3.3. Анализ использования рабочего времени

Базовым показателем использования кадров является фонд рабочего времени. Обеспеченность трудовыми ресурсами не является фактором, непосредственно влияющим на объем выпускаемой продукции. Выпуск зависит от количества затраченного на производство труда определенного количества рабочего времени. Следовательно, очень важно определить эффективность использования рабочего времени.

Таблица 3.6

Анализ использования фонда рабочего времени.

Показатель	2010 г.	2011 г.				Отклонение
		план		факт	от 2010		от плана
Среднегодовая численность рабочих (ЧР)	4875	4697		4651	-224		-46
Отработано за год одним рабочим, дней (Д), часов (Ч)	222,4	224,9		225,6	1,2		0,7
	1734,72	1776,71		1800,29	65,67		23,58
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч.	7,80	7,90		7,98	0,18		0,08
Фонд рабочего времени, тыс. ч.	8456,76	8345,21		8373,15	-83,61		27,94
В т.ч. сверхурочно отработанное время, тыс. ч.	117,47		−	65,05	-52,42		−

Анализ 2011 г. по сравнению с 2010 г.

Как видно из таблицы 3.6, фактический фонд рабочего времени меньше планового на 27,94 тыс. часов и составляет 8373,15 тыс. часов. По сравнению с 2010 г. данный показатель уменьшился на -83,61 тыс. часов.

Фактически число явочных дней увеличилось на 1,2 дня, т. е. на 0,54%. Средняя продолжительность рабочего дня увеличилась на 0,18 часа.

Фактическое влияние каждого из факторов на фонд времени можно установить методом цепной подстановки:

∆ ФРВчр = - 81728,66 (-46 чел. * 224,9 д. * 7,90 ч.)

∆ ФРВд = 25720,03 (4651 чел * 0,7 дн. * 7,90 ч.)

∆ ФРВп = 83680,79 (4651 чел. * 224,9 дн. * 0,08)

Всего: 27,94 тыс. ч.

Таким образом, показатели плана в 2011 году не выполнены лишь по среднегодовой численности рабочих. Среднегодовая численность снизилась на 46 человека, в результате чего произошли потери времени на 81728,66 часов. Рабочее время увеличилось в связи с тем, что вместо запланированных 224,9 явочных дней было отработано 225,6 дней, что составило 1800,29 часов. По сравнению с 2010 годом число часов, отработанных за год одним рабочим увеличилось на 65,67 часа, т.е. на 3,8 % и составило 1800,29 часа. Увеличилась средняя продолжительность рабочего дня на 0,18 часа. Фонд рабочего времени уменьшился на 83,61 тыс. часов, т.е. на 0,9 % и составил 8373,15 тыс. часов. Этому поспособствовало сокращение численности рабочих.

∆ ФРВчр = - 388577,28 (-224 чел. *222,4 д. * 7,80 ч.)

∆ ФРВд = 43533,36 (4651 чел. *1,2 д. * 7,80 ч.)

∆ ФРВп = 186188,83 (4651 чел.* 222,4 д.* 0,18 ч).

Всего: -83,61 тыс.ч.

Таблица 3.7

Анализ использования фонда рабочего времени

Показатель	2010 г.	2011 г.		Отклонение
		план	факт	от 2010		от плана
Среднегодовая численность рабочих (ЧР)	4651	4512	4473	-178		-39
Отработано за год одним рабочим, дней (Д), часов (Ч)	225,6	229,0	228,7	4,1		-0,3
	1800,29	1848,03	1834,13	9,6		-19,19
Продолжение табл. 3.7
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч.	7,98	8,07	8,13		0,33	-0,06
Фонд рабочего времени, тыс. ч.	8373,15	8338,31	8204,06	-169,09		-134,25
В т.ч. сверхурочно отработанное время, тыс. ч.	65,05	−	62,09	-2,96		−

Анализ 2011 г. по сравнению с 2010 г.

Как видно из таблицы 3.7, фактический фонд рабочего времени меньше планового на 134,25 тыс. часов и составляет 8204,06 тыс. часов. По сравнению с 2009 г. данный показатель уменьшился на 169,09 тыс. часов.

Фактически число явочных дней увеличилось на 4,1 дня, т. е. на 1,8 %. Средняя продолжительность рабочего дня увеличилась на 0,33 часа.

Фактическое влияние каждого из факторов на фонд времени можно установить методом цепной подстановки:

∆ ФРВчр = - 72073,17 (-39 чел. * 229,0 д. * 8,07 ч.)

∆ ФРВд = -10829,13 (4473 чел * (-0,3) д. * 8,07 ч.)

∆ ФРВп = -61459,02 (4473 чел. * 229,0 д. * (-0,06))

Всего: -134,25 тыс. ч.

Таким образом, показатели плана в 2011 году не выполнены по среднегодовой численности рабочих, а также по отработанному за год одним рабочим временем. Среднегодовая численность снизилась на 39 рабочих, в результате чего произошли потери времени на 72073,17 часов. Рабочее время сократилось в связи с тем, что вместо запланированных 229,0 явочных дней было отработано 228,7 дней. По сравнению с 2011 годом число часов, отработанных за год одним рабочим увеличилось на 9,6 часа, т.е. на 0,5 % и составило 1834,13 часа. Увеличилась средняя продолжительность рабочего дня на 0,33 часа. Фонд рабочего времени уменьшился на 169,09 тыс. часов, т.е. на 2,02 % и составил 8204,06 тыс. часов. Этому поспособствовало сокращение численности рабочих и отработанное за год одним рабочим время.

∆ ФРВчр = - 32045,26 (-178 чел. *225,6 д. * 7,98 ч.)

∆ ФРВд = -10708,36 (4473 чел * (-0,3) д. * 7,98 ч.)

∆ ФРВп = 333005,9 (4473 чел.* 225,6 д.* 0,33 ч).

Всего: -169,09тыс.ч.

Таблица 3.8

Анализ использования фонда рабочего времени в 2011 году в НГДУ «АзнН»

Показатель	На 1-го рабочего		Отклонение 2011 от 2010 г.
	план	факт	на 1-го работника	на всех
Календарное время, чел/дн.	365,00	365,00	-	-
В т.ч. праздники и выходные	116,00	116,00	-	-
Номинальный ФРВ	249,00	249,00	-	-
Неявки по уважительной причине: В т. ч. Очер. и доп. отпуска Отпуска по учебе По болезни Неявки, разр. законом	47 30 1,2 12,8 3	51 32 1,3 14 3,7	4 2 0,1 1,2 0,7	18604,00 9302,00 465,1 5581,2 3255,7
С разр. администрации привл. к адм. прогулы простои	1,61 - 0,001 -	1,63 - 0,006 -	0,02 - 0,005 -	93,02 - 23,25 -
Явочный ФРВ, дн.	218,00	219,00	1,00	4651
Продолжительность рабочей смены, ч.	8	8	-	-
Бюджет раб. вр., ч.	1745,68	1754,68	9	41859
Предпраздничные сокр. дни, ч.	6	7	1	4651
Полезный ФРВ, ч.	1776,71	1800,29	23,58	109670,58
Ср. продолж. раб. смены, ч.	7,90	7,98	0,08	372,08

Высоки потери рабочего времени из-за дополнительных отпусков с разрешения администрации. В 2011 г. они составили 1,63 дня. Сверхплановые пропуски составили 0,02 дня на одного рабочего.

Следовательно, сверхплановые невыходы на работу с разрешения администрации уменьшили количество явочных дней на 0,02, а потери за год в часах составили 0,16 часа (0,02*7,98) из 23,58, т.е. 0,68 %.

В отчетности выделены потери человеко-дней по болезни рабочих. Они составили 14 дней на одного рабочего. По плану потери из-за болезни предусматривались в размере 12,8 дней, т.е. фактически они оказались на 1,2 дня больше. Это привело к тому, что каждый рабочий потерял дополнительно 9,58 часа за год.

Потери времени в связи со сверхплановыми днями отпусков по учебе были на 0,13 дней больше, чем запланировано и составили 3,13 дней на 1 рабочего.