1.2.Методика управления кредитными рисками

В рамках данного раздела, в первую очередь, стоит отметить то, что на практике выделяют несколько направлений в деятельности банка, способствующих снижению кредитных рисков, в том числе совершенствование организации выдачи кредитов, своевременная оценка кредитных рисков и разработка мероприятий по их снижению, грамотное управление кредитным портфелем.

Существуют различные методы управления, для уменьшения кредитного риска, в т. ч.:[16, c. 287]

1. Предварительный анализ кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга;

2. Диверсификация кредитного портфеля по различным характеристикам кредита (отраслям, заемщикам, условиям и т. д.);

3. Ограничение крупных кредитов в соответствии с нормативами ЦБ РФ;

4. Создание альтернативных денежных потоков, обеспечивающих возврат кредита в виде залога, гарантий, поручительств;

5. Страхование кредитов и залогов;

6. Проведение кредитного мониторинга;

7. Формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставляемым ссудам;

8. Соблюдение «золотых» банковских правил, требующих размещение кредитных ресурсов в соответствии со сроками, объёмами и условиями их привлечения;

9. Ограничения размеров кредитов, выдаваемых одному заемщику;

10. Выдача синдицированного кредита в случае его крупных размеров (кредиторами выступают несколько банков);

11. Связанное финансирование проекта, т.е. частично за счет кредитора-банка, частично за счет собственного капитала заемщика;

12. Выдача дисконтированных ссуд;

13. Наличие в организационной структуре банка менеджеров по работе с проблемными кредитами;

14. Разграничение полномочий принятия кредитного решения, в зависимости от размера кредита и величины потенциального риска;

15. Защитные условия кредитного договора (штрафы, пени, неустойки);

16. Организация деятельности внутренних специализированных структур банка, например, службы безопасности;

17. Использование услуг специализированных фирм, помогающих заемщику вернуть долг (консультации, уступка долгов).

К методам снижения кредитного риска относят оценку кредитоспособности клиента при выдаче кредита, то есть уже при выборе заемщика можно, проанализировав его финансовое положение, сделать вывод о степени кредитного риска. Кредитоспособность заемщика в обобщенном виде отражает степень доверия банка к обязательству клиента возвратить кредит. Эта степень обусловливается рядом обстоятельств: уровнем управления у заемщика (организация производства, снабжения и сбыта, постановка учета и отчетности); финансовым его состоянием; перспективами развития кредитуемого объекта и др. Каждое из перечисленных обстоятельств имеет свою систему показателей, по которым и производится оценка.[16, c. 291]

Залоговое обеспечение также имеет большое значение, так как нужно заранее думать о том, что если заемщик будет не в состоянии вернуть кредит, что можно будет получить взамен. 

Обязательным методом снижения кредитного риска является в наши дни создание резервов на возможные потери по ссудам, так как на кредитную политику банка влияет ряд макроэкономических и микроэкономических факторов, в результате чего кредит может быть не возвращен. 

Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, которые представляют собой издержки по процентам (из-за необходимости финансировать дебиторов в течение более длительного времени, чем необходимо) или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были возвращены раньше и помещены на депозит.

Таким образом для того чтобы минимизировать потери, и уменьшить убытки банка, необходимо проводить проверку всех факторов относительно каждого заемщика, и использовать соответствующие методы работы. Наличие залога является большим преимуществом для банка, он присутствует не при всех видах кредитования, поэтому необходимо их использовать является необходимой мерой.[16, c. 298]

На основе проведенных исследований можно будет установить оптимальную сумму, ставку и срок кредита в каждом отдельном случае. Прогнозирование и анализ имеет очень большое значение в работе банка, для увеличения его прибыли, стабильности и надежности и уменьшения риска невыполнения у заемщика своих кредитных обязательств.

Величина кредитного риска измеряется суммой, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплаты задолженности. Оценка кредитного риска корпоративных заемщиков может осуществляться двумя способами - качественным и количественным.