Задача 13
Обработать выписки банка за апрель и составить платежное поручение ООО «Норд» от 05.04.2014г. № 23
Дата |
Содержание операции |
Сумма |
Корр. счет |
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Остаток на 1 апреля |
|
880000 |
|
2.04 |
Списано: |
|
|
|
|
По чеку № 294615 |
50 000 |
|
|
|
По платежному поручению в фонд социального страхования |
12600 |
|
|
|
Зачислено: |
|
|
|
|
Краткосрочный кредит банка |
|
400000 |
|
|
За продукцию от покупателя |
|
472000 |
|
|
Итого: |
|
|
|
|
Остаток на 2 апреля |
|
|
|
5.04 |
Зачислено: |
|
|
|
|
По квитанции взнос наличными из кассы |
|
25 000 |
|
|
От разных дебиторов в погашение задолженности |
|
90 000 |
|
|
Списано: |
|
|
|
|
ООО «Бриз» за материалы |
59000 |
|
|
|
ООО «Норд» за перевозку материалов по договору № 33 от 30.03.2014 г. (в том числе НДС -18%) |
23600 |
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
Остаток на 5 апреля |
|
|
|
15.04 |
Зачислено: |
|
|
|
|
Долгосрочный кредит банка |
|
700000 |
|
|
От покупателей за продукцию |
|
590000 |
|
|
Списано: |
|
|
|
|
Открыт депозит |
150000 |
|
|
|
Краткосрочный кредит банка |
70 000 |
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
Остаток на 15 апреля |
|
|
|
Дата |
Содержание операции |
Сумма |
Корр. счет |
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Остаток на 1 апреля |
|
880000 |
|
2.04 |
Списано: |
|
|
|
|
По чеку № 294615 |
50 000 |
|
50 |
|
По платежному поручению в фонд социального страхования |
12600 |
|
69 |
|
Зачислено: |
|
|
|
|
Краткосрочный кредит банка |
|
400000 |
66 |
|
За продукцию от покупателя |
|
472000 |
62 |
|
Итого: |
62600 |
872000 |
|
|
Остаток на 2 апреля |
|
1689400 |
|
5.04 |
Зачислено: |
|
|
|
|
По квитанции взнос наличными из кассы |
|
25 000 |
50 |
|
От разных дебиторов в погашение задолженности |
|
90 000 |
76 |
|
Списано: |
|
|
|
|
ООО «Бриз» за материалы |
59000 |
|
60 |
|
ООО «Норд» за перевозку материалов по договору № 33 от 30.03.2014 г. (в том числе НДС -18%) |
23600 |
|
60 |
|
Итого: |
82600 |
115000 |
|
|
Остаток на 5 апреля |
|
1721800 |
|
15.04 |
Зачислено: |
|
|
|
|
Долгосрочный кредит банка |
|
700000 |
67 |
|
От покупателей за продукцию |
|
590000 |
62 |
|
Списано: |
|
|
|
|
Открыт депозит |
150000 |
|
55/3 |
|
Краткосрочный кредит банка |
70 000 |
|
66 |
|
Итого: |
220000 |
1290000 |
|
|
Остаток на 15 апреля |
|
2791800 |
|
Задача 14
На основании данных заполнить журнал хозяйственных операций.
№ п/п |
Содержание операции |
Сумма, руб. |
Дебет |
Кредит |
1. |
Получены материалы от поставщика |
400 000 |
|
|
2. |
Учтен НДС со стоимости материалов |
72 000 |
|
|
3. |
Оплачены материалы ООО «Арт» с расчетного счета |
472000 |
|
|
4. |
Материалы отпущены на строительство склада |
400000 |
|
|
5. |
Начислена зарплата рабочим |
50 000 |
|
|
6. |
Начислены страховые взносы |
15000 |
|
|
7. |
Склад введен в эксплуатацию (сумму определить) |
|
|
|
Составить платежное поручение № 55 от 12.04.2014г. об оплате материалов ООО «Арт» по договору № 40 от 09.04.2014г. (операция 3)
№ п/п |
Содержание операции |
Сумма, руб. |
Дебет |
Кредит |
1. |
Получены материалы от поставщика |
400 000 |
10 |
60 |
2. |
Учтен НДС со стоимости материалов |
72000 |
19/3 |
60 |
3. |
Оплачены материалы ООО «Арт» с расчетного счета |
472000 |
60 |
51 |
4. |
Материалы отпущены на строительство склада |
400 000 |
08 |
10 |
5. |
Начислена зарплата рабочим |
50 000 |
08 |
70 |
6. |
Начислены страховые взносы |
15000 |
08 |
69 |
7. |
Склад введен в эксплуатацию (сумму определить) |
465000 |
01 |
08 |