Методы снижения риска Лимитирование

Установление лимитов кредитования на различные операции является конкретизацией структурных лимитов с целью не выйти за пределы установленного лимита потерь. Понятие «кредит» включает в себя целый спектр операций, различающихся по уровню риска в силу различных сроков, целевого направления кредита, вида залога. Лимитирование помогает решить проблему казначейских рисков. Например, срок кредита влияет не только на рискованность ссуды, он может вызвать риск ликвидности банка, если не увязан со сроком соответствующего пассива. Лимитирование призвано решать проблему диверсификации как в отношении клиентов, так и в отношении залогов.

Лимитирование кредитных рисков на конкретного заемщика включает ограничение всех инструментов, содержащих элементы кредитного риска: кредиты заемщику, кредиты связанным (официально или неофициально) компаниям, выданные поручительства. При определении лимитов кредитования можно использовать те же показатели, которые применяются для определения уровня кредитного риска: обеспеченность собственными оборотными средствами и устойчивыми пассивами; стабильность финансовых потоков; ликвидность обеспечения; достаточность обеспечения и т.д.

Индивидуальные лимиты принятия решений	лимиты полномочий должностных лиц и комитетов
Индивидуальные лимиты контрагентов	лимиты кредитного риска, определенные в соответствии с внутренними нормативными документами и скорректированные с учетом политики и стратегических интересов банка
Отраслевые лимиты	лимиты на концентрацию рисков кредитного портфеля по секторам (отраслям) экономики
Лимиты по типам обеспечения	лимиты на покрытие кредитных рисков портфеля определенным типом обеспечения
Лимиты на срок действия кредитов	лимиты на объем или долю кредитов в портфеле, предоставленных на определенный срок
Лимиты по валютам кредитования	лимиты на объем или долю кредитов в портфеле, предоставленных в определенной валюте
Лимиты по видам продуктов	лимиты на объем или долю в портфеле определенных видов кредитных продуктов
Прочие лимиты	ограничивают отдельные операции или операции определенного типа и устанавливаются по мере необходимости

Пример:

Диверсификация портфеля

Диверсификация портфеля проводится в первую очередь с помощью лимитирования различных видов операций. Главная цель диверсификации портфеля – избежать избыточной концентрации кредитов по определенным параметрам: валюта кредита; срок кредитования; отрасль; географическое положение заемщиков; форма собственности заемщика; обеспечение; и т.д.

Резервирование

Резервирование является одним из основных способов управления кредитным риском. В России данный метод применяется для снижения в первую очередь риска ликвидности банка посредством регулирования кредитного риска. Кредитная организация осуществляет формирование резерва по кредитным рискам на основании следующих регулятивных документов ЦБ РФ:

• «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» № 254-П от 26.03.2004 г.;

• «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» № 283-П от 20.03.2006 г.