Для развития рынка ипотеч кредитов постановлением рк была создана в 2000 г. Казахстан ипотеч компания(кик), ктр вып-ет роль оператора вторичного рынка ипотеч кредитов.

Взаимодействие КИК с участниками ипотечн рынка:

-банк кредитор выдает заемщику ипотеч кредит

-КИК приобретает у банка права-требования по ипотечным кредитам и выпускает ц.бумаги обеспеченные указанными правами –требованиями

-институциональные инвесторы (банки, пенс ф, страхов) приобретают на вторичном рынке ипотеч облигации тем самым осуществляя нефинансирование ипотечн рынка.

-деньги полученные от казахстан ипотеч компании (КИК) банки снова могут направить на выдачу кредита.

Кроме КИК для развития ипотеч кредитов 10 нояб 2003 г. был создан казахстан фонд гарантир ипотеч кредитов Учредитель Фонда Национальный Банк РК

Фонд явл некомерч организацией и гарантир ипотеч займы всем БВУ РК, в случае возникновения дефолта заемщика по ипотеч займу и недостаочности суммы, вырученного от продажи заложенного имущ-ва, фонд возмещает убытки кредитора в пределах 80% от всей суммы кредит рисков.

7 декабря 2000 года вышел Закон Республики Казахстан «О жилищных строительных сбережениях в Республике Казахстан». Он положил начало внедрению системы жилищных строительных сбережений в Казахстане.

Операции коммерческих банков на фондовом рынке: эмиссионная, инвестиционная деятельность, андеррайтинг.

Эмиссионные операции

Банки могут эмитировать акции, облигации, векселя, производные ценные бумаги.

Эмиссия акций и облигаций.

На основе эмиссии акций и облигаций формируется собственный, заемный капитал банка.

Эмиссионный доход –ср-ва получен от продажи акций .

Инвестиционная деятельность – вложение инвестиций, или инвестирование, и совокупность практических действий по реализации инвестиций. Субъекты: как физические, так и юридические лица, банки, а объекты: вновь создаваемые оборотные средства, ценные бумаги.

Банки, покупая ценные бумаги стремятся достичь определенных целей, к основным из которых относятся:

 безопасность вложений;

 доходность вложений;

 рост вложений;

 ликвидность вложений.

Чтобы инвестиц деятельность приносила доход, эффект:

 банк должен иметь профессиональных и опытных специалистов, составляющих портфель ценных бумаг и управляющих им.;

 банки должны диверсифицировать вложения.(т.е. по разным сферам распределить).

 вложения должны быть высоколиквидными.

Андеррайтинг - консультационная деятельность банков по поводу куда вложить, какие и когда ценные бумаги выпускать,

Собственный капитал: структура, функции и пути капитализации: внутренние и внешние источники

Собственный капитал – собствен ср-ва банка

Собственный капитал выполняет следующие функции:

1.Защитная –выплата компенсации вкладчиком в случае ликвидации банка

2.Оперативная –вложение собственных средств банка и приобретение земли, зданий, оборудований.

3.Регулирующая –с помощью установленных требований для капитала банка гос органы осущ-ют контроль за деятельностью банков.

4.Оборотная средства собственного капитала направляются в любые активные операции банка.

5.Резервная - Банк создает резерв собственного капитала для возмещения неоправданного риска.

Собственный капитал банка состоит из:

1) уставный акционерный капитал;

2)дополнительный капитал (эмиссионный доход, резервный фонд, фонды специального назначения, прибыль предшествующих лет, субординирован долг).

Устав капитал: размер опр-ся учредительным договором и закрепляется в уставе банка. Устав капитал формируется за счет выпуска и продажи акций. Максим размер устав капитала =10млрд тг.

Доп капитал:

-эмиссион доход – ср-ва, полученные от продажи акций их первым держателем по цене выше номинальной стоимости.

-резерв фонд – фонд, сформированный из чист прибыли, предназначен для погашения непредвиденных убытков.

-фонды спец назначения и накопл- предназнач для производ и соц развития банка.

-прибыль предшествующих лет – часть прибыли, получен от банка в теч-ии отчетного года.

-субординирован долг- Облигации, срок обращения превышает 5 лет.

Наращивание собственного капитала за счет внутр и внеш источников:

ВНУТР источники:

- накопление прибыли

- дивиденд политика – высокая доля прибыли, напр-я на прирост капитала ведет к снижению выплачиваемых дивидендов.

- переоценка ОС – прирост ст-ти имущ-ва банка за счет переоценки зданий и сооружений.

ВНЕШ источники:

- выпуск и продажа обыкновенн и привелигированных акций.

- выпуск субординирован обяз-в – процент выплаты по субординирован долгу исключаются из налогооблагаемого дохода.

- продажа активов и аренда недвижимого имущества.

Способы формирования и управления банковскими активами: их качество и структура. Методы управления активами коммерческого банка.

Активные операции – операции, связанные с размещение ресурсов банка, с целью получения дохода.

Классиф активов:

Балансовые – отражаются в балансе банка о составл основную часть активов банка.

К ним относятся:

1)ссудные операции (приносят банку основную часть дохода)

2) инвестиц операции (банк выступает в кач-ве инвестора, покупает ЦБ, приобретая права по совместной хоз деят-ти.

3) корреспонден операции – закл в создании текущих и длит-х резервов в Центр Банке у др банков)

4) прочие активные операции – разнообразны по формам приносят банкам значит доход ( с иностр валютой, с драгоценными металлами)

Забалансовые – не отражаются в балансе и не учитываются на внебалансовых счетах (гарантийные операции, доверительные).

От кач-ва активов:

Активы: Стандартные, классифицируемые (сомнительные 1,2,3,4,5 класса и безнадежные)

1. стандартные активы - 0%;

2. сомнительные активы:

1 категории - 5%;

2 категории - 10%;

3 категории - 20%;

4 категории - 25%;

5 категории - 50%;

3. безнадежные активы - 100%.

Стандартные – актив текущая рыноч ст-ть ктрго не ниже ст-ти его приобретения банком, или требование по активу будет исполнена в соотв-ии с усл-ми договора.

Классифицируемые – актив, рыноч ст-ть ктрго ниже цены приобретения, или требования по активам не будут исполнены в соотв-ии с усл-ми договора.

- краткосроч

-долгосроч

Кач-во активов – способность активов обеспечить эф-ю банк деят-ть.

Опр-ся на основе 4-х критериев:

- ликвидность; Степень ликвидности зависит от назначения активов.

- рискованность; Рискованность означает потенциальную возможность потерь при превращении активов в денежную форму.

- доходность; По степени доходности: приносящие доход и не приносящие.

- дифференцированность. Дифференцируемость – степень размещения банков по разным сферам.

Каждый актив совмещает в себе кач-во доходности и ликвидности в разной степени.

Методы упр-я активами:

1) м-д общего фонда ср-в – распределение банк ресурсов между различными активами.

2)м-д конверсии ср-в –Формирование активов в зав-ти от стр-ры привлеченных ресурсов.

3)м-д линейного программирования или матем м-д – построение матем моделей, ктр обеспечивают комплекс решение проблем.

Финансовые услуги коммерческих банков. Лизинговые, трастовые, факторинговые и форфейтинговые операции коммерческих банков.

Финансовые услуги ком банков: лизинговые, трастовые, факторинговые, форфейтинговые.

Лизинг — лизингодатель бере и сдает имущество во временное пользование с правом последующего выкупа.

Предметом лизинга могут быть здания, сооружения, машины, оборудование любые другие не потребляемые вещи.

Предметом лизинга не могут быть ценные бумаги и природные ресурсы.

Виды лизинга:

Трастовые операции услуга для клиентов банка, которые вкладывают свои свободные денеж ср-ва в банки с целью получения наибольшей выгоды.

Виды:

-завещательный траст (оформляется на основании завещания гражданина)

-безотзывной траст – (которому доверитель не может расторгнуть договор)

- отзывной траст (доверитель может расторгнуть в любой момент)

Наиболее распространенными трастовыми услугами коммерч банков:

-покупка и продажа ЦБ за счет и от имени клиента

-получение платежей от имени клиента по доверенности

-ведение бух документов клиента

-хранение ЦБ, денеж ср-в

-осуществление ф-ций депозитария

Если трастовые операции принесли убытки по вине банка, то банк возмещает клиенту упущенную выгоду. Действия банка оговариваются в договоре.

Факторинг – это приобретение финн агентом у клиента денежного требования к должнику. Покупка банком счетов-фактур (платеж требований) поставщика на отгруженную продукцию и передача поставщиком банка права требования платежа с покупателя продукции.

В операции факторинга уч-ют 3 стороны:

1)фактор (факторинговая компания или банк) – покупатель требования

2)поставщик товара (кредитор)

3)покупатель товара (дебитор)

Форфейтинг – это операция покупки банком-форфейтером на полный срок и по предварительно установленным условиям векселей и другихз долговых и платежных документов.

Банк-форфейтер берет на себя риск неуплаты долговых обяз-в без права регресса настоящих документов на прежнего владельца. Форфеторы могут перепродавать купленные у экспортеров векселя на вторичном рынке.

Формирование и управление банковскими ресурсами. Недепозитные источники фондирования банковских операций и их особенности в Республике Казахстан.

Ресурсы коммерческих банков- собственный капитал, фонды банка, ср-ва привлеченные банком в рез-те проведения пассивных операций.

Пассивные операции – операции по формированию банковских ресурсов.

Структура пассивов банка:

- собственный капитал

- привлеченные ср-ва (1.недепозитные пассивы: межбанковские кредиты, эмиссия ЦБ, кредиты НБРК 2.депозиты)

Собственный капитал – собствен ср-ва банка

Привлеченные ср-ва.

Депозит ср-ва – ср-ва вкладчиков.

Недепозит пассивы – ср-ва, привлечен-е за счет недепозит операций:

1.Межбанк кредиты – формированные ресурсов банка осущ-ся за счет ресурсов других банков.

Такие кредиты явл-ся краткосроч, от нескольких часов до полугода. Ставка по этим кредитам немного ниже, чем ставка кредитов реальному сектору эк-ки.

2.Кредиты НБРК. Кредитором выступает НБРК. % под ктр НБРК выдает кредиты коммерческим банкам – наз-ся ставка рефинансиров-я (5,5 %). Ставка рефинансир зависит от макроэк-х ситуаций и ее размер опр-ся денежно-кредит политикой.

3.ЭмиссияЦБ. выпуск и размещение различных облигаций.

Формы обеспечения возвратности банковских ссуд. Особенности использования различных форм обеспечения возвратности ссуд в коммерческих банках РК.

Форма обеспечения возвратности кредита – это конкретный источник получения имеющегося долга, юридического оформления права кредитора на его использование. В банковской практике источники погашения ссуд подразделяются на первичные и вторичные.

- Первичным источником погашения является выручка от реализации продукции, оказания услуг или доход, поступающий физическому лицу.

- Вторичным источником –относятся:

-залог имущества и прав,

-гарантии и поручительства,

-страхование,

-цессия.

1. Залог – когда кредитор имеет право в случае не исполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества.

Виды залога:

1. Ипотека -- предметом ипотеки может быть любое недвижимое имущество.

2. Залог товара в обороте. Часто применяется при кредитовании торговых организаций.

3. Залог товаров в переработке. право заемщика использовать заложенное сырье и материалы в производстве.

4. Заклад вид залога, при котором заложенное имущество передается залогодателем во владение залогодержателя.

2. Поручительство поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение обязательств этого лица солидарно;

3. Банковская гарантия – гарант отвечает за исполнение обязательства перед кредитором субсидиарно;

4. Цессия - это документ заемщика или цедента, в котором он уступает свое требование или дебиторскую задолженность кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита.

Виды: открытая и тихая.

1. Открытая предполагает сообщение должнику об уступке требования.

2. Тихая - банк не сообщает 3 лицу об уступке требования,

Элементы системы кредитования и кредитный процесс. Кредитный мониторинг.

Кредитование – процесс в рез-те ктрго происходит движение ссуды от кредитора к заемщику с вып-ем всех условий договоренности м/у ними.

Принципы кредитования:

1. целенаправленность – вложение ссуды в конкретную хоз операцию.

2. дифференцированность – различный подход банка к кредитованию заемщика в зависимости от их кредитоспособност.

3. срочность – возврат ссуды банку в опр заранее оговоренный срок.

5. платности кредитования – соблюдение заемщиком всех условий по выплате вознаграждения банком.

1. субъекты кредит отношений – кредитор и заемщик.

2. объекты кредитов-я – то на что выдается ссуда.

4. виды кредита: лизинговый, факторинговый, ипотечный.

5. методы кредитования: способы выдачи и погашения кредита.

- метод кредитования в индивид порядке . Это срочные ссуды, предоставляемые банком на уд-е конкретной целевой потребности. Предоставл на опр-ый срок одномоментно.

- метод открытой кредит линии. Когда ссуды предоставл в пределах заранее установл банком лимита,

Виды кредит линий:

-простая (невозбновл)– уст-е лимита выдачи ср-в и заемщику предоставл возможность взять деньги 1 раз в теч опр срока.

-возобновляемые (револьверная) – схема кредитования, ктр позволяет заемщику получ ср-ва переодически по мере необх-ти.

-рамочная – кредит, открываемый банком на усл-х един соглашения по ктр-му соверш-ся оплата неск-х взаимосвяз-х поставок. Обычно кредит линия откр-ся на 1 год. В теч-ии срока кредит линии банк постоянно отслеживает финн состояние заемщика. При ухудшении или невып усл-ий договора банк может закрыть кредит линию.

Элементы кредит процесса:

1. Рассмотрение заявки и интервью с будующим заемщиком.

2. Оценка кредитоспособности заемщика

3. Изучение достаточности, ликвидности, приемлемости форм обеспечения кредита.

4. Структурирование кредита и закл кредит договора.

5. Контроль за вып-ем усл-ий кредит договора.

6. анализ кач-ва кредит портфеля.

7. работа с проблемными кредитами.

Кредитный мониторинг включает в себя систему наблюдения за погашением кредита, а также разработку и принятие мер по погашению кредита.

Меры воздействия, применяемые к недобросовестным заемщикам:

1. Банк предупреждает заемщика о дальнейшем заверш-я кредитования

2. Банк приостанавливает дальнейшую выдачу кредитов

3. В случае не уплаты очередных взносов погашении ссуд требует к взысканию всю сумму зад-ти одномоментно.

4. банк уст-ет повышенную % ставку.

Погашение ссуды мб своевременным (срочным) и несвоевременным.

Сроч погашения- те сроки погашения, ктр уст-ны кредит договором.

Несвоевремен- мб отсроченное, досрочное, просроченное.

-Отсроченное - когда недостаточно средств у заемщика, и банк предоставляет новый кредит клиенту под др объект.

-Просроченное – заемщик не осущ-ет выплаты своевременно. Банк предъявляет сумму к взысканию со счета гаранта или поручителя без предварительного уведомления заемщика.

-Досрочное – осущ-ся по желанию банка и по желанию клиента. Банк требует досрочного погашения, если выявлены нарушения в исп-ии кредитного договора.