Доклад к диплому.

Здравствуйте! Уважаемый председатель и члены государственной экзаменационной комиссии. Вашему вниманию представлена дипломная работа на тему: «Депозитные операции коммерческого банка, проблемы их решения, на примере ОАО «Сбербанк России».

Актуальность моей темы является депозитная политика банка.

Депозит – это сумма денег, помещённая депозитёром в банк на определённый или не определённый срок.

Депозитная политика – это документ, регламентирующий процесс привлечения средств.

Привлекаемые банками средства, разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентами (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Целью дипломной работы является разработка мероприятий по совершенствованию депозитной политики ОАО Сбербанка России.

Для достижения поставленной цели, необходимо решить следующие задачи:

1. Изучить теоритические основы депозитной политики, её сущность и классификацию депозитных операций.

2. Рассмотреть основы формирования депозитной политики банка в системе управления банковскими ресурсами.

3. Проанализировать финансовую деятельность отделения банка 8638/0146.

4. Оценить деятельность в сфере привлечения депозитов.

5. Предложить мероприятия по совершенствованию депозитной политики в Череповецком отделении №8638/0146.

6. Оценить эффективность предложенных мероприятий.

Теоритической основой послужили федеральные законы, положения, инструкции, а также методические рекомендации.

1 глава дипломной работы называется: Основы формирования депозитной политики коммерческого банка.

В данной главе рассмотрено сущность депозитных операций, формирование коммерческих банков, проводим анализ депозитных операций коммерческих банков в РФ.

Сущность депозитных операций:

Банк постоянно проводит самые разнообразные финансовые действия, именуемые его операциями. Такие операции делятся на две крупные группы – пассивные и активные.

Пассивные операции банка – это операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк реально располагает и может распоряжаться. Названные ресурсы состоят из собственных средств банк и привлеченных средств. По способам аккумуляции привлеченные ресурсы можно разделить на депозитные и не депозитные.

Вкладные (депозитные) операции банка – это часть его пассивных операций результатом проведения которых должно являться увеличение той части привлеченных средств банка, которая формируется за счет добровольного размещения у него клиентами (физ. и юр.) своих временно свободных денег на согласованных сторонами условиях в качестве банковского вклада или депозита. К ним относятся ( открытие счетов для вкладов клиентов – физ. лиц, на которые сразу вносят определенные суммы, и ведение данных счетов (в том числе дополнительных сумм вкладов, если предусмотрено режимом счета);

-открытие счетов для депозитов юр. лиц, на которые последние сразу вносят определенные суммы, и ведение данных счетов ( за исключением также дополнительных сумм вкладов);

- открытие и ведение расчетных, текущих и иных банковских счетов, на которых накапливаются подвижные остатки средств клиентов (зачисление на счета клиентов денеж. Поступлений в их адрес или сумм их собственной денежной выручки). Депозиты коммерческих банков можно классифицировать по условиям населения, использования и изъятия средств; категориям вкладчиков; виду процентной ставки; срокам; валюте депозита; указанию получателя средств.

Депозитные операции классифицируются:

По категориям вкладчиков:

-депозиты юр. лиц;

-депозиты физ. лиц;

-депозиты других банков.

По порядку использования хранимых средств, т.е получение дохода в виде % по привлеченным средствам в депозит ежемесячно, ежеквартально, в конце срока действия договора.

По форме изъятия средств:

-срочные депозиты;

-депозиты до востребования;

-сберегательные вклады населения.

Условные (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

По валюте вклада:

депозиты в национальной валюте.

депозиты в иностранной валюте.

мультивалютные (конвертируемые) депозиты, когда вклад вносится в одной валюте, а погашается в другой.

Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента.

К ним относятся:

средства на текущих, расчетных и корреспондентских счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств.

средства на корреспондентском счете банка, открытом в РКЦ.

средства на счете ЛОРО при установлении корреспондентских отношений с другими банками.

вклады до востребования

Срочные депозиты как правило классифицируются в зависимости от их срока: депозиты со сроком до 3 месяцев; от 3 до 6 месяцев; от 6 до 9 месяцев; от 9 до 12 месяцев; свыше 12 месяцев.

Срочные депозиты – это денежные средства, внесенные в банк на определенный фиксированный срок. Таким образом, срочные депозиты не используются для осуществления текущих платежей.

Существуют две формы срочных вкладов:

с фиксированным сроком.

с предварительным уведомлением об изъятии.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок. В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

Формирование депозитной политики коммерческого банка:

Как известно, привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка.

Депозитная политика банка должна включать:

• разработку стратегии для осуществления деятельности банка по привлечению денежных средств во вклады, основанную на всестороннем исследовании рынка, то есть анализ финансовой среды, места и роли банка в сфере привлечения средств, диагностика и прогнозирование.

• формирование тактики коммерческого банка по разработке, предложению и продвижению новых банковских депозитных продуктов для клиентов (в области товарной, ценовой, сбытовой и коммуникационной политики).

• реализацию разработанной стратегии и тактики.

• контроль реализации политики и ее эффективности.

• мониторинг деятельности коммерческого банка по привлечению денежных средств.

Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:

• экономическая целесообразность.

• Конкурентоспособность.

• внутренняя непротиворечивость.

С целью привлечения средств в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий.

Прежде всего, важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, либо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты). Уровень процентных ставок по вкладам (депозитам) устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно с ориентацией на ставку рефинансирования Банка России и состояние денежного рынка, а также исходя из положений собственной депозитной политики. Прежде всего, уровень процентной ставки по вкладным операциям банков зависит от типа вкладов (депозитов). Как правило, по депозитам до востребования, отличающимся нестабильностью остатка, большой мобильностью и подвижностью, устанавливаются минимальные процентные ставки. При установлении размера процентной ставки по срочным депозитам определяющим фактором является срок, на который размещаются средства: чем больше срок, тем выше уровень процента. Не менее важным фактором является сумма вклада, и следовательно, чем больше сумма вклада и дольше срок его хранения, тем выше по нему процентная ставка. Ставка процента по вкладу находится в обратной зависимости от частоты выплаты дохода, чем реже они осуществляются, тем выше уровень устанавливаемой банком процентной ставки по депозиту.

Выплата процентов по депозиту может производиться:

• один раз в месяц.

• один раз в квартал.

по окончании срока действия договора.

На основе анализа сложившейся практики проведения банками депозитных операций, была предложена схема формирования депозитной политики банка:

• постановка целей и определение задач.

• выделение подразделений и распределение полномочий сотрудников банка.

• разработка необходимых процедур привлечения ресурсов.

• организация контроля и управления в процессе осуществления депозитных операций.

В целом, депозитную политику по моему мнению, каждый коммерческий банк разрабатывает сам. Руководством банка самостоятельно определяется степень важности названных мною направлений, первостепенность того или иного вида политики банка.

Анализ депозитных операций коммерческих банков в РФ:

Общая сумма банковских вкладов физических лиц на 1 января 2014 г. составил 21,7% ВВП.

Номинальная среднемесячная начисленная заработная плата во втором полугодии 2013 г. выросла до 25 596 руб., показав рост в реальном выражении на 11,3% (во втором полугодии 2012 г. – рост на 2,1%). Реальные располагаемые денежные доходы населения во втором полугодии 2013 г. выросли на 2,7% (во втором полугодии 2012 г. наблюдалось снижение на 0,6%).

В соответствии с данными Росстата доля организованных сбережений в структуре использования доходов населения в первом полугодии 2013 г. снизилась с 10,8 до 8,2%. Также выросли расходы на потребление (с 74,8 до 77,4%), увеличились расходы на покупку наличной иностранной валюты (с 3,9 до 4,9%), немного выросли обязательные платежи и взносы (с 9,7 до 10,3%).

В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на начало 2014 года, количество коммерческих банков в России составляет – 956, из них – 285 (29,8%) можно отнести к мелким банкам, так как размер уставного капитала их не превышает 150 млн. руб., и 276 (28,9%) банков, которые балансируют на этой грани. Из общего количества банков на начало 2014 года – 494 банка, или 51,7% зарегистрированы и имеют головной офис в Москве. При таком количестве банков в Москве и при ориентировочной численности населения Москвы в 10,4 млн. человек получается, что на каждые 21.0 тысяч населения столицы приходится один банк. Количество банков на 01.01.2014 года составило 956, то есть за прошедший год сократилось еще на 22 банка (978-956). А количество банков за последние 6 лет (с 2007 по 2014 годы) сократилось уже на 180 банков (1136-956), что составляет 15,8%, что самое страшное происходит, быстрыми темпами сокращение по всем Федеральным округам. Всего по состоянию на 01.042013 г. в реестр банков – участников системы страхования вкладов (далее –ССВ) включено 891 банков. При этом количество банков, имеющих право работы с физическими лицами (786), на 109 меньше, поскольку 99 банков с уже отозванными лицензиями, временно еще остаются участниками ССВ, а по 10 банкам введен запрет Банка России на привлечение средств физических лиц.

По состоянию на 1 января 2014 г. 99,6% счетов не превышали 700 тыс. руб. На депозиты и счета до 700 тыс. руб. приходилось 54,4% всей суммы застрахованных вкладов (полгода назад – 99,6 и 55,8% соответственно). Сбербанк России занимает 46,1% рынка вкладов. В нем вклады до 700 тыс. руб. имеют наибольшее значение – 72,4% общего объема – вследствие большого количества мелких счетов. По сравнению с началом года практически во всех группах банков происходило плавное пропорциональное снижение доли вкладов, не превышающих максимальный размер страхового возмещения, за исключением группы небольших банков с объемами привлечения средств населения 100 млн. до 1 млрд. руб. Продолжился рост числа банков с большим объемом вкладов: за полгода количество банков, привлекших свыше 10 млрд. руб., выросло со 103 до 113 организаций. Доля 30-ти крупнейших по объему вкладов населения банков немного уменьшилась – с 77,7 до 77,5%, в том числе доля Сбербанка сократилась с 46,6 до 46,1%. Однако фактически снижение доли 30-ки происходило только в первом квартале. Во втором квартале она даже чуть выросла (на 0,1 п.п.), а падение доли Сбербанка замедлилось в два раза.

Во втором полугодии 2013 г. объем застрахованных средств населения в банках – участниках ССВ увеличился на 894,2 млрд. руб. (во втором полугодии 2012 г. – на 722,2 млрд. руб.). В относительном выражении он вырос на 7,5% до 12 743,9 млрд. руб. (во втором полугодии 2012 г.- на 7,4%). Удельный вес капитализации процентов во втором полугодии 2013 г. оценивается в 2,9 п.п. При этом влияние валютного курса, несмотря на колебания внутри периода, в целом за полугодие было минимально – без курсовой переоценки рост составил бы 7,4%.

В первом полугодии 2013 г. сохраняющийся дефицит ликвидности в банковской системе способствовал росту процентных ставок по вкладам. Так согласно данным Банка России процентные ставки по привлеченным рублевым вкладам свыше 1 года повысились на 0,6 п.п. до 7,5%. Ставки по валютным вкладам стабилизировались на уровне 4,5-4,7% для депозитов свыше 1 года. Тем самым разница в процентных ставках по валютным и рублевым вкладам в первом полугодии 2013 г. выросла с 2,2 до 2,9 п.п. Проводимый Агентством мониторинг процентных ставок по вкладам, предлагаемых в 100 крупнейших розничных банках, показал, что по итогам первого полугодия 2013 г. 62 из 100 банков немного повысили ставки.

Средний уровень ставок (взвешанных по объему вкладов) на 1 января 2014 г. по рублевым годовым вкладам в размере 100 тыс. руб. составил 7,9% годовых (рост за первое полугодие 2013 г. – на 0,6 п.п.), для вкладов в размере 700 тыс. руб. – 7,9% (рост за первое полугодие 2013 г. – на 0,4 п.п.). При этом средние (невзвешанные) процентные ставки для вкладов в размере 100 тыс. руб. составили 9,2% (рост за первое полугодие 2013 г. – 0,6 п.п.) и 9,3% годовых для вкладов в размере 700 тыс. руб. (рост за первое полугодие 2013 г. – 0,5 п.п).

В первом полугодии 2013 г., на фоне низкой инфляции, сохранялась положительная реальная доходность по рублевым вкладам. По оценкам Агентства, положительная доходность сохранится и во втором полугодии. Сохраняющийся рост ставок и низкая инфляция наряду с другими причинами способствовали росту сбережений в рассматриваемом периоде. В то же время дальнейшего значительного роста ставок не ожидается.