Анализ финансовых результатов деятельности коммерческих банков. Регулирование и надзор банковской деятельности в рк.

CAMELS rating system – американская рейтинговая система харак факторы надежности б. Расшифровывается следующим образом

• достаточность капитала- необход размер СобствКап для гарантий вкладчикам,"С" - capital adequacy

• Качество активов– опред степени возвратн активов и проблемн ссуды,,"А"-assets quality

• Качество управление (Менеджмент)-устоявшаяся политика, соблюд законов оценка б-го менеджмента,"М"-management

• Прибыль (доходность)- ее достаточность для будущ роста, "Е" - earnings

• Ликвидность, "L" – liquidity

• Чувствительность к риску, ‘S’ – Sensitivitytorisk, внесена в связи с кризисом.

Показатель представляет собой оценку рейтинга б на основе его док-ции. (1 отличное, 5 худшее)

Регулирование и надзор банк деятельности

Политика НБРК в области надзора за КБ ориентирована, прежде всего, на обеспечение финансовой устойчивости банковской системы республики, в связи с чем, будет продолжена реализация политики повышения требований к уровню капитализации банков второго уровня.

Кроме того, в целях обеспечения адекватного надзора за деятельностью крупных банков, а также банков, входящих в состав финансово-промышленных групп, будет активизирована деятельность по внедрению надзора на консолидированной основе.

Одним из основных направлений деятельности НБРК является проведение мероприятий, направленных на повышение доверия населения к банковской системе и привлечению временно свободных средств населения в банки второго уровня, к которым, прежде всего, относится развитие системы обязательного коллективного гарантирования вкладов физических лиц.

Кроме того, в связи с внесением изменений и дополнений в закон, "О банках и банковской деятельности в РК" в части установления ответственности банков и их должностных лиц за нарушения, которые связаны с банковской деятельностью. Также в части наложения и взыскания Нацбанком штрафов за выявленные нарушения, разработаны и утверждены Правила наложения и взыскания НБРК штрафов за нарушения, связанные с банковской деятельностью.

Дистанционный надзор как основной метод контроля за работой банков - это метод разумного надзора, который заключается в периодическом представлении банками (и другими финансовыми учреждениями) своей отчетности в органы надзора, что, как правило, делается на ежемесячной или ежеквартальной основе.

Базельское соглашение. Пруденциальное регулирования банковской деятельности в Республике Казахстан.

В июле 1988 года в городе Базель было заключено «Соглашение о международных стандартах достаточности капитала». В соответствии с этим соглашением в настоящее время осуществляется банковское регулирование и банковский надзор в Республике Казахстан. Установлен КОЭФФИЦИЕНТ КУКА (на уровне 8 %)

Пруденциальные нормативы – система правил и норм , установл НБРК для БВУ, ктре обязательны к исполнению.

- минимальный размер уставного капитала банка; не менее 10 млрд тг

- коэффициент достаточности собственного капитала; k1 >/= 0.06; k2 >/=0.12.

- максимальный размер риска на одного заемщика; k3 < 0.25.

- коэффициент текущей ликвидности K4 >/= 0.3.

- лимиты открытой валютной позиции.

Когда требования равны обязательствам, то это закрытая валютная позиция.

Когда требования не равны обязательствам, то это открытая валютная позиция.

Если требования больше обяз-в –длинная валют позиция

Если требования меньше обяз-в – короткая валют позиция.

НЕТТО позиция- разница между соковуп суммы длин позиции и совокуп сумм коротк позиции.

- Коэффициент максимального размера инвестиций в основные средства и другие нефинансовые активы k5. К5<0.5

Банковские технологии анализа кредитоспособности заемщика. Особенности проведения анализа кредитоспособности заемщика в коммерческих банках РК

Кредитоспособность заемщика означает способность юридического, физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим обязательствам согласно условиям кредитного договора.

Сбором и обработкой инфо о кредитоспособности занимается такой комитет и эксперты по кредитам ктре обобщают инфо и дает заключение о кредитоспособности заемщика.

Основные источники инфо о клиенте:

-сведения о клиенте, имеющиеся в архиве банка.

-отчеты и др материалы гос учреждений и агенств

-сведения поставщиков, покупателей,банков, др кредиторов имеющие деловые контакты с потенц заемщиком

-личные контакты кредит эксперта с потенц заемщиком (посещение офиса, беседа с персоналом)

Во всем мире важным источником инфо о потенц заемщике явл кредит бюро. Они собирают и обощают инфо о потенц заемщике и предоставл ее банку на платной основе.

В РК есть 2 кредит бюро:

-ТОО Центрально-азиатское кредит бюро

-ТОО Первое кредит бюро

В РК исп-ся мировой опыт в основе ктрго определение класса кредитоспособности заемщика:

1 класс: первоклассные – надежные, давно пользующиеся услугами банка.

2 класс: обычный заемщик (не устойчивый)

3 класс: ненадежный (высокорискованный).

Порядок кредитования в зав-ти от класса кредитоспособности:

1)кредитование заемщика 1 класса банк осущ-ет на самых выгодных для заемщика условий. (пониженная %ставка)

2) кредитование заемщика 2 класса осущ-ся на обычных условиях, (% зависит от спроса на кредит ресурсы на рынке от ставки рефинансирования)

3) кредитование заемщика 3 класса для банка связано с высоким риском не платежа.

Размер кредита выдаваемого заемщику 3 класса не должен превышать размер его устав капитала. ЕСЛИ КЛАСС КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА СНИЗИЛСЯ до 3-го уровня уже после выдачи кредита, тогда банк предпринимает меры по улучшению финн-го состояния заемщика.

Расчеты кредитоспособности:

- коэф ликвидности. Способность клиента оперативно высвободить из оборота денеж ср-ва для погашения долга. Чем выше коэф ликвидности, тем надежнее заемщик.

- коэф покрытия Позволяет определить достаточность всех видов средств для покрытия долга. Чем выше коэф покрытия, тем большую сумму может получить заемщик.

- коэф обеспеченности собств ср-ми. Характеризует размер собственных средств заемщика. Чем выше кэффициент, тем надежнее заемщик.

Банковский процент и процентные начисления. Методы начисления процентных ставок. Эффективная процентная ставка. Процентная политика банков в Республике Казахстан.

Процент – это цена выданной ссуды.

Процентные ставки:

-фиксированные - остаются неизменными в течение всего срока пользования ссудой;

-плавающие - могут изменяться банком в течение всего срока действия кредитного или депозитного договора

-номинальная ставка - текущая рыноч¬ная процентная ставка

-реальная – ставка за минусом инфляции

-эффективная - сложная процентная ставка по кредиту, рассчитанная в предположении, что все платежи, необходимые для получения данного кредита, идут на его погашение.

На величину и динамику ставки процента влияют как общие, макроэкономические факторы, так и частные факторы.

Факторы, влияющие на процент ставку:

- соотношение спроса и предложения заемных средств;

- регулирующая политика центрального банка;

- уровень инфляции в народном хозяйстве и др.

Депозитный портфель и депозитная политика банка. Особенности депозитного рынка в Республике Казахстан.