3. Характеристика фінансової діяльності пат кб «приватбанк»

3.1. Аналіз механізму формування ресурсної бази комерційного банку

Ресурси банків – це основа основ діяльності будь-якого банку, оскільки процеси утворення ресурсів і надання позик перебувають у тісному взаємозв’язку, тому розуміння економічного змісту банківських ресурсів, значення проблем, пов’язаних із їх ефективним формуванням і цільовим використанням, надзвичайно важливе, особливо для українських банків в умовах кризи. Забезпечення оптимального співвідношення власних, залучених та позичених ресурсів банку є надзвичайно важливим завданням в умовах дефіциту фінансових ресурсів та рівня конкуренції на ринку банківських послуг, який постійно зростає[11] .

Основна діяльність ПАТ КБ «ПриватБанк» полягає в наданні депозитів та кредитів фізичним і юридичним особам.

Депозитна політика – це стратегія і тактика щодо залучення грошових коштів вкладників та визначення найефективніших комбінацій їх джерел.

Відділення «ПриватБанку» активно здійснює роботу по залученню коштів фізичних осіб. Пропонуючи різні види вкладів, як в національній, так і іноземній валюті[9].

Порядок відкриття депозитного рахунку:

• Заява на відкриття депозитного рахунку.

• Ознайомлення фізичної особи з умовами залучення грошових

коштів на депозит.

• Наявність у особи, що бажає розмістити кошти на депозит:

документу, що засвідчує особу (паспорт);

копію довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру;

нотаріально-завірена довіреність на відкриття рахунка

Для нерезидентів (додатково): візи

• Укладання депозитного договору

• Відкриття депозитного рахунку реєструється у Книзі реєстрації відкритих депозитних рахунків, де вказується номер рахунку, назва контрагента, тип договору, дата залучення коштів, сума та валюта депозиту, процентна ставка, дата нарахування процентів, умова сплати процентів, дата погашення депозиту [9].

У «Приватбанку» для фізичних осіб розроблені такі програми депозитних рахунків ( Додаток В):

* депозитний вклад «Стандарт»;

* депозитний вклад “Депозит плюс”

* депозитний вклад “Копилка”

* депозитний вклад “Приватвклад”

Додаткові переваги:

Ви отримуєте більший прибуток за рахунок привабливіших відсоткових ставок ніж за іншими видами вкладів за той самий термін;

Значна економія часу:

― оформлення пакета з 3-х найбільш затребуваних клієнтами послуг у середньому займає 10-15 хвилин

― відсотки за депозитом автоматично перераховуються на пластикову картку і можуть бути одержані в будь якому банкоматі в усьому світі

― відсотки за кредитом автоматично сплачуються за рахунок частини відсотків за депозитом

Значна економія коштів на банківське обслуговування

Безкоштовно:

* оформлення вкладу, кредиту і пластикової картки Deposit Card

* видача готівки в банкоматах ПриватБанку

* автоматичне надання кредитного ліміту без додаткових узгоджень і документів

* супервигідні умови кредитування..

* можливість користуватися платіжною карткою після закінчення терміну депозиту

* цілодобовий доступ до коштів в усьому світі через банкомати

Особлива турбота про безпеку заощаджень клієнта:

* сума вкладу недоступна через пластикову картку

* розмір кредитного ліміту в інтервалі від 0 до 65% від суми вкладу регулюється операціоністом банку за бажанням клієнта під час оформлення договору або в будь-який момент коли у клієнта виникне таке бажання

* обслуговування картки в банкоматах і торговельних точках здійснюється тільки з обов’язковим введенням ПІН-коду - Вашого секретного персонального ідентифікаційного коду який видається разом із пластиковою карткою[9].

Для відкриття вкладного рахунку клієнт подає в банк слідуючи документи:

• копію ідентифікаційного коду;

• паспорт, з якого знімається ксерокопія 1 та 2 сторінок та сторінка з відміткою про прописку.

Після пред'явлення цих документів клієнт оформив картку із зразками підписів, перевіривши всі подані документи працівник банку вводить необхідну інформацію в базу даних та відкриває вкладнику вкладний рахунок, оформляючи відкриття рахунку укладанням двостороннього договору про вклад, а також видачею вкладної книжки. Потім працівник друкує привідний касовий ордер в 2-х екземплярах на суму початкового внеску на вклад. Один з яких залишає у себе, а другий передає в касу внутрішнім пересуванням та направляє клієнта в касу для внесення готівки на вклад та сплату комісійних, якщо їх сплата передбачена. Підписані договори на відкриття вкладних рахунків та номери відкритих рахунків реєструються в журналі обліку відкритих рахунків окремо по валютах. Кожного разу при проведенні операцій по вкладну операційний працівник робить записи в вкладній книжці[9].

Відділення «Приватбанку» активно здійснює роботу по залученню коштів фізичних осіб. Пропонуючи різні види вкладів, як в національній, так і іноземній валюті.

Документи по оформленню вкладних рахунків зберігаються в картотеці, де у відділення Приватбанку вони складуються по номерам рахунків, крім того до них підшиваються всі документи по видатку та приходу коштів по вкладу. Розпоряджатися рахунком має право власник рахунку, або особа, на ім’я якої виписано довіреність.

Вкладні рахунки закриваються по закінченню дії їх терміну, або достроково на основі усного розпорядження, також вкладні рахунки можуть пердаватись у спадщину[9].

В кінці кожного операційного дня відповідальний виконавець, що займається вкладними рахунками формує документи дня, які підшиваються по кожному операційному дню, до цих документів входять:

- справка про касові обороти;

- касова справка;

- касовий журнал по приходу;

- реєстр касових операцій по приходу фізичних осіб в валюті;

- касовий журнал по видатку;

- реєстр касових операцій по видатку фізичних осіб в валюті;

- платіжні доручення по безготівковому перерахуванні;

- меморіальні ордери;

- виписка по транзитному рахунку(2909)[7].

Для відкриття депозитного рахунку вкладник, який має рахунок в банку, подає до банку лист, в якому вказує суму, термін та відсоткову ставку, яка діє на момент укладання за якою буде прийнято депозит до банку. При цьому терміни на які приймаються грошові кошти на депозит, мінімальна сума та відсоткова ставка по цьому депозиту встановлюється відповідно до діючих на момент укладання угоди тарифів, які затвердженні Тарифним комітетом банку. Для вкладників які ж не мають рахунків в банку подають документи, які передбаченні постановою Правління НБУ від 12 листопада 2003року № 492 "Про затвердження Інструкції про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті." Домовленість сторін, щодо відкриття депозиту оформлюється двостороннім договором. Після цього вся необхідна інформація про клієнта вводиться в базу даних[9].

Обмеження по операціях на депозитних рахунках: розрахунки по вкладу здійснюються в безготівковій формі.

Фізичним особам — суб’єктам підприємницької діяльності (без створення юридичної особи) поточний рахунок відкривається на їх ім’я за умови наявності паспорта чи іншого документа, що засвідчує особу. Для відкриття рахунку фізична особа подає банку:

1. заяву встановленого зразка;

2. копію документа, що підтверджує взяття підприємця на податковий облік, засвідчену нотаріально або податковим органом;

3. довідку про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України;

4. картку із зразком підпису, що подається в присутності працівника банку, який відкриває цей рахунок, та засвідчується цим працівником або нотаріально[9].

Кредитування у ПАТ КБ «Приватбанк»

Відділення «Приватбанку» здійснює операції з кредитування фізичних та юридичних осіб. Дохід банку складають комісійні платежі та відсотки за кредитними операціями, які є найвагомішою статтею доходу банку. Банк практикує надання споживчих кредитів фізичним особам; короткострокових та довгострокових кредитів юридичним особам[8].

Для того, щоб отримати споживчий кредит потрібна така документація:

- заява позичальника (Додаток Г),

- Анкета-заява про приєднання до Умов та Правил надання банківських послуг у ПриватБанку (Додаток Д),

- Довідка про умови кредитування ПриватБанку (Додаток Е),

- Рахунок-фактура (Додаток Ж),

- Видаткова накладна (Додаток З),

- Фіскальний чек (Додаток Й),

- Договір добровільного страхування (Додаток К).

Правильна організація процесу банківського кредитування, розробка ефективної та гнучкої системи управління кредитними операціями виступають основою фінансової стабільності й ринкової стійкості комерційних банків[8].

Кредитна політика відділення відображає основні напрямки організація кредитної діяльності:

* управління кредитним портфелем;

* контроль над кредитним процесом;

* встановлення лімітів з окремих напрямків кредитування;

* кредитний моніторинг;

* формування резервів під можливі втрати за наданими кредитами.

Способи і методи реалізації кредитної політики відділення формалізуються у відповідних внутрішньобанківських документах, основними серед яких є стандарти кредитування та кредитні інструкції[8].

Стандарти кредитування містять зразки документів, з якими працюють кредитні менеджери та виконавці, перелік дій працівників банку, відповідальних за здійснення процесу банківського кредитування. Основне завдання стандартів кредитування — визначити практичні дії з реалізації кредитної політики[8].

У стандартах кредитування відображені такі основні моменти, як порядок збирання та аналізу фінансової інформації, вимоги щодо забезпечення кредитів, гарантій та поручительств, правила організації кредитного процесу, порядок оцінки кредитоспроможності позичальника, вимоги щодо оформлення кредитної документації, зразки документів (кредитна угода, договір застави, поручительства тощо)[8].

Кредитна інструкція — це опис послідовних дій з реалізації конкретної кредитної процедури. Інструкція, що відповідає окремій кредитній процедурі, виглядає як опис послідовності взаємопов’язаних кроків із визначенням відповідальних виконавців та їх повноважень.

Отже, порядок кредитування, закріплений у банківських кредитних інструкціях, визначає конкретні етапи процесу банківського кредитування і забезпечує його здійснення відповідно до вимог кредитної політики банку.

В цілому кредитна політика відділення окреслює коло ключових цілей і завдань банківської діяльності, визначає конкретні прийоми, способи і методи її реалізації з метою максимізації доходності кредитних операцій та досягнення прийнятного рівня ризиків банківської діяльності у сфері кредитування[8].

ПАТ КБ «Приватбанку» належить найбільша в Україні інфраструктура обслуговування пластикових карток.

ПАТ КБ «Приватбанк» надає найширший спектр зарплатних карток з додатковими послугами: різні види страхування, щомісячні виписки з докладною розшифровкою всіх операцій по картковому рахунку, надання знижок у дисконтній мережі та кредитних лімітів на картки[7].

Банківську платіжну картку може бути видано фізичній особі або працівникам підприємства – юридичної особи. Вона є власністю емітента і надається клієнту або його довіреній особі відповідно до умов договору, укладеного між банком і клієнтом утримувачем картки. Для отримання платіжної картки клієнт звертається в банк, що його зацікавив своєю пропозицією, і оформлює такі документи:

- заява про одержання платіжної картки в одному екземплярі, до заяви додаються копія паспорта клієнта, копія довідки про присвоєння ідентифікаційного коду клієнта ;

- договір про обслуговування платіжної картки.

Фізичній особі досить мати наступні документи:

• паспорт

• довідку про присвоєння індивідуального коду платника податків[7]

Можна замовити карку і через Інтернет - за допомогою системи Приват24 (Додаток Л). Для цього клієнту просто необхідно виконувати нескладні вимоги інструкцій на сайт[13].

Перед укладенням договору відповідальний працівник знайомить клієнта з умовами одержання платіжної картки, переліком необхідних документів, тарифами на обслуговування та правилами користування платіжною карткою.

У договорі між банком та клієнтом повинні бути погоджені:

- тип платіжної картки і термін дії;

- види операцій, які має право здійснювати утримувач картки, а також правили їх здійснення;

- умови обслуговування картрахунку;

- тарифи банку з обслуговування операцій із застосування картки;

- право клієнта на отримання виписок про стан його рахунку та умови їх отримання;

- відповідальність банку за невиконання своїх зобов’язань;

- відповідальність клієнта за втрату картки і невиконання своїх фінансових зобов’язань;

- порядок надання, терміни і процедури розгляду претензій у разі незгоди клієнта з виписками за операціями з контр рахунка;

- необхідність термінового повідомлення про втрату картки;

- координати, куди слід звернутися з приводу непередбачених обставин;

- обставини, за яких банк може повідомляти про стан карткового рахунку третій стороні.

Клієнт ознайомлюється з тарифами на обслуговування картки і підтверджує свою згоду із запропонованими умовами своїм підписом. Банк надає клієнту правила користування платіжною карткою.

Анкета-заява про одержання платіжної картки (Додаток М)[7].