1.2. Классификация имущественного страхования
Имущественное страхование трактуется как отрасль страхования, в которой объектом защиты выступают различные виды имущества. Застрахованным может быть имущество, являющееся собственностью страхователя, а также находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Страхователями при этом могут выступать не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.6
В соответствии с Гражданским кодексом РФ по договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой премии). При имущественном страховании имущество и имущественные интересы являются объектом страховых отношений.
В статье 928 Гражданского кодекса РФ приводится перечень событий, на случай наступления которых, не допускается страхование, к ним относятся:
противоправные интересы;
убытки от участия в играх, лотереях, пари;
расходы, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.
Российское законодательство устанавливает перечень лицензируемых видов страховой деятельности. Таким образом, отрасль имущественного страхования включает в себя следующие виды страхования:
страхование средств наземного транспорта;
страхование средств воздушного транспорта;
страхование средств водного транспорта;
страхование грузов;
страхование других видов имущества, кроме перечисленных;
страхование финансовых рисков.7
Помимо законодательно закрепленной классификации видов страхования в современной научной литературе предлагаются различные признаки классификации имущественного страхования.
Различные классификационные признаки представлены на рисунке 2.
Рис. 2. Признаки классификации имущественного страхования
По форме заключения выделяют:
добровольное страхование – осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Общие условия и порядок его проведения определены в правилах страхования, которые разрабатываются каждой страховой компанией в соответствии с положениями Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Конкретные условия страхования определяются сторонами при заключении договора. При этом страхователь и страховщик могут договориться об изменении или исключении отдельных положений таких правил и о дополнении правил в рамках, предусмотренных законодательством;
обязательное страхование – это страхование, осуществляемое в силу закона. Его виды, условия и порядок проведения регламентируются соответствующими федеральными законами. Назначение обязательного страхования состоит в гарантированном формировании страховых фондов, предназначенных для финансирования опасных рисков, угрожающих большому числу физических и юридических лиц.
Все имущественные виды страхования в России относятся к категории добровольных видов. Однако с 2010 года обсуждается вопрос принятия закона об обязательном страховании имущества граждан. Законом будут предусмотрены условия страхования, перечень страхуемых рисков, размер страховых сумм и соответствующие им страховые тарифы. Если данный закон будет принят, то на территории Российской Федерации появится первый обязательный вид имущественного страхования. 8
По категории страхователей имущественное страхование делится на:
страхование имущества юридических лиц (организаций и предприятий всех форм собственности) и индивидуальных предпринимателей;
страхование имущества физических лиц.
В зависимости от формы собственности на имущество выделяют следующие виды имущественного страхования:
страхование собственного имущества;
страхование арендованного имущества;
страхование имущества, находящегося в лизинге.
По степени охвата выделяют:
индивидуальное имущественное страхование;
групповое имущественное страхование – одним договором страхования охватывается несколько застрахованных лиц, являющихся одновременно выгодоприобретателями, примером может служить страхование дачного товарищества построек членов кооператива.9
В зависимости от страхуемых рисков выделяют следующие виды имущественного страхования:
страхование от стихийных бедствий и неблагоприятных погодных условий;
страхование от пожаров;
страхование от взрывов и других техногенных катастроф;
страхование оборудования от технических неисправностей и воздействия электрического тока;
страхование от воздействия воды;
страхование от противоправных действий третьих лиц;
страхование от аварий со средствами транспорта;
страхование животных от болезней и несчастных случаев;
страхование от коммерческих рисков;
страхование от политических и военных рисков и т.д.
По количеству рисков имущественное страхование подразделяется на:
страхование по одному риску;
страхование по нескольким рискам;
страхование по полному пакету рисков, предусмотренному правилами страхования.
Страхователь вправе выбирать тот перечень рисков, на случай возникновения которых, он хотел бы получить страховую защиту. Полный перечень рисков, подлежащих страхованию (полный пакет рисков) определяется правилами страхования. Выбрав один или несколько рисков, страхователь может снизить издержки на заключение договора страхования, однако в данном случае страховая защита объекта будет неполной.10
С точки зрения объема страхового покрытия имущественное страхование подразделяется на:
страхование на полную страховую стоимость (полное имущественное страхование) – в данном случае имущество застраховано на его действительную стоимость. Для определения страховой стоимости используются различные методы экономической оценки. Страховая стоимость может устанавливаться на основе договоров купли-продажи, отчетов об оценке, экспертных данных и т.д.;
страхование на долю страховой стоимости (неполное имущественное страхование) – сумма, на которую застраховано имущество по договору страхования, ниже страховой стоимости данного имущества. Выделяют следующие виды неполного страхования:
пропорциональное страхование – страховщик возмещает страхователю часть понесенных убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости;
страхование по системе «по первому риску» – предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но не больше, чем заранее установленная сторонами страховая сумма. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.
По объему ответственности страховщика имущественное страхование делится на:
страхование с ответственностью за любое повреждение или утрату имущества – большинство договоров имущественного страхования заключаются на данных условиях;
страхование без ответственности страховщика в пределах размера франшизы. Франшиза – это часть ущерба, которая не будет оплачиваться страховщиком. Появление в договоре франшизы дает возможность снизить стоимость договора, так как при этом небольшие убытки до размера франшизы покрываются самим страхователем;
страхование с ответственностью в пределах установленной страховой суммы – страховщик несет ответственность только в пределах страховой суммы, ущерб сверх страховой суммы страховщиком не покрывается;
страхование без ответственности за повреждения – данный вид страхования распространен при страховании грузов, когда страховое возмещение уплачивается только в случае полной или частичной гибели груза, повреждения (сколы, вмятины, царапины и т.д.), нанесенные застрахованному грузу при перевозке не возмещаются.
По порядку заключения договоров имущественного страхования выделяют:
массовые виды страхования. Договоры по массовым видам страхования обычно заключаются в большом количестве и на сравнительно невысокие страховые суммы. Условия договоров такого страхования являются, как правило, стандартными. В таких видах страхования страхователями в основном выступают граждане;
виды страхования, требующие индивидуального подхода. Такие договоры заключаются на крупные страховые суммы (например, страхование имущества предприятий, страхование воздушных или морских судов и др.) и/или содержат нетипичные условия страхования.11
К имуществу, подлежащему страхованию, могут относится:
здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства (наземные, воздушные, водные), машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество;
имущество, принятое в аренду, на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п.;
сельскохозяйственные животные, пушные звери, домашняя птица и семьи пчел;
урожай сельскохозяйственных культур и т.д. 12
Кроме того к имущественному страхованию относится страхование финансовых рисков. Страхование финансовых рисков – это особый вид имущественного страхования. Оно представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховой компании по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери дохода или дополнительных расходов застрахованного лица, вызванных следующими причинами:
остановкой производства или сокращением объема производства в результате оговоренных событий;
потерей работы для физического лица;
банкротством;
непредвиденными расходами;
неисполнением или ненадлежащим исполнением договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
понесенными застрахованным лицом судебными расходами;
иными событиями.13
Как показывает практика, перечень страхуемых финансовых рисков нереально широк для российских условий и многие из указанных видов страхования никогда не использовались на практике. Определенное распространение получило страхование на случай остановки производства, а также страхование риска неисполнения договорных обязательств контрагентом застрахованного лица.14
С вступлением в силу части второй Гражданского Кодекса РФ в 1996 г. вопрос о страховании финансовых рисков приобрел дополнительную сложность. Нормы Гражданского Кодекса РФ не содержат прямых запретов на страхование различных видов финансовых рисков, но вводят некоторые новые моменты в их содержательную трактовку. Понятия финансового риска в кодексе нет, но введено понятие предпринимательского риска, которое по сути тождественно финансовым рискам.
В главе 48 «Страхование» Гражданского Кодекса (статья 929) говорится, что элементом имущественного страхования является страхование предпринимательских рисков. Это риски убытков от предпринимательской деятельности, возникающих в силу следующих обстоятельств: нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск недополучения ожидаемых доходов – предпринимательский риск.15
В данной трактовке предпринимательский риск соответствует первому и пятому пунктам перечня финансовых рисков в Условиях лицензирования.
Однако риски предпринимательской деятельности гораздо шире приведенного перечня: наряду с финансовой составляющей они включают в себя и чисто имущественные риски, и риски гражданской ответственности.16
В статье 933 Гражданского Кодекса РФ введены некоторые специальные правила для страхования предпринимательского риска, в частности:
по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован только риск самого предпринимателя и только в его пользу;
если договор страхования предпринимательского риска заключен в пользу другого лица, не являющегося страхователем, то он считается заключенным в пользу страхователя.17
Страхование осуществляется на основе документа – правил страхования. Правила страхования разрабатываются и утверждаются страховой компанией (страховщиком) или объединением страховщиков, а в отдельных случаях государством.