2.2 Анализ внутренних источников финансирования фирмы

Наименование показателя

На 31 Декабря 2013 г.

Структура, в %

На 31 Декабря 2012 г.

Структура, в %

1

2

3

4

5

АКТИВ

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

-

-

-

в том числе:

Нематериальные активы в организации

-

-

-

Приобретение нематериальных активов

-

-

-

Результаты исследований и разработок

-

-

-

в том числе:

Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы

-

-

-

Выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ

-

-

-

Нематериальные поисковые активы

-

-

-

Материальные поисковые активы

-

-

-

Основные средства

-

-

-

в том числе:

Основные средства в организации

-

-

-

Оборудование к установке

-

-

-

Приобретение земельных участков

-

-

-

Приобретение объектов природопользования

-

-

-

Строительство объектов основных средств

-

-

-

1

2

3

4

5

Приобретение объектов основных средств

-

-

-

Доходные вложения в материальные ценности

-

-

-

Финансовые вложения

-

-

-

Отложенные налоговые активы

-

-

-

Прочие внеоборотные активы

-

-

-

в том числе:

Перевод молодняка животных в основное стадо

-

-

-

Приобретение взрослых животных

-

-

-

Итого по разделу I

-

-

-

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

21717

82,00

17250

79,30

в том числе:

Материалы

-

16

0,07

Брак в производстве

-

-

-

Товары отгруженные

-

-

-

Товары

21717

82,00

17234

79,22

Готовая продукция

-

-

-

Расходы на продажу

-

-

-

Выполненные этапы по незавершенным работам

-

-

-

Основное производство

-

-

-

Полуфабрикаты собственного производства

-

-

-

Вспомогательные производства

-

-

-

Обслуживающие производства и хозяйства

-

-

-

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

-

-

-

в том числе:

НДС по приобретенным ОС

-

-

-

НДС по приобретенным НМА

-

-

-

НДС по приобретенным материально-производственным запасам

-

-

-

Дебиторская задолженность

4475

16,90

3660

16,82

в том числе:

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

-

-

-

Расчеты с покупателями и заказчиками

2959

11,17

2368

10,89

Расчеты по налогам и сборам

157

0,59

1097

5,04

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

31

0,12

30

0,14

1

2

3

4

5

Расчеты с подотчетными лицами

1324

5,00

160

0,74

Расчеты с персоналом по прочим операциям

-

-

-

Расчеты по вкладам в уставный (складочный) капитал

-

-

-

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

5

0,02

5

0,02

Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)

-

-

-

в том числе:

Акции

-

-

-

Долговые ценные бумаги

-

-

-

Предоставленные займы

-

-

-

Вклады по договору простого товарищества

-

-

-

Приобретенные права в рамках оказания финансовых услуг

-

-

-

Депозитные счета

-

-

-

Депозитные счета (в валюте)

-

-

-

Денежные средства и денежные эквиваленты

285

1,08

9

0,04

в том числе:

Касса организации

5

0,02

-

-

Операционная касса

-

-

-

Касса организации (в валюте)

-

-

-

Расчетные счета

280

1,06

9

0,04

Валютные счета

-

-

-

Аккредитивы

-

-

-

Чековые книжки

-

-

-

Прочие специальные счета

-

-

-

Аккредитивы (в валюте)

-

-

-

Прочие специальные счета (в валюте)

-

-

-

Переводы в пути

-

-

-

Прочие оборотные активы

8

0,03

835

3,84

в том числе:

Акцизы по оплаченным материальным ценностям

-

-

-

Денежные документы

-

-

-

Денежные документы (в валюте)

-

-

-

НДС по авансам и переплатам

8

0,03

-

-

Расходы будущих периодов

-

835

3,84

Недостачи и потери от порчи ценностей

-

-

-

Резервы предстоящих расходов

-

-

-

1

2

3

4

5

Итого по разделу II

26485

100,00

21754

100

БАЛАНС

26485

100,00

21754

100

Наименование показателя

На 31 Декабря 2013 г.

На 31 Декабря 2012 г.

На 31 Декабря 2011 г.

1

2

3

4

5

ПАССИВ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

-

-

-

Собственные акции, выкупленные у акционеров

-

-

-

Переоценка внеоборотных активов

-

-

-

Добавочный капитал (без переоценки)

-

-

-

Резервный капитал

-

-

-

в том числе:

Резервы, образованные в соответствии с законодательством

-

-

-

Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

-

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

1276

4,82

263

1,21

Итого по разделу III

1276

4,82

263

1,21

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

6418

24,23

7511

34,53

в том числе:

Долгосрочные кредиты

6418

24,23

7511

34,53

Долгосрочные займы

-

-

-

Долгосрочные кредиты (в валюте)

-

-

-

Долгосрочные займы (в валюте)

-

-

-

Отложенные налоговые обязательства

-

-

-

Оценочные обязательства

-

-

-

Прочие обязательства

-

-

-

Итого по разделу IV

6418

24,23

7511

34,53

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

3543

13,38

1105

5,08

в том числе:

Краткосрочные кредиты

3543

13,38

1105

5,08

Краткосрочные займы

-

-

-

Проценты по краткосрочным кредитам

-

-

-

1

2

3

4

5

Проценты по долгосрочным кредитам

-

-

-

Проценты по краткосрочным займам

-

-

-

Проценты по долгосрочным займам

-

-

-

Краткосрочные кредиты (в валюте)

-

-

-

Краткосрочные займы (в валюте)

-

-

-

Проценты по краткосрочным кредитам (в валюте)

-

-

-

Проценты по долгосрочным кредитам (в валюте)

-

-

-

Проценты по краткосрочным займам (в валюте)

-

-

-

Проценты по долгосрочным займам (в валюте)

-

-

-

Кредиторская задолженность

15248

57,57

12875

59,18

в том числе:

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

14310

54,03

12412

57,06

Расчеты с покупателями и заказчиками

7

0,03

77

0,35

Расчеты по налогам и сборам

282

1,06

79

0,36

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

117

0,44

131

0,60

Расчеты с персоналом по оплате труда

428

1,62

76

0,35

Расчеты с подотчетными лицами

100

0,38

100

0,46

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

-

-

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

5

0,02

1

0,00

Доходы будущих периодов

-

-

-

в том числе:

Целевое финансирование

-

-

-

Доходы, полученные в счет будущих периодов

-

-

-

Безвозмездные поступления

-

-

-

Предстоящие поступления по недостачам, выявленным за прошлые года

-

-

-

Оценочные обязательства

-

-

-

Прочие обязательства

-

-

-

Итого по разделу V

18791

70,95

13980

64,26

БАЛАНС

26485

100,00

21754

100,00

Наименование показателя

На 31 Декабря 2013 г.

На 31 Декабря 2012 г.

Динамика с 2012 по 2013 г.

Темп прироста, в %

1

2

3

4

5

АКТИВ

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

-

-

-

в том числе:

Нематериальные активы в организации

-

-

-

Приобретение нематериальных активов

-

-

-

Результаты исследований и разработок

-

-

-

в том числе:

Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы

-

-

-

Выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ

-

-

-

Нематериальные поисковые активы

-

-

-

1

2

3

4

5

Материальные поисковые активы

-

-

-

Основные средства

-

-

-

в том числе:

Основные средства в организации

-

-

-

Оборудование к установке

-

-

-

Приобретение земельных участков

-

-

-

Приобретение объектов природопользования

-

-

-

Строительство объектов основных средств

-

-

-

Приобретение объектов основных средств

-

-

-

Доходные вложения в материальные ценности

-

-

-

Финансовые вложения

-

-

-

Отложенные налоговые активы

-

-

-

Прочие внеоборотные активы

-

-

-

в том числе:

Перевод молодняка животных в основное стадо

-

-

-

Приобретение взрослых животных

-

-

-

Итого по разделу I

-

-

-

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

21717

17250

4467

25,90

в том числе:

Материалы

-

16

Брак в производстве

-

-

-

Товары отгруженные

-

-

-

Товары

21717

17234

4483

26,01

Готовая продукция

-

-

-

Расходы на продажу

-

-

-

Выполненные этапы по незавершенным работам

-

-

-

Основное производство

-

-

-

Полуфабрикаты собственного производства

-

-

-

Вспомогательные производства

-

-

-

Обслуживающие производства и хозяйства

-

-

-

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

-

-

-

в том числе:

НДС по приобретенным ОС

-

-

-

НДС по приобретенным НМА

-

-

-

НДС по приобретенным материально-производственным запасам

-

-

-

1

2

3

4

5

Дебиторская задолженность

4475

3660

815

22,27

в том числе:

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

-

-

-

Расчеты с покупателями и заказчиками

2959

2368

591

24,96

Расчеты по налогам и сборам

157

1097

-940

-85,69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

31

30

1

3,33

Расчеты с подотчетными лицами

1324

160

1164

727,50

Расчеты с персоналом по прочим операциям

-

-

-

Расчеты по вкладам в уставный (складочный) капитал

-

-

-

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

5

5

0

0,00

Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)

-

-

-

в том числе:

Акции

-

-

-

Долговые ценные бумаги

-

-

-

Предоставленные займы

-

-

-

Вклады по договору простого товарищества

-

-

-

Приобретенные права в рамках оказания финансовых услуг

-

-

-

Депозитные счета

-

-

-

Депозитные счета (в валюте)

-

-

-

Денежные средства и денежные эквиваленты

285

9

276

3066,67

в том числе:

Касса организации

5

-

-

Операционная касса

-

-

-

Касса организации (в валюте)

-

-

-

Расчетные счета

280

9

271

3011,11

Валютные счета

-

-

-

Аккредитивы

-

-

-

Чековые книжки

-

-

-

Прочие специальные счета

-

-

-

Аккредитивы (в валюте)

-

-

-

Прочие специальные счета (в валюте)

-

-

-

Переводы в пути

-

-

-

Прочие оборотные активы

8

835

-827

-99,04

в том числе:

Акцизы по оплаченным материальным ценностям

-

-

-

1

2

3

4

5

Денежные документы

-

-

-

Денежные документы (в валюте)

-

-

-

НДС по авансам и переплатам

8

-

-

Расходы будущих периодов

-

835

-

Недостачи и потери от порчи ценностей

-

-

-

Резервы предстоящих расходов

-

-

-

Итого по разделу II

26485

21754

4731

21,75

БАЛАНС

26485

21754

4731

21,75

Наименование показателя

На 31 Декабря 2013 г.

На 31 Декабря 2012 г.

Динамика с 2012 по 2013 г.

Прирост, в %

ПАССИВ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

-

-

-

Собственные акции, выкупленные у акционеров

-

-

-

Переоценка внеоборотных активов

-

-

-

Добавочный капитал (без переоценки)

-

-

-

Резервный капитал

-

-

-

в том числе:

Резервы, образованные в соответствии с законодательством

-

-

-

Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

-

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

1276

263

1013

385,17

Итого по разделу III

1276

263

1013

385,17

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

6418

7511

-1093

-14,55

в том числе:

Долгосрочные кредиты

6418

7511

-1093

-14,55

Долгосрочные займы

-

-

-

Долгосрочные кредиты (в валюте)

-

-

-

Долгосрочные займы (в валюте)

-

-

-

Отложенные налоговые обязательства

-

-

-

Оценочные обязательства

-

-

-

Прочие обязательства

-

-

-

Итого по разделу IV

6418

7511

-1093

-14,55

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

3543

1105

2438

220,63

в том числе:

Краткосрочные кредиты

3543

1105

2438

220,63

1

2

3

4

5

Краткосрочные займы

-

-

-

Проценты по краткосрочным кредитам

-

-

-

Проценты по долгосрочным кредитам

-

-

-

Проценты по краткосрочным займам

-

-

-

Проценты по долгосрочным займам

-

-

-

Краткосрочные кредиты (в валюте)

-

-

-

Краткосрочные займы (в валюте)

-

-

-

Проценты по краткосрочным кредитам (в валюте)

-

-

-

Проценты по долгосрочным кредитам (в валюте)

-

-

-

Проценты по краткосрочным займам (в валюте)

-

-

-

Проценты по долгосрочным займам (в валюте)

-

-

-

Кредиторская задолженность

15248

12875

2373

18,43

в том числе:

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

14310

12412

1898

15,29

Расчеты с покупателями и заказчиками

7

77

-70

-90,91

Расчеты по налогам и сборам

282

79

203

256,96

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

117

131

-14

-10,69

Расчеты с персоналом по оплате труда

428

76

352

463,16

Расчеты с подотчетными лицами

100

100

0

0,00

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

-

-

-

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

5

1

4

400,00

Доходы будущих периодов

-

-

-

в том числе:

Целевое финансирование

-

-

-

Доходы, полученные в счет будущих периодов

-

-

-

Безвозмездные поступления

-

-

-

Предстоящие поступления по недостачам, выявленным за прошлые года

-

-

-

Оценочные обязательства

-

-

-

Прочие обязательства

-

-

-

Итого по разделу V

18791

13980

4811

34,41

БАЛАНС

26485

21754

4731

21,75

Наименование показателя

За Январь - Декабрь 2013 г.

За Январь - Декабрь 2012 г.

Изменение, в %

Выручка

62 759

15 396

307,63

Себестоимость продаж

(55 583)

(11 404)

387,40

Валовая прибыль (убыток)

7 176

3 992

179,76

Коммерческие расходы

(4 634)

(3 470)

133,54

Управленческие расходы

-

-

Прибыль (убыток) от продаж

2 542

522

386,97

Доходы от участия в других организациях

-

-

Проценты к получению

-

-

Проценты к уплате

(1 131)

(49)

2 208,16

Прочие доходы

-

-

Прочие расходы

(209)

(147)

142,18

Прибыль (убыток) до налогообложения

1 202

326

268,71

Текущий налог на прибыль

(240)

(66)

263,64

в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)

-

-

Изменение отложенных налоговых обязательств

-

-

Изменение отложенных налоговых активов

-

-

Прочее

(33)

-

Чистая прибыль (убыток)

929

260

257,31

Уровень рентабельности

Январь

=43 650/68 675*100=63,56%

Февраль

=47 221/75 045*100=62,92%

Март

=44 260/70 075*100=63,16%

Апрель

=87 682/71 809*100=122,1%

Итого:

=222 813/285 604*100=78,01%