Заключение

ВТБ 24 (ЗАО) является универсальным банком, предоставляющим весь спектр банковских услуг, как частным, так и корпоративным клиентам. Банк начал свою работу в 2000 г., относится к Группе ВТБ. Головной офис банка расположен в Москве. В Йошкар-Оле он представлен операционным офисом, относящимся к филиалу №6318 в Самаре.

Деятельность банка можно охарактеризовать с положительной стороны. На настоящий момент наблюдается тенденция к росту собственных средств и обязательств банка, а также, соответственно, активов. Банк ориентируется прежде всего на привлечение финансовых ресурсов из внешних источников, увеличивая тем свои самым обязательства перед ними. Прибыль банка с каждым годом возрастает, увеличивая при этом свою долю, занимаемую в составе собственных средств. Основной статьей активов является чистая ссудная задолженность, а значит, банк активно предоставляет кредиты своим клиентам, что влечет за собой повышенный кредитный риск, принимаемый на себя банком, но и одновременно возможность получения относительно высокого дохода от этих операций в будущем. В динамике наблюдается сокращение доли вложений в ценные бумаги как в более надежные источники финансирования, что можно считать отрицательной тенденцией. Почти всю сумму привлеченных средств банк направляет в работающие активы.

Можно говорить о снижении надежности ВТБ 24 (ЗАО) по степени обеспеченности рискованных вложений его собственным капиталом, за счет которого будут погашаться возможные убытки в случае невозврата или возврата в обесцененном виде того или иного работающего актива, поскольку сумма собственных средств не оправдывает значительный рост доходных активов.

В банке наблюдается рост процентных доходов, причем в основном за счет ссуд, предоставленных некредитным организациям, что оправдывает высокие объемы финансовых ресурсов, направленных в кредитные вложения. Постепенное наращивание суммы привлеченных средств от клиентов - кредитных организаций в 2010-2012 гг. влечет за собой немалые процентные расходы, тем не менее банк получает чистый доход от проводимых операций.

По многим показателям эффективности деятельности банка ВТБ 24 (ЗАО) наблюдается положительная тенденция. Об этом свидетельствуют неплохие значения получаемой банком прибыли. Доходность кредитных вложений и средняя процентная ставка по привлеченным средствам в банке снижается, что негативно сказывается на значении спрэда. Однако процентные доходы банка в значительной степени покрывают его процентные расходы, что обеспечивает приемлемый уровень удельной маржи.

По объемам кредитования юридических лиц банк ВТБ 24 (ЗАО) в 2013 году занимал лишь 22 место, однако необходимо отметить, что с каждым годом банк укрепляет свои позиции и постепенно продвигается вверх в рейтинговой таблице. Наиболее активно в банке разрабатываются кредитные продукты для предприятий МСБ, поскольку эта сфера, как показывает практика, является наиболее привлекательной для банков. Так, по итогам 2013 г. ВТБ 24 (ЗАО) занял 2-е место по объемам кредитования субъектов МСБ.

Кредитный портфель банка постепенно растет. В нем постепенно укрепляют свои позиции кредиты, предоставляемые организациям и ИП. Наиболее активно кредитуются организации, занимающиеся торговлей и различными видами ремонтов. Это связано также с тем, что данные виды деятельности наиболее распространены среди владельцем собственного бизнеса, особенно ИП.

Качество кредитного портфеля является его неотъемлемой характеристикой наряду с фактическими объемами выдачи. Основным критерием качества кредитного портфеля выступают объемы и доли создаваемых резервов на возможные потери, а также уровни просроченной задолженности. Благодаря проработанному риск-менеджменту банка кредитные операции характеризуются невысоким уровнем риска, поскольку основной вес ссуд приходится на I и II категории качества, и резервы создаются в полном объеме в соответствии с требованиями ЦБ РФ. Уровень просрочки также небольшой (примерно 7-8% от общего объема задолженности). Также немаловажной характеристикой качества кредитных вложений банка выступает доходность проводимых операций, которая отражает отдачу банку от предоставленных кредитов. По уровню доходности банк также характеризуется с хорошей стороны, поскольку по большинству предоставленных кредитов отдача составляет более 10%. Исключение составляют кредиты, предоставляемые финансовым организациям.

Для снижения доли и сокращения времени просроченной задолженности необходима более тщательная работа с заемщиками и поиск путей повышения качества и организации кредитования юридических лиц.

Эффективная организация процесса кредитования, в т.ч. в банке ВТБ 24 (ЗАО) может быть достигнута за счет следующих факторов:

- информационной открытости банка;

- высокого уровня квалификации банковских служащих;

- четко налаженных внутрибанковских процедур;

- гибкой системы мотивации персонала;

- отлаженной корпоративной культуры и взаимоотношений между сотрудниками.

Перечисленные меры не требуют значительного объема финансовых вложений, при этом будет достигнут длительный положительный эффект организации кредитования в банке.

Для повышения качества предоставляемых кредитов представляется необходимым пересмотреть кредитный процесс в банке поэтапно, поскольку в настоящий момент в большинстве банков используется консервативная модель системы кредитования. Не нужно менять сами этапы кредитования юридических лиц, но есть возможность совершенствовать и превносить изменения в каждый этап. Так, для более эффективной оценки заемщика необходимо уделять внимание не только показателям финансово-хозяйственной деятельности (что, несомненно, очень важно), но и морально-этическим качествам руководителя организации, которые являются основой управления. Важным элементом эффективной работы также можно считать автоматизацию производственного процесса, которая подразумевает применение рейтинговых и балльных систем, которые без особого труда можно реализовать в компьютерных программах. За счет уменьшения кредитного риска банка путем расширения кругозора оценки потенциального заемщика и совершенствования системы автоматизации процесса кредитования повышается финансовый результат деятельности банка. Банк ВТБ 24 (ЗАО) может этого достигнуть, поскольку на данный момент в основе стратегии банка до 2016 года лежит стратегия развития, одним из направлений которой является усовершенствование программных продуктов и автоматизации процессов.