному в России, пул ипотечных кредитов с фиксированной процентной ставкой, выданных физическим лицам для финансирования покупки жилья. По состоянию на 31 декабря 2013 года сумма секьюритизированных кредитов составила 4 207 877 тысяч рублей (2012 г.: ноль). Предприятие включается в консолидированную финансовую отчетность в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 10 «Консолидированная финансовая отчетность». Деятельность предприятия специального назначения осуществляется от лица Группы, Группа имеет полномочия на принятие решений для контроля за его деятельностью в отношении балансовой стоимости соответствующих ценных бумаг, обеспеченных активами.

Таблица 2.3- Концентрация

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Физические лица

181 691 514

40,42

126 935 915

32,62

Производство

69 827 246

15,53

66 259 438

17,03

Недвижимость

68 286 124

15,19

67 200 936

17,27

Торговля

44 916 800

9,99

44 324 001

11,39

Горнодобывающая промышленность

28 885 701

6,43

35 155 187

9,03

Транспорт, складское хранение и связь

28 571 549

6,36

28 564 129

7,34

Электро-, газо- и водоснабжение

8 595 845

1,91

4 766 514

1,22

Финансовые услуги

8 051 301

1,79

7 139 425

1,84

Гостиничный бизнес и рестораны

6 639 662

1,48

5 271 600

1,36

Сельское хозяйство, охота и лесная промышленность

1 481 698

0,33

1 637 146

0,42

Муниципальные и городские органы

48 797

0,01

79 711

0,02

Прочее

2 496 696

0,56

1 796 624

0,46

Итого кредиты и авансы

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏)

449 492 933

100

389 130 626

100

Основные принципы оценки справедливой стоимости обеспечения изложены в Политике по оценке обеспечения, утвержденной Группой.

Рассматриваемое обеспечение имеет следующие характеристики:

- Действительное право собственности, которое должно быть надлежащим образом оформлено и иметь юридическую силу в соответствующей юрисдикции;

- Устойчивая внутренняя стоимость на период не менее максимального срока действия кредитного договора, которая регулярно отслеживается и оценивается Группой. В случае уменьшения стоимости Группа незамедлительно принимает надлежащие меры для отражения данного уменьшения;

- Возможность и желание реализовать обеспечение. Обеспечение может быть реализовано в денежной форме в разумные сроки. Возможность реализации должна быть подтверждена благоприятной практикой юрисдикции в соответствующей стране;

- Наличие небольшой корреляции или отсутствие корреляции между стоимостью обеспечения и кредитоспособностью заемщика (примером высокого уровня корреляции могут быть выпущенные заемщиком облигации, используемые в качестве обеспечения) – чем выше уровень корреляции, тем выше дисконт к стоимости обеспечения.

Справедливая стоимость обеспечения представляет собой расчетную сумму, на которую может быть обменен материальный/нематериальный актив на дату оценки при совершении сделки между независимым покупателем и независимым продавцом, действующими на добровольной основе, после проведения надлежащего маркетинга, в процессе которого стороны действовали осознанно и без принуждения. В соответствии с внутренними процедурами Отдел по управлению рисками, связанными с обеспечением, Группы регулярно проводит оценку справедливой стоимости обеспечения, используя внутренние инструкции Группы и возможность оценки обеспечения независимыми оценщиками.

Список видов обеспечения, который Группа требует от клиентов, включает объекты жилой недвижимости, другие объекты недвижимости, гарантии Материнского банка, денежные депозиты и прочие активы. Кредиты физическим лицам и кредитные карты не имеют обеспечения. Ипотечные кредиты и автокредиты физическим лицам обеспечены недвижимстью и автомобилями соответственно.

Качество кредитного портфеля имеет следующие характеристики.

Согласно финансовой отчетности объем просроченной ссудной задолженности ЗАО «Райффайзенбанк» на 1 января 2014 г. составил 12 322,20 млн руб. (2,31% кредитного портфеля), увеличившись в декабре 2013 г. на 402,54 млн руб. Резервы на возможные потери выросли на 401,01 млн руб. и составили на отчетную дату 23 961,41 млн руб. (4,49% кредитного портфеля). Сформированные банком резервы на возможные потери по ссудам покрывают текущую просроченную ссудную задолженность с коэффициентом 1,94. На отчетную дату кредитный портфель банка характеризуется значительно меньшей долей просроченной ссудной задолженности относительно аналогичного среднего показателя 30 крупнейших банков России в 5,17%.

С целью оценки кредитного риска анализируемый банк применяет рейтинговую систему.

Присвоение рейтинга представляет собой процесс определения кредитоспособности контрагента. Группа использует внутренние рейтинги для оценки кредитного риска с использованием различных процедур классификации риска (рейтинги и скоринг-модели) для различных классов активов.

Все рейтинговые модели нерозничных активов разработаны Материнским банком. Эти модели централизованы и используются всей Группой. Для расчета рейтинга Группа использует специальные программные продукты. Рейтинги по моделям «Корпоративные», «Малый и средний бизнес», «Местные администрации и региональные правительства» и «Проектное финансирование» присваиваются Головным офисом Группы; рейтинги по моделям «Финансовые институты», «Страховые», «Коллективные инвестиционные фонды» и «Государственные организации» присваиваются Материнским банком. Анализ местных клиентов/контрагентов проводится на местах и анализируется Материнским банком.

Рейтинговые модели определяются в зависимости от класса активов заемщика/контрагента/эмитента. Рейтинговые модели в основных классах нерозничных активов (корпоративные клиенты, финансовые институты, коллективные инвестиционные фонды, страховые, местные администрации и региональные правительства, государственные организации) разделяют кредитоспособность контрагентов на десять классов; рейтинговая модель «Проектное финансирование» разделяет кредитоспособность на пять классов (что обусловлено категоризирующим подходом в соответствии с требованиями Базеля II). Профессиональное суждение, принимаемое в отношении какого-либо контрагента, основывается на статистических данных и на профессиональном суждении аналитиков. В-соответствующих случаях контрагенты оцениваются путем сравнения с имеющимися внешними данными.

Рейтинговая шкала по розничным активам включает 11 категорий (девять категорий для клиентов, не имевших случаев неисполнения обязательств, одну категорию для клиентов, имевших случаи неисполнения обязательств и одну категорию «Без рейтинга»).

Группа использует следующие отдельные модели рейтинга по нерозничным активам:

1 Корпоративные – для корпоративных контрагентов;

2 Малый и средний бизнес – для клиентов, относящихся к малому и среднему бизнесу;

3 Страховые – для страховых компаний (занимающихся страхованием жизни и другими видами страхования);

4 Финансовые институты – для всех видов финансовых институтов, за исключением страховых компаний;

5 Государственные организации – для центральных правительств стран и организаций, относящихся к некоммерческому государственному сектору стран;

6 Местные администрации и региональные правительства – для местных администраций и региональных правительств и связанных с местными администрациями и региональными правительствами некоммерческих организаций государственного сектора;

7 Коллективные инвестиционные фонды – для коллективных инвестиционных фондов;

8 Проектное финансирование – для отдельных проектов.

В декабре 2013 года была внедрена новая корпоративная рейтинговая модель, включающая 30 категорий (27 + 3 категории для клиентов, не имевших случаев неисполнения обязательств), позволяющая более точно устанавливать рейтинг контрагентов. До декабря 2013 года кредитоспособность корпоративных клиентов разделялась на десять классов.

Таблица 2.4- Рейтинги кредитного риска для ЗАО «Райффайзенбанк»

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏негативный»

Краткосрочный РДЭ в иностранной валюте

F2

Рейтинг поддержки

2

Рейтинг устойчивости

ЬЬЬ-

Долгосрочный рейтинг по национальной шкале

ААА(rus), прогноз «стабильный»

Standard & Poor’s

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏прогноз «стабильный»

Оценка собственной кредитоспособности

Ьаа3

Таким образом, ЗАО «Райффайзенбанк» РФ имеет следующие оценки:

Высокий рейтинг надежности. Банк характеризуется минимальным риском неисполнения своих обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

Далее произведем расчет некоторых коэффициентов, позволяющих определить, насколько рисковой является деятельность банка (таблица 2.5). К ним относятся: коэффициент резерва; коэффициент риска; коэффициент проблемности кредитов

Таблица 2.5- Коэффициенты кредитного риска ЗАО «Райффайзенбанк»

Коэффи-циент

Формула

Роль

Значение

Соот-ветствие оптималь-ному

Фактическое

Опти-мальное

2011

2012

2013

Коэффи-циент резерва

Крезерва – коэффициент резерва, %;РВПСф – сумма фактически созданного резерва на возможные потери, тыс. руб.; КВ – кредитные вложения, тыс. руб.

Позволяет определить степень защиты банка от невозврата ссуд

10,7

12,0

9,6

Не выше 15

Соответ-ствует

Коэффи-циент риска

Криска – коэффициент риска;РВПСф – сумма фактически созданного резерва на возможные потери, тыс. руб.; КВ – кредитные вложения, тыс. руб.

Позволяет оценить качество кредитного портфеля с точки зрения кредитного риска.

0,89

0,85

0,9

Должно стре-миться к 1

Соответ-ствует

Коэффи-циент проб-лемности

Кп – коэффициент проблемности, %; ПЗ – остаток просроченной задолженности на отчетную дату, тыс. руб.; КВ – кредитные вложения на отчетную дату, тыс. руб.

Показывает долю проблем-ных кредитов в общей сумме задолжен-ности

4,8

4,5

5,3

Не выше 10

Соответ-ствует

Исходя из данных таблицы 2.5, все коэффициенты кредитного риска ЗАО «Райффайзенбанк» находятся в пределах допустимых границ за весь анализируемый период.

Наименьший коэффициент резерва наблюдается в 2013 году, это означает, что наибольшая степень защищенности банка от возможного невозврата ссуд наблюдается именно в этот год. С точки зрения возвратности качество кредитного портфеля ближе к оптимальному так же в 2013 году – это показывает коэффициент риска, равный 0,9. Наименьший коэффициент проблемности кредитов наблюдается в 2012 году, наибольший – в 2013 году, что свидетельствует об увеличении доли проблемных кредитов в общей сумме задолженности, однако в целом структура кредитного портфеля не превышает допустимый уровень проблемности кредитов.

ГЛАВА 3. ПРОЕКТНЫЕ ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ППРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ

3.1. Предложения по уменьшению кредиторской задолженности как механизма управления кредитным риском

Первое проектное предложение касается совершенствования методики оценки потенциального заемщика, ведь в случае привлечения заемных средств, прежде всего, клиентом движет сроки получения денежных средств, именно по этой причине применительно к ЗАО «Раффайзенбанк» РФ возможно предложить следующие методы скорринговой оценки, которые построены на оценке в баллах системы отдельных показателей, значимость которых определяется через дифференциацию уровня максимальной балльной оценки.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Для определения рейтинга заемщика – физического лица ориентируются на такие критерии как возраст заемщика; профессия; продолжительность работы на одном месте; наличие недвижимости; работа мужа/жены.

Образец скорринговой карты представлен в таблице 3.1.

Таблица 3.1 -Пример скоринговой карты заемщика-физического лица

Возраст

до 25

5

25 - 40

10

40 - 50

15

50 и больше

10

Недвижимость

владелец

20

совладелец

15

съемщик

10

другое

5

Работа

руководитель

15

менеджер среднего звена

10

служащий

5

другое

0

Стаж

1/безработный

0

1 - 3

5

3 - 10

10

10 и больше

15

Работа мужа/жены

нет/домохозяйка

0

руководитель

10

менеджер среднего звена

5

служащий

1

Среди преимуществ скоринговой системы следует отметить снижение уровня невозврата кредита, быстроту в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Основной недостаток скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц - ее низкая адаптируемость. Также к недостаткам скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц следует отнести: высокую стоимость адаптации используемой модели;

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏отношении заемщиков – юридических лиц ЗАО «Раффайзенбанк» РФ следует применить рейтинговую оценку кредитоспособности. Рейтинговая система оценки кредитоспособности представляет собой качественную оценку заемщика на основе анализа финансовых показателей его деятельности.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏данные его финансовой отчетности - баланса предприятия, отчета о прибылях и убытках и др.

Процесс анализа кредитоспособности включает анализ ликвидности, оборачиваемости текущих активов, платежеспособности, финансовой устойчивости и прибыльности (рис. 3.1).

Рассмотрим рейтинговую методику оценки кредитоспособности заемщиков-юридических лиц, применяемую в коммерческих банках.

Оценка

кредитоспособности

Анализ структуры ликвидных активов

Коэффициент общей ликвидности

Ликвидность баланса

Коэффициент покрытия задолженности

Рентабельность общего капитала

Рентабельность основной деятельности

Рентабельность продаж

Анализ

прибыльности

Коэффициент обеспеченности чистым оборотным капиталом

Коэффициент автономии

Коэффициент собственности

Период оборачиваемости производственных материальных запасов

Анализ

оборачиваемости

Анализ

ликвидности

Оборачиваемость дебиторской задолженности

Анализ финансовой устойчивости

Рис.

Рисунок 3.1- Процесс анализа кредитоспособности заемщика-юридического лица

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏что подтверждают показатели ликвидности предприятия:

-

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Коэффициент общей ликвидности - теоретически оправданным считается значение КОЛ = 0,7 – 0,8.

Предприятие считается ликвидным, если текущие активы превышают ее краткосрочные обязательства, т.е.: А1 ≥ П1, А2 ≥ П2, А3 ≥ П3, А4 ≥ П4.

Таблица 3.2 - Пример оценки показателей платежеспособности и финансовой устойчивости потенциального заемщика

Наименование показателя

Значение

показателя

Баллы МКБ

Коэффициент собственности (КС)

0,6

20

Коэффициент обеспеченности чистым оборотным капиталом

0,2

5

Коэффициент автономии

0,4

15

Итого баллов по оценке показателей платежеспособности и финансовой устойчивости

40

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏характеризует степень обеспеченности собственных оборотных средств организации, необходимую для финансовой устойчивости предприятия. Структура финансовых источников предприятия и его финансовую независимость характеризуют коэффициент автономии (финансовой независимости и концентрации собственного капитала). Оптимальное его значение – 0,5, когда сумма собственных средств предприятия составляет 50 процентов от суммы всех источников финансирования.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Таблица 3.3- Взаимосвязь класса кредитоспособности заемщика, группы риска и решения о возможности кредитования

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏принимается решение о возможности кредитования.

Второе проектное предложение касается продвижения такого вида кредитования как кредитование физических лиц.

Здесь стоит отметить тот факт, что банковское кредитование в России имеет свою специфику, поскольку развивается в условиях наличия ряда проблем и негативно влияющих на процесс кредитования факторов.

Например, неофициальные доходы многих граждан вступают в некоторое противоречие с требованиями банков о предоставлении справки о доходах в форме 2НДФЛ. Справка 2НДФЛ может не отражать реальные доходы работника, поскольку с целью снижения налоговой нагрузки на работодателя официально проводится лишь малая часть от фактически полученных работником средств. Многие банки учли данный факт и разработали специальную «Справку о доходах», в которой заемщик может указать дополнительные источники доходов.

Некоторые категории граждан, с точки зрения банка, получают нерегулярный доход. Такой вывод банк делает, исходя из того, что если официально (по трудовой книжке или по трудовому договору) гражданин не работает, значит он не имеет стабильного заработка. Вместе с тем банк упускает из виду тот факт, что данный гражданин, не имеющий «постоянного» заработка ежедневно совершает покупки в магазинах, снимает жилье или оплачивает коммунальные услуги, выезжает за границу.

Интересным является опыт некоторых банков использовать в качестве фактора, оказывающего положительное влияние на принятие кредитного решения, наличие заграничного паспорта с отметками о выезде за границу. Однако данный документ используется в комплексе прочих документов, необходимых для оформления кредита, т.е. справки о доходах и копии документов о трудовой занятости.

Банк, приняв решение выдать кредит физическому лицу несет ряд рисков, главный из которых – возможность невозврата долга. Вариантов не вернуть банку долг огромное количество: поддельные документы, смена номеров телефона и жительства и т.д., поэтому работники банка отдают предпочтение заверенным должным образом документам..

Отметим, что гораздо более показательными являются движения по лицевым и карточным счетам, а также учет финансовых активов потенциального заемщика в электронных деньгах. Показательными могут являться движения по расчетному или карточному счету клиента, при этом вероятность того, что выписка, предоставленная из другого банка, подложна, гораздо менее вероятна, чем то, что подложными могут являться копия трудового договора и справка о доходах.

Выписку со счета «Веб-мани» или «Яндекс-деньги» клиент может сделать в присутствии работника банка. Для того, чтобы понять, что кошелек с электронными деньгами принадлежит именно данному клиенту, а не его другу, который сказал пароль от электронного ресурса, необходимо учитывать следующие факторы.

1. Способ вывода денег из электронных кошельков. Если деньги выводятся на привязанную к счету карту (что невозможно без авторизации клиента с использованием паспортных и иных данных), а карта принадлежит клиенту, это с высокой долей вероятности свидетельствует о том, что электронные деньги находятся в распоряжении клиента.

2. Динамика и период. Работнику банка необходимо провести анализ того, каким образом и откуда деньги поступают, каковы суммы поступлений, как часто поступают средства и какой период.

3. Наличие в названии электронных адресов элементов фамилии, имени, отчества, даты рождения клиента.

В настоящее время во всем мире и в России получает распространение такой тип занятости, как freelance среди таких профессий как программист, дизайнер, фотограф, журналист, телохранитель и др., которые работают в свободном, удобном для них режиме на различных заказчиков, которые в виде вознаграждения за услуги специалиста перечисляют оговоренный объем средств. Считается, что данные люди малонадежны, однако это не так. Для того, чтобы успешный фрилансер мог получать свои заказы, он должен убедить в своей квалификации заказчика, а это в ряде случаев сложнее, чем получить кредит в банке. Фрилансер работает в информационной среде, информация о его необязательности и неквалифицированности обязательно станет общедоступной. При работе с фрилансерами важно учитывать тот информационный образ, который остается в информационной сети, но работа с фрилансерами требует от сотрудников банка более высокой квалификации и навыков работы с сетевой информацией.

Таким образом, в рамках данного проектного предложения возможно упростить процедуру оформления кредита для физических лиц.

Для этого, прежде всего, необходимо включить в группу потенциальных заемщиков упомянутых ранее фрилансеров.

При этом, основанием для выдачи кредита данной группе должны стать отзывы заказчиков и выписка с электронного счета, так как оплата труда данной профессии в наше время осуществляется именно через электронный расчет.

И на конец третье проектное предложение внедрения программы лояльности.

В данном случае, возможно три варианта партнерских программ:

- первый вариант, может быть использован для держателей зарплатных карт. Цель – повысить доходность з/п и кредитных карт. Предполагает коалиционную систему между клиентами банка держателями зарплатных карт и торговой сетью.

- второй вариант, создание коалиционной системы лояльности. При этом, в качестве партнера может быть представлена сеть розничных магазинов электро и бытовой техники. Цель для банка – получение дохода от кредитования клиентов торговой сети. Цель для сети – снизить издержки и повысить функциональность программы лояльности.

- третий вариант, создание коалиционной системы по типу «Банк – Торговая сеть – Профсоюз работников здравоохрания». Цель программы для Профсоюза – повысить численность и снизить отток членов Профсоюза. Цель программы для банка – кредитование членов Профсоюза. Цель программы для Торговых сетей – привлечение новых покупателей.

Стоит отметить то, что основной причиной участия Банка в подобных программах вы��тупает доступ к клиентским базам, так как система лояльности всегда агрегирует и аккумулирует данные о владельцах карт лояльности, состоящих в системе.

3.2.Оценка эффективности проектных предложений

Прежде всего, оценим ценность применения скоринговых моделей оценки кредитоспособности заемщиков.

Одним из направлений использования комплексных систем управления рисками является внедрение скоринговых моделей оценки кредитоспособности заемщиков. Отметим, что скоринг бывает двух типов:

-application – для оценки кредитоспособности с целью отсеять «плохих» заемщиков,

-поведенческий – для прогнозирования вероятности дефолта со стороны заемщика и возможных потерь.

В первом случае скоринговая карта разбивается на «белую», «черную» и «серую» зоны. С первыми двумя все понятно: «хорошим» заемщикам кредит предоставляется, а «плохим» – нет. Решения по клиентам из этих зон можно принимать автоматически, а с «серой» зоной сложнее – здесь требуются «ручные» методы проверки и принятия решений.

Где проводить границы зон, кого считать «хорошим» заемщиком, кого «плохим», зависит от кредитной политики и общей стратегии банка, от соотношения желаемой доходности кредитного портфеля и того уровня риска, который банк готов на себя принять. Важная роль в данной работе отводится аналитикам, которые строят модели, прогнозирующие доходность

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏уровня отсечения. Ответственность руководства – принимать решение, с каким уровнем по каждой скоринговой карте работать.

В общем случае банк должен стремиться к тому, чтобы «серая» зона была как можно более узкой, т.к. чем она уже, тем меньше затрат в процессе выдачи кредитов и тем быстрее он предоставляется.

Для получения максимально достоверных результатов обычно рекомендуется протестировать модель на отдельных группах клиентов, выбранных по определенным признакам, а затем протестировать надежность модели на всех оставшихся данных. Насколько хорошо модель описывает данные, можно увидеть, переключаясь с обучающей модели на контрольную.

В целом данная работа происходит следующим образом: берутся существующие кредиты с негативной и позитивной кредитной историей, статистическими методами выделяются показатели, которые влияют на кредитную историю, каждому показателю присваивается определенный вес в общей оценке. Соответственно, анкета клиента проходит через систему автоматических проверок на целостность заявки. В результате заемщику автоматически присваивается определенный внутренний рейтинг, что определяет условия кредитного договора.

В процессе эксплуатации скоринговой системы важен мониторинг качества и эффективности работы скоринговой модели. Обычно именно здесь специалисты видят одну из основных проблем кредитного скоринга.

Эффективная организованная система кредитного скоринга позволит коммерческому банку получить следующие преимущества:

-Увеличить кредитный портфель за счет уменьшения количества необоснованных отказов по кредитным заявкам;

-Повысить точность оценки кредитоспособности заемщика;

-Уменьшить уровень невозвратов кредитов;

-Ускорить процедуру оценки кредитоспособности заемщика;

-Создать централизованную информационную базу для накопления данных о заемщиках;

-Снизить формируемые резервы на возможные потери по кредитным обязательствам;

-Быстро и качественно оценить динамику изменений кредитного счета индивидуального заемщика и кредитного портфеля в целом.

Разработка и внедрение новых скоринговых моделей является неотъемлемой частью повышения эффективности процесса кредитования физических лиц в коммерческих банках и совершенствования методов управления кредитными рисками.

Рассмотрим более подробно как же будет действовать система лояльности в рамках данного проектного предложения.

И так, первый вариант для держателей зарплатных карт. В рамках зарплатных проектов и в офисах банка выдается кобрендовая карта, которая для клиента предусматривает различные скидки и бонусы.

К примеру бонус в размере 1% при расчете картой от банка-партнера.

Выгоды для банка:

- 20%-50% - увеличение остатков на счетах;

- 20%-50% - увеличение частоты расчетов картой.

Выгоды для торговых сетей:

- Привлечение клиентов банка;

- Списание начисленных банком бонусов.

Второй вариант - создание коалиционной системы лояльности совместно с торговой сетью.

Предполагает:

- Базовый бонус/скидка 1-10% от торговой сети;

- Дополнительные бонусы в ДР от суммы покупки и др.;

- Дополнительные бонусы от производителей;

- Бесплатный Интернет-банк и бесплатное sms-информирование;

- Снятие наличных без комиссии в собственных банкоматах банка.

Выгоды для банка:

• Доход от кредитование клиентов торговой сети: 5-10% от базы возьмут кредит;

• Транзакционный доход: 10% клиентов будут рассчитываться картой;

• Доход от использования остатков на счетах карт: 10% будут держать остатки.

Выгоды для сетей:

• Нет издержек на выпуск карт и сопутствующей полиграфии: 15-20 руб./комплект;

• Доход от невыбранных бонусов, начисленных банком при расчете картой: невыбранные бонусы 40-50%;

• Увеличение доли активных карт: на 20%-30%;

• Снижение издержек на внедрение ПЛ: часть издержек берет на себя банк.

Здесь стоит отметить то, что, как правило, бонусы перечисленные от банка перекрывают бонусы, списанные в Торговой сети.

И на конец, третий вариант, создание коалиционной системы по типу «Банк – Торговая сеть – Профсоюз работников здравоохрания».

Выгоды для торговых сетей:

- Привлечение членов Профсоюзов;

- Списание начисленных банком бонусов.

Выгоды для банка:

- Доход от кредитования клиентов торговой сети: 5-10% от базы возьмут кредит;

- Транзакционный доход: 10% клиентов будут рассчитываться картой;

- Доход от использования остатков на счетах карт: 10% будут держать остатки.

Выгоды для Профсоюзов:

- Снижение оттока из Профсоюза: на 10%

- Повышение статуса Профсоюза за счет предоставления привилегий ВСЕМ членам Профсоюза;

- Создание базы, возможность коммуникаций с ней.

Отметим то, что на сегодняшний день, 25 млн. человек в России являются членами Профсоюза.

Все мероприятия сводятся к установлению на ранней стадии проблемных долгов физических и юридических лиц.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏основанная на внедрении скоринговой системы в ЗАО «Раффайзенбанк»

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Оценить эффективность внедрения скоринговой системы можно посредством анализа просроченной ссудной задолженности физических лиц.

Как было сказано ранее, объем просроченной ссудной задолженности ЗАО «Райффайзенбанк» на 1 января 2014 г. составил 12 322,20 млн руб. (2,31% кредитного портфеля), увеличившись в декабре 2013 г.

2,0

42171,1

843,4

42171,1

843,4

-

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏

30,0

7794,8

2338,4

7794,8

2338,4

-

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏качестве дополнительного инструмента по взысканию долгов по проблемным кредитам сегмента «микро» в 2014 году возможно внедрение механизма управления риск-менеджмента физических и юридических лиц, которое будет сконцентрировано на оптимизации стратегий работы с проблемными активами и построении инфраструктуры для обмена информацией с ведущими российскими бюро кредитных историй.

Таким образом, внедрение системы проактивного управления кредитными лимитами по портфелю кредитных карт позволит увеличить объемы кредитования на 14% без учета влияния других факторов роста при сохранении низкого уровня просроченной задолженности.

Проведение в 2014 году оптимизации региональной сети банка позволит централизовать и оптимизировать функции кредитного контроля и администрирования в риск-менеджменте.

Помимо этого управлением кредитного администрирования совместно с экспертами из других сетевых банков и головного банка Группы необходимо разработать и внедрить стандарты организации процессов по оценке и работе с обеспечением, системы контроля качества внутренних и внешних оценок объектов обеспечения, полностью соответствующих требованиям стандартов Базельского комитета по банковскому надзору (требования «Базель II»). Результатом всех выше приведенных мероприятий так же станет оптимизация процессов, связанных с обеспечением непрерывности бизнеса (ВСМ): проведение оценки критичных бизнес-процессов в привязке к сформированным техническим стандартам для резервирования критичных систем.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, в процессе достижения поставленной в работе цели и решения задач, было установлено то, что в настоящее время именно выдача кредитов выступает более распространенным и эффективным средством использования банковских ресурсов.

Зарубежная практика показывает то, что распространенная в следствие мирового финансового кризиса, тенденция банкротства банков, была обусловлена низким качеством активов (обычно кредитов), подкрепленное не умением управлять кредитными рисками, которые сопровождают деятельность коммерческого банка на всех этапах его деятельности.

В следствие чего, можно сделать вывод о том, что именно

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Так же было дано понятие кредитного риска, который представляет собой

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Анализ специфики управления кредитным риском в ЗАО «Райффайзенбанк» РФ показал то, что ЗАО «Райффайзенбанк» управляет кредитным риском в тесном сотрудничестве со специалистами подразделения по управлению рисками на уровне Райффайзен Банк Интернациональ АГ (далее - Материнского банка).

Система управления рисками Банка интегрирована в систему управления рисками Материнского банка, который разрабатывает основные подходы и принципы по управлению риском. Управление кредитным риском и принятие кредитных решений основываются на соответствующих инструкциях и политике по управлению кредитным риском и на соответствующих инструментах и процессах, разработанных для этой цели. Банк анализирует кредитный риск, связанный с традиционными банковскими продуктами, такими как кредиты, а также кредитный риск, связанный с производными финансовыми инструментами.

В частности, Банк стремится ограничить потенциальный риск дефолта по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами. Банк определяет размер кредитного риска по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами как стоимость замещения контракта в случае неисполнения обязательств контрагентом.- Банк контролирует кредитный риск, устанавливая соответствующие виды лимитов

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Мониторинг таких рисков осуществляется регулярно, при этом лимиты пересматриваются ежеквартально в соответствии с требованиями Центрального банка Российской Федерации.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Наблюдательным советом Банка и Кредитным комитетом, созданным при Наблюдательном совете.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏основную сумму долга и проценты, а также посредством изменения лимитов кредитования в

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Банке действует система раннего предупреждения, которая является специализированным инструментом, предназначенным для обнаружения проблем корпоративных клиентов на ранней стадии, и позволяет предотвратить дефолт путем принятия соответствующих мер. Система, основанная на 30 предупреждающих признаках, консолидирует информацию из внутренних и внешних источников. В рамках системы корпоративный портфель и каждый индивидуальный заемщик регулярно анализируются с целью обнаружения этих предупреждающих признаков, которые указывают на потенциальные проблемы у заемщика. На основании проведенного анализа каждому клиенту присваивается так называемый «статус риска клиента» и, в случае ухудшения статуса, разрабатывается план действий.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Банке действует система раннего предупреждения, которая является специализированным инструментом, предназначенным для обнаружения проблем корпоративных клиентов на ранней стадии, и позволяет предотвратить дефолт путем принятия соответствующих мер. Система, основанная на 30 предупреждающих признаках, консолидирует информацию из внутренних и внешних источников. В рамках системы корпоративный портфель и каждый индивидуальный заемщик регулярно анализируются с целью обнаружения этих предупреждающих признаков, которые указывают на потенциальные проблемы у заемщика. На основании проведенного анализа каждому клиенту присваивается так называемый «статус риска клиента» и, в случае ухудшения статуса, разрабатывается план действий.

Управление рисками финансовых институтов (т. е. банков и фирм, торгующих ценными бумагами, страховых, финансовых и факторинговых компаний, брокеров, компаний по управлению активами, лизинговых компаний, являющихся дочерними компаниями указанных финансовых институтов и аналогичных организаций; государственных и суб-государственных заемщиков) осуществляется посредством исследования и анализа соответствующей информации, на основании которых обеспечивается применение стандартов, принципов, политики и инструментов Материнского банка по управлению рисками всеми бизнес-подразделениями, задействованными в кредитном процессе.

Лимиты подлежат постоянному мониторингу. Эта функция контроля включает ежедневный (в режиме реального времени) мониторинг казначейских операций и операций на рынке капитала в рамках существующих лимитов кредитного риска по казначейским операциям и ценным бумагам, операций с ценными бумагами, операций репо (по контрагентам и эмитентам), коммерческих лимитов. Ежемесячный мониторинг охватывает сумму риска, выплаченные средства и забалансовые обязательства. Материнский банк полностью управляет страновым риском, используя систему лимитов по страновому риску.

Однако, несмотря на все проводимые мероприятия в процессе написания работы было установлено то, что качество кредитного портфеля имеет следующие характеристики.

Согласно финансовой отчетности объем просроченной ссудной задолженности ЗАО «Райффайзенбанк» на 1 января 2014 г. составил 12 322,20 млн руб. (2,31% кредитного портфеля), увеличившись в декабре 2013 г. на 402,54 млн руб. Резервы на возможные потери выросли на 401,01 млн руб. и составили на отчетную дату 23 961,41 млн руб. (4,49% кредитного портфеля). Сформированные банком резервы на возможные потери по ссудам покрывают текущую просроченную ссудную задолженность с коэффициентом 1,94. На отчетную дату кредитный портфель банка характеризуется значительно меньшей долей просроченной ссудной задолженности относительно аналогичного среднего показателя 30 крупнейших банков России в 5,17%.

Таким образом, ЗАО «Райффайзенбанк» РФ имеет следующие оценки: Банк характеризуется минимальным риском неисполнения своих обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

Именно по этой причине, разработанные проектные предложения носят рекомендательный характер, в следствие чего, особого влияния на эффективность управления кредитном риском в анализируемом банке не окажет.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Официальные материалы. Нормативные документы.

Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. №110-И «Об

обязательных нормативов банков».

Положение ЦБР 24.09.99 № 89-П « О порядке расчета кредитными организациями размеров рыночных рисков».

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏декабря 1998 г. № 363-Т «О

Методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля

кредитной организации».

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏июня 1998 г. № 39-П «О порядке

начисления».

Федеральный закон Российской Федерации 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях».

Федеральный Закон от 10.06.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏Под ред. А.П.Носко.- М.: Консалтбанкир, 2009.-362 с.

Бабичевой Ю.А. Банковское дело: Справ. пособие/Под ред.. - М.: Экономика, 2009.- 213 с.

Жариков В.В., Жарикова М.В., Евсейчев А.И.. – Тамбов, 2011.

Управление кредитными рисками : учебное пособие Стр. 142.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏. – 2009. – № 3. – С. 63 – 68.

Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском - 2012. – 456 с.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏кредитных условиях// Деньги и кредит.-2009.-№5-С.33-37

Коршунова Л.Н., Проданова Н.А. Оценка и анализ рисков..2007г.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏. – 2009. – № 29. – С. 47 – 54.

Косой А.М. Межбанковский кредит / А.М. Косой // Деньги и кредит. – 2009. – № 6. – С. 30 – 36.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏. – 2009. – № 40. – С. 38 – 49.

Ли О.В. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит. – 2009. - №4. - 78 с.

Ольшаный А.И. Банковское кредитование — российский и зару бежный опыт / А.И. Ольшаный. - М.: РДЛ, 2009. – 354 с.

Сахарова М.О. К вопросу о кредитоспособности предприятия // Деньги и кредит.- 2008. - № 3. – 64 с.

Севрук В.Т. Анализ кредитоспособности СП // День ги и кредит. – 2009. - № 3. – 98 с.

Соломин С.К. Банковский кредит: проблемы теории и практики. – М.: Юстицинформ, 2009, с. 7

Ресурсы удаленного доступа.

http://www.raiffeisen.ru/about/bankgroup - История банковской Группы Райффайзен.

http://www.raiffeisen.ru/about- Информация - О банке.

www.konsultantplus.ru - Информационно-правовой портал.

http://www.thebanker.com – мировой рейтинг банков.

http://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=4389&date1=2013-04-01&date2=2013-03-01 – российский рейтинг банков.

www.cofe.ru - Энциклопедия Банковского дела и Финансов.

‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏‏ПРИЛОЖЕНИЕ

Приложение А

Топ-20 прибыльных банков за 2013 год

Место по активам на 01.01.2014

Рег. номер

Наименование банка

Прибыль до налогообложения на 01.01.2014, млн. руб.

1

1 481

ОАО «Сбербанк России»

516.06

7

1 326

ОАО «АЛЬФА-БАНК»

40.81

2

1 000

ОАО Банк ВТБ

40.06

3

354

ГПБ (ОАО)

36.94

11

3 292

ЗАО «Райффайзенбанк»

30.48

4

1 623

ВТБ 24 (ЗАО)

29.45

9

1

ЗАО ЮниКредит Банк

25.04

6

2 748

ОАО «Банк Москвы»

14.26

23

316

ООО «ХКФ Банк»

13.48

17

2 557

ЗАО КБ «Ситибанк»

11.91

85

1 751

АКБ МОСОБЛБАНК ОАО

11.85

8

2 209

«НОМОС-БАНК» (ОАО)

10.75

10

3 251

ОАО «Промсвязьбанк»

10.48

12

2 272

ОАО АКБ «РОСБАНК»

9.45

13

1 978

ОАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»

8.20

16

3 466

ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр»

7.86

5

3 349

ОАО «Россельхозбанк»

7.77

56

2 673

ТКС Банк (ЗАО)

7.28

19

2 289

ЗАО «Банк Русский Стандарт»

6.67

47

963

ООО ИКБ «Совкомбанк»

6.60

15

328

ОАО «АБ «РОССИЯ»

6.40

Приложение Б

Топ-20 убыточных банков за 2013 год

Место по активам на 01.01.2014

Рег. номер

Наименование банка

Прибыль до налогообложения за 2013 год (без учета СПОД), млн. руб.

29

1 776

ОАО Банк «Петрокоммерц»

-6.50

24

323

ОАО «МДМ Банк»

-2.23

187

1 950

ОАО КБ «Эллипс банк»

-2.20

189

554

ОАО КБ «Солидарность»

-2.05

188

2 939

«Мой Банк» (ООО)

-0.40

326

2 867

ЗАО «ИШБАНК»

-0.39

354

3 480

ООО «Банк БЦК-Москва»

-0.34

247

2 790

ЗАО РОСЭКСИМБАНК

-0.24

204

518

Банк «Первомайский» (ЗАО)

-0.18

295

3 396

ЗАО «МБ Банк»

-0.16

378

170

ЗАО «Банк Сибирь»

-0.14

235

2 810

ОАО АКБ «Русский земельный банк»

-0.13

84

2 168

«Сетелем Банк» ООО

-0.12

847

2 098

АИБ «Имбанк» (ОАО)

-0.09

83

2 771

КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО)

-0.08

533

655

Таурус Банк (ЗАО)

-0.08

768

1 956

ООО КБ «Инвест-Экобанк»

-0.08

637

696

ОАО АКБ «Акцент»

-0.08

316

2 519

ООО «УралКапиталБанк»

-0.07

641

153

ЗАО «Уралприватбанк»

-0.07

Приложение В

Топ-20 банков по величине оттока средств клиентов

-

Рег. номер

Наименование банка

Остатки на счетах клиентов на 01.12.2013, млн. руб.

Остатки на счетах клиентов на 01.01.2014, млн. руб.

Изменение

1

3 292

ЗАО «Райффайзенбанк»

507 257

461 247

-46 010

2

2 179

ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»

174 661

149 588

-25 074

3

2 275

ОАО «УРАЛСИБ»

288 082

270 764

-17 318

4

2 268

ОАО «МТС-Банк»

143 929

127 478

-16 451

5

316

ООО «ХКФ Банк»

269 328

253 695

-15 634

6

1 776

ОАО Банк «Петрокоммерц»

163 353

151 250

-12 103

7

2 216

ЗАО «Банк Интеза»

38 552

27 031

-11 521

8

328

ОАО «АБ «РОССИЯ»

351 647

341 843

-9 803

9

1 460

ОАО КБ «Восточный»

174 621

165 742

-8 878

10

3 311

ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»

58 879

51 167

-7 711

11

2 879

ОАО АКБ «АВАНГАРД»

64 380

56 808

-7 572

12

3 016

ОАО «Нордеа Банк»

94 050

87 166

-6 884

13

3 368

ОАО «СМП Банк»

119 475

112 613

-6 863

14

2 748

ОАО «Банк Москвы»

940 187

933 349

-6 838

15

1 317

ОАО «Собинбанк»

42 809

36 432

-6 377

16

1 942

ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК»

130 410

124 338

-6 072

17

1 751

АКБ МОСОБЛБАНК ОАО

41 901

36 011

-5 891

18

323

ОАО «МДМ Банк»

187 340

181 880

-5 460

19

2 289

ЗАО «Банк Русский Стандарт»

263 831

258 944

-4 887

20

1 616

ЗАО ИКБ «ЕВРОПЕЙСКИЙ»

10 605

5 759

-4 846

Приложение Г

Топ-20 банков по величине притока средств

-

Рег. номер

Наименование банка

Остатки на счетах клиентов на 01.12.2013, млн. руб.

Остатки на счетах клиентов на 01.01.2014, млн. руб.

Дельта

1

1 481

ОАО «Сбербанк России»

10 530 243

11 029 364

499 121

2

1

ЗАО ЮниКредит Банк

463 328

535 561

72 233

3

1 971

ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК

193 206

249 630

56 424

4

1 470

ОАО АКБ «Связь-Банк»

191 005

243 281

52 276

5

354

ГПБ (ОАО)

2 446 074

2 497 873

51 798

6

1 000

ОАО Банк ВТБ

2 094 732

2 145 063

50 332

7

3 349

ОАО «Россельхозбанк»

1 015 524

1 060 350

44 826

8

1 326

ОАО «АЛЬФА-БАНК»

862 413

894 829

32 416

9

2 209

«НОМОС-БАНК» (ОАО)

460 362

481 917

21 555

10

3 251

ОАО «Промсвязьбанк»

526 199

544 740

18 541

11

2 913

«НОТА-Банк» (ОАО)

46 798

63 901

17 104

12

2 546

ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»

97 209

111 460

14 250

13

2 402

ОАО АКБ «ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК»

17 512

30 270

12 758

14

3 073

ОАО «РГС Банк»

78 866

90 871

12 005

15

429

ОАО «УБРиР»

118 828

130 424

11 596

16

1 623

ВТБ 24 (ЗАО)

1 653 486

1 665 034

11 548

17

3 137

АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО)

87 967

98 334

10 367

18

436

ОАО «Банк «Санкт-Петербург»

258 656

268 518

9 862

19

2 914

ООО КБ «АРЕСБАНК»

7 803

17 495

9 691

20

918

«Запсибкомбанк» ОАО

68 358

77 915

9 557

Приложение Д

Активы млн. руб.

01.02.2012

01.04.2012

01.07.2012

01.10.2012

01.01.2013

01.04.2013

01.07.2013

01.10.2013

01.01.2014

Денежные средства

19752

20083

21242

20902

24742

22065

22979

24143

28005

Средства в кредитных орган.

3937

2514

3118

44511

21109

50666

25230

22166

9782

Средства в ЦБ РФ

34258

19277

12958

11528

35853

18479

12304

32100

29198

МБК размещенные

122677

110759

197830

99852

77221

56570

109764

78593

81919

Кредиты, в т.ч.

360543

366666

392327

362818

389407

393126

419655

440274

451956

1)Физ.лица

101337

102382

109724

115162

123802

132898

151311

167680

175277

2) Юр. лица

258977

264060

282517

247608

265534

260162

268285

272522

276616

3) Гос. сектор

228

224

86

48

71

67

59

72

63

Вложение в ценные бумаги, в т.ч.:

39344

50035

48963

50131

50591

72466

73714

66879

77577

1) Долговые обязательства

38635

49247

48027

49177

46594

68615

67979

60777

72613

2) Акции

675

755

899

918

3997

3851

5735

6102

4964

3) Векселя

34

33

38

36

Прочие активы

17419

13097

25249

23535

26543

25912

27008

26112

25036

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

1416

1476

1576

1576

1576

1576

1576

1576

1576

ФОР

5943

5990

6261

5926

5774

5823

7136

7423

5640

Имущество

8367

8275

8245

8171

8528

8267

8231

8349

9121

Всего активов

613683

598172

717769

628951

640876

654949

707596

707616

719811

Приложение Е

Пассивы млн. руб.

01.02.2012

01.04.2012

01.07.2012

01.10.2012

01.01.2013

01.04.2013

01.07.2013

01.10.2013

01.01.2014

Депозиты и прочие привлеч. ср-ва, в т.ч.:

248780

218128

251852

228822

220449

210620

238701

249082

242318

1) Физ. лица

135287

134093

144615

141019

141373

148101

138695

139678

150350

2) Юр. лица

75607

75183

107123

87775

79031

56412

65530

68329

91900

3) Гос. сектор

37886

8851

105

28

45

6107

34477

41075

68

Средства кред. орг-й

2100

2307

3763

2790

3215

4146

3684

2162

1858

Средства на р/сч

162500

170350

189359

175327

173591

211578

220099

213425

218930

МБК полученные

67688

64437

98139

59491

75761

56982

65436

59287

72838

Выпущенные долговые обяз-ва

11985

12354

12222

12922

13365

14406

14206

14499

10330

Кредиты ЦБ РФ

6208

23322

20404

20730

13703

28568

29947

32068

Прочие пассивы

8558

9570

28314

14144

12587

16370

20495

14835

12847

РВПС

32556

32924

34831

33842

34189

33972

34537

34494

29339

Собственный капитал

79515

81896

75968

81211

86988

93171

81869

89885

99283

Всего пассивов

613683

598172

717769

628951

640876

654949

707596

707616

719811