- •Тема Основні засади кредитного менеджменту в банку
- •Значення інтегрального показника добре
- •Тема Оцінка банками кредитоспроможності позичальників
- •Тема Особливості організації кредитного процесу за кредитами окремим галузям економіки
- •Тема Моніторинг кредитного ризику як складова кредитного моніторингу
- •Тема Формування та використання банками резерву за кредитами
- •Тема Стратегічне управління кредитним портфелем банку
Тема Стратегічне управління кредитним портфелем банку
Ситуація №48
Кредитною політикою банку передбачена така диверсифікація кредитного портфеля у розрізі галузей економіки:
-
Галузь
Відсоток кредитів у портфелі
Виробництво, в т.ч.
35%
нафтогазовий сектор
20%
Сільськогосподарське виробництво
5%
Торгівля, в т.ч.
15%
Центральні та місцеві органи державного управління
5%
Нерухомість та будівництво
20%
Фізичні особи та персонал банку
15%
Інші
5%
Станом на 1 січня поточного року кредитний портфель банку характеризується такими даними в розрізі галузей економіки:
Рядок |
Вид економічної діяльності |
Звітний рік |
сума |
||
1 |
Центральні та місцеві органи державного управління |
145 000 |
2 |
Виробництво |
450 000 |
3 |
Нерухомість |
35 995 |
4 |
Торгівля |
402 086 |
5 |
Сільське господарство |
25 171 |
6 |
Фізичні особи |
1 100 000 |
7 |
Кредити та депозити іншим банкам |
255 000 |
8 |
Інші |
155 715 |
9 |
Усього кредитний портфель |
1 845 769 |
Зробіть висновок щодо дотримання менеджментом банку вимог кредитної політики та обґрунтуйте заходи щодо приведення кредитного портфеля у відповідність із кредитною політикою банку.
Розрахуємо фактичну структуру кредитного портфеля банку
Рядок |
Вид економічної діяльності |
Звітний рік |
% |
||
1 |
Центральні та місцеві органи державного управління |
7,86 |
2 |
Виробництво |
24,38 |
3 |
Нерухомість |
1,95 |
4 |
Торгівля |
21,78 |
5 |
Сільське господарство |
1,36 |
6 |
Фізичні особи |
59,60 |
7 |
Кредити та депозити іншим банкам |
13,82 |
8 |
Інші |
8,44 |
9 |
Усього кредитний портфель |
100,00 |
Отже, банк не дотримується структури, визначеної у кредитній політиці. Значно відрізняються показники кредитів у торгівлю, у нерухомість та сільське господарство. Також фактична частка кредитів фізичним особам дуже висока.
Ситуація №49
Активи банку станом на 1 січня поточного року склали 6 298 405 тис. грн., в тому числі:
тис. грн.
1 |
Грошові кошти та їх еквіваленти |
305 900 |
2 |
Кошти обов'язкових резервів банку в Національному банку |
60 500 |
3 |
Торгові цінні папери |
1 500 |
4 |
Кошти в інших банках |
193 500 |
5 |
Кредити та заборгованість клієнтів, у т. ч.: |
5 130 000 |
|
кредити та заборгованість юридичних осіб |
3 450 000 |
|
кредити та заборгованість фізичних осіб |
1 680 000 |
6 |
Цінні папери в портфелі банку на продаж |
1200 |
7 |
Цінні папери в портфелі банку до погашення |
1800 |
8 |
Інвестиції в асоційовані та дочірні компанії |
500 |
9 |
Інвестиційна нерухомість |
120 |
10 |
Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток |
85 |
11 |
Відстрочений податковий актив |
1700 |
12 |
Основні засоби та нематеріальні активи |
30 900 |
13 |
Інші фінансові активи |
547200 |
14 |
Інші активи |
22 300 |
15 |
Необоротні активи, утримувані для продажу, та активи групи вибуття |
1200 |
Обґрунтуйте власну точку зору відносно обраного банком типу кредитної політики, що знайшла реалізацію у фактичному стані кредитного портфеля за вищенаведеними даними.
Визначимо частку кредитів у загальній сумі активів банку:
5130000 / 6 298 405 * 100% = 81,45%
Отже, банк обрав агресивну кредитну політику. Зважаючи на нерозвиненість ринку цінних паперів України, така політика є нормальною. Проте банку слід вести моніторинг ліквідності.