23. Понятие лк.
В целях предост-я КО возмож-ти для эфф-го упр-я соб-ой ликвид-ью при испол-и механизма усреднения обяз-х рез-в БР провоит операции ЛК-я на фиксир-х условиях
ЛК-это кредит в твёрдо фиксир-ой , предост-мый кредитором заёмщ-ку на опред срок под залог иущ-ва или имущ-х прав. В н.в широкое применение имеют ЛК под залог ц.б. Соврем-ое понятие ЛК-это краткоср кредит со сроком огшеня до года. ЛК БР-это кредит, предост-мый банку по его заявл-ю на плучение ЛК по фиксир % ст или заявки на участие в ЛК аукционе.
Ежедневно гл ТУ (нац банки) ЦБРФ готовят и передают в БР инфо за отчёт день в выдаче и погашении ЛК по устан форме. БР предост-ет ЛК банку под залог ЦБ, кот отвечают след треб-ям: 1) гос ц.б включены в ЛС БР или на осн решения Совета директоров БР могут быть приняты в залог 2) учит-ся на сч ДЕПО 3) принадл-т банку на праве соб-ти 4) имеют срок погаш-я не ранее чем через 10 кал дней после наступ-я срока погаш-я ЛК.
Право на получ-е ЛК имеет банк, отвеч-ий след критериям на момент поачи заявки на получ-е кредита: 1) имеющий сч в ДЕПО депозитарии 2) своеврем и полном V вып-ть обяз-ые рез треб-я БР 3) не иметь прсроч-ой зад-ти и % по кред.
24. Предост-ие ЛК. Выдача банку ЛК осущ-я в соот с дог на предост ЛК. Днём выдачи ЛК счит-ся день зчисл-я кред на к/с банка в РКЦ БР по месту заключ-я дог на предост ЛК.
Для получ-я ЛК банк предост-ет в БР заявл-е на получ ЛК, копию выписки по сч ДЕПО банка из депоитария с указ № раздела «Блокир в залоге».
Факт приёма этих док фиксир-ся уполном сотруд учреж-я БР в журнале регистр-и заявок на получ-е ЛК.
При приёме док БР проверяет: полноту и првил-ть оформ-я док, прав-ть указ-х в заявл сведений о состав и кол-ве ц.б, обеспеч-е запраш-мого ЛК, включая %.
При подис-ии дог н предост-е ЛК банк предост-ет дов-ть на лиц, уполном-х подписывать док на оформл-е ЛК от имени банка. Заявл-е, поступ в теч р/д испол-ся в это же день. При недос-ти обеспеч-я запаш-мой БР в срок не позднее 30 мин с момента получ заявки нправл-ся сообщ-е в банк об отказе в предост-ии кредита. Этот промежуток времени может быть увеличен в регионах с порейсовой обработ платежей.
25. Провед-е БР ЛКаукционов. Для получ-я ЛК на к/с, открытый уполном РНКО, КО подают заявки на участие в ЛКаук с испол-ем системы электр-х торгов. ЗАОММВБ в соот с правилами заключ-ем БР сделок с КО с испол-ем системы элект торгово при провед-ии БР деп и кред операций. В день проведения ЛКаук осущ след действия: Для участия в ЛКаук банк направл-ет в БР д 14:00 заявку а бумаж носителе или в электр виде.
Не подлежат приёму терр управ БР заявки банков на участие в ЛКаук, не отвеч-щие треб-ям офиц-го сообщ опублик БР. При положит рез-те роверки заявки терр управл-е БР допускает заявку банка к участию ЛКаук до 16:00 терр упр БР направл-ет сообш банкам едопущ-м к участию в ЛКаук
До 16:45 БР анализ-ет поступившие от банков заки, приним-т окончат реш- о ст отсечении и об V кред, выставл-го на данный аук и в соот с принятым решением прводит ЛКаук, кот должен быть заверен к 17:00 москвс времени. По итогам аук уполном одразд БР передаёт в ТУ собщ об итогах провед-го ЛКаук.
На след р/д после провед-я ЛКаук осущ-ся след действия: ТУ до 10:00 направ-ет сообщ банкам, кот отказано в предост-и редита по рез-ам првед-го аукциона. ТУ при выпол-ии банком, заявка кот удовлет-на, условий офиц сообщ и в пределах размера залогового портфеля ц.б предост-ет ЛК на осн счёт банка, указ в его заявке. Если по итогам ЛКаук удовлет-но несколько заявок, ЛК предост-ся в первую очередь по удовлет заявк, в кот указана максим % ст и далее по др удовлет заявкам, ранджир-е по мере уменьш-я указ-х в них % ст, а при равенстве % ст о времени поступл-я заявок.
26. Общие положения о провед-ии ДО с использ системы «Р-д». ДО проводятся в соот с Положением БР№203-П. Инфо об условиях проведения ДО с исп-ем системы «Р-д» размещ-ся на сайте БР и в инфо системе рейтер.КО, имеющая намерения учавст-ть в ДО БР с испол-ем системы «Р-д» должна обратиться в ТУ БР по месту открытия к/с с заявлением о заключ-ии ген соглашения о проведении ДО в вал РФ с испол-ем системы«Р-д»на осн-ии Полож-я №203-П. В день проведения ДО КО обращ-ся в сводный эком Департамент БР по системе «Р-д» с предлож-ем о соверш-ии ДО по фиксир % ст или заявки на участие в деп аукционе.
По итогам провед-ой ДО перечисление КО в соот с условиями ДО суммы деп осущ на сч по учёту деп.
В рамках развития ДО БР предполаает: 1) предост-ть КО возм-ть исп-ия обяз-в по заключ-ой деп сделке испол-ть по выбору КО к/с, открытый в РС БР или к/с открытые в уполном-х РЦ ОРЦБ. 2)в целях исполнения обяз- КО по заключ-м деп сделкам предусм-ть механизм исп-я инкассовых поруч-ий БР как в электр-ой, так и в бумажной форме для списания ср-в в депозит с испол-ми КО к\С. 3)возм-ть направ-я КО-прямыми уч-ми расчётов БСП заявок на участие в ДО с испол-ем возм-ей, предост-ых БСП. 4)предос-ть КО возм-ть досрочного востреб-я деп, разм-го в БР на опред срок. 5)изм-нить время заключ-я БР с КО деп сделок с испол-ем системы «Р-д» по фиксир-м% ст.
27. Виды ДО с использ системы «Р-д». ДО провод-ся с банками, залюч-ми с БР ген соглашение. Ген соглаш-е заключ-ся на опред срок.БР проводитДО с испол-ем системы «Р-д»:
А) по % ст, опр-м на аукционной основе.
Б) по фикс % ст на след стандарт условиях:
1) овернайт 2) том-некст-ДО сроком на 1 раб.день, при кот поступление ср-в на сч по учёту депозита, открытый в БР осущ-ся на след раб день после даты поступ-я срв на сч по учёту деп, открытого в БР. 3) 1 неделя-ДО сроком на 7 к/д, при кот поступ-е ср-в на сч по учёту деп, открытый в БР, осущ-ся в день совершения операции, а возврат сумы деп и уплата % осущ-ся на 7-ой к/д, после устан-ой даты поступ-я ср-в на сч по учёту деп. 4) 2 неделе- тоже самое, только 14 дней. 5) спот-некст-ДО сроком на 1 р/д, при кот поступление ср-в на сч по учёту деп осущ-ся на 2-ой р/д после совершения операции, а возврат суммы деп и уплата % осущ-ся на след р/д после устан-ой даты поступления ср-в на сч по учёту деп. 6) спот-неделя-7 к/д. 7) спот-2 недеди-14 к/д. 8) 1 месяц-ДО сроком на 1 мес, при кот поступление ср-в на сч по учётудеп, осущ-ся в день совершения операции. 9) 3 мес. 10) до востр-я-ДО, осущ-мая на условиях возврата деп по первому треб-ю, при кот поступление ср-в на сч по учёту деп и возврат суммы деп и уплата % осущ-ся на условиях, соглас-х КО и БР в порядке, устан-м БР.
БР имеет право проводить ДО с испол-ем системы «Р-д» на иных стандарт условиях.
28. Условия привлеч-я ср-в КО в депозиты. В день проведения ДО с исп-ем системы «Р-д» БР передаёт по инфо системе рейтер, а также размещает на офиц сайте БР сообщение об условиях привлечения ср-в КО в деп., открываемые в БР, в кот указ-ся:
при проведении ДО по фиксир-м % ст на стандар условиях: % ст по ДО в % годовых; миним сумма, принимаемая БР в деп-в целых руб; БР в теч р/д имеет право изменять условия привлечения ср-в КО в депозиты. Время, с кот начинают действовать эти изменения указ-ся на сайте БР.
2)при проведеии ДО с испо-ем системы «Р-д»
на аукц-ой основе: срок деп.; дата перечисл-я КО ср-в в деп.; дата возврата БР суммы деп и уплата % по деп; способ проведения аукциона; максим ачальная % ст по деп; миним сумма, принимаемая БР в деп в целых руб; время окончания приёма заявок КО на участие в ДО с исп-ем системы «Р-д», проводимых на аукц-ой основе; максим доля неконкурентных заявок для одной КО.
В теч р/д согласование БР КО условий ДО, совершаемых по системе «Р-д» осущ-ся:
1)на условиях «овернайт» до17:00 по Моск вр
на др стандарт услвиях, объявленных БР и на аукц-ой основе до 15:0 по оск времени.
29. Порядок оформл-я заявки на соверш-е ДО. В день пров-я ДО с исп-ем сист «Р-д» на аукц-ой основе БР осущ-ет приём заявок КО на участие в ДО в форме листа переговоров КО и БР по системе «Р-д».
Заявка КО должна сод-ть след обяз реквизиты: 1) слово аукцион-AUCTION. 2) способ пров-я аукциона AMER|HOLL. 3) срок деп 4) сумма деп в руб 5) % ст по деп в % годовых, предъявляемой КО. При выдаче неконкур-ой заявки вместо ном значения % ст указ-ся обозначение средневзвеш-ой ст WA. 6) дата разм-я д/с в деп, открываемый в БР. 7) дату возврата суммы деп и уплата % на к/с КО подразд-я РС БР. 8) согласие КО на частичное удовлет-е заявки в случае исчерпания БР устан-го V ср-в привлекаемых к деп. КО имеет право отказаться от участия в ДО, отозвав поданную ей заявку до устан-го БР времени окончания приёма заявок КО. Исчерп-е БР уст-го V ср-в, привлек-х в деп явл-ся основанием для пропорц-го сокращения суммы каждой заявки, каждой КО, в кот указана % ст, принятая БР в кач-ве ст отсечения.
Если при провед-ии деп аукциона заявки, поданные КО по системе «Р-д» в уполном-ое подразд-е БР, указан тот же размер % ст, что и в доп-заявке на участие в деп аукционе БР оставляет за собой право выбора заявки, принимаемой к деп аукциону.
Если по рез-ам деп аукциона заявка КО подлежит удов-ию, то КО должна обратиться в уполном-е подразд-е БР по системе «Р-д» с предложением о совершении ДО.
30. Порядок подтверж-я соверш-я ДО. Факт соглас-я БР и КО условий ДО, совершаемой по системе «Р-д» подтверж-ся листом переговоров БР и КО по системе «Р-д», содержащие принятие БР предлож-ий КО, в кот указ-ся осн условия совершённой операции:
сумма деп в руб. 2) % ст по деп в % годовых 3) стандар условия ДО 4) дата и время соглас-я услвий ДО 5) дата размещ-я д/с КО в деп, открываемый в БР 6) дата возврата суммы деп и уплата % на к/с КО подразд-я РС БР. 7) реквизиты к/с КО 8) реквииты деп сч, открытого КО в БР 9) дилинг-коды БР и КО.
31. Порядок исполнения ДО. Надлежащим испол-ем КО обяз-в по ДО счит-ся своевремен и полное спис-е д/с с к/с КО подразд-ся РС БР для размещ-я в деп.
Док-ми, подтвер-ми надлеж-ее испол-ие КО обяз-в по ДО явл-ся: 1) п/п КО на перечисл-е ср-в в деп, открываемый в БР, оформл-ое в соответ с устан-ми БР правилами и предст-ое в подразд-ие РС БР. 2) выписка из к/с КО подраз-ся РС БР, подтвер-щие факт спис-я д/с с к/с КО для перечисления на сч по учёту деп.
Надлежащим исп-ем БР обяз-в по ДО счит-ся своеврем и полное зачисл-е суммы деп и уплата КО % на к/с КО. Док-ом, подве-им надлежащее исполнение БР обяз-в по ДО явл-ся выписка из к/с КО подразд-я РС БР, подтверж-щий факт зачисл-я суммы деп и уплата суммы % по деп на к/с КО. Если КО перечисляет на счёт по учёту деп сумму большую, чем сумма устан-ая дог, то БР не позднее след раб дня возвращает на к/с КО излишне перечисл-ую сумму и % при этом не перечисл-ся.
Неиспол-ие КО обяз-в по ДО явл-ся: 1) перечисл-е суммы деп, устан дог заявкой в устан срок 2) перечисл-е на сч по учёту деп д/с в сумме меньше, чем сумма дог заявкой.
Если КО перечисл-ет на сч по учёту деп сумму меньшую, чем сумма устан-ая дог заявкой, то БР не позднее след раб дня возвращает на к/с КО перечисл-ую ею сумму д/с. В случае неиспол-я КО обяз-в по ДО БР на след раб день поле устан-го срока перечисл-я ср-в в деп начисляет штраф за неисп-е обяз-в по ДО исходя из суммы деп, за 1 день в размере 2-ой ст рефин-я устан-ой на дату перечисл-я д/с в деп (365/366 дн).
Взыскание БР суммы штрафа произв-ся без распор-я владельца сч инкассовым поруч-ем с к/с КО. Если БР не исполняет обяз-ва по ДО, то он уплачивает штраф за 1 день в размере 2-ой ст рефин-я, действующ на устан-ую дату возврата деп и уплата % КО 365/366 дн от суммы невозвращ деп. Одноврем БР доначисляет и уплачивает КО % на остаток зад-ти по осн долгу по деп за фактич срок в к/дн просрочки возврата деп.
32. Инструменты ДКП. Под инстр-ми ДКП эконом-ты поним.операции и способы, при помощи кот.ЦБ может изменять банк. резервы, ден.массу и V кредитования эк-ки. К инстр-ам относ.:1. Опер.на откр. рынке, 2.рефенан-ие Б, 3.резервные треб-ия БР, 4. ДО, 5.прямые кол-ные фе огранич-я-устан-ие лимитов на рефенанс-ие КО и проведение отдельных банк.опер./Эффек-ое испол-ие инстр-в ДКП опред-ся рядом факторов: 1)выбор промежуточной цели ДКП, определяемые степенью либерали-ей эк-ки незав-ти ЦБ, стоящими перед ними задачами, его ф-ми в эк-ке.2)выбор концепции ДКП:пол-ка кред.экспансии или дешевых денег, либо пол-ка кред.рестрикции или дорогих денег.3)уровень функционал-ой независ-и ЦБ.4)будет ли ЦБ жестко следовать выработ-ым установкам ДКП или станет их менять в зав-ти от складыв-ся тенденции развития эк-ки, т.е будет проводить ДКП, предполагаем-ую свободу действий.
33. Межрегион-е электрон расчёты. Под МЭР осущ.через расч-ую.сеть БР поним-ся совок.отнош.между подразделениями расч.сети БР, наход.на террит-ии различ.субъектов РФ, а также между КО, клиентами БР и подраз.расч.сети БР по соверш-ию плат.и использ-ем платежных и служебно-информ-ых док,состав.в элект-ой форме. В системе МЭР перевод платежей осущ.на основание плат.поручения. Обмен ЭПД и ЭСИД между КО или клиентами БР о обслужив.подразд-ем расч.сети БР осущ.пакетами, вкл.один или несколько ЭПД. Каждый пакет подпис-ся защищается ЭЦП отправителя, при этом отдел.элек.док.в составе пакета не подписывается. При передачи пакет элек-ых док-в испол.ср-ва защиты инфор., примен.в сис-ме БР. Внесение каких-л.изменений в ЭПД поступ.в расч.сеть БР не допуск-ся. Списание ср-в со сч.плат-ка и зачисление этих ср-в на сч.получателя в подраз-х расч.сети БР-учас-ов МЭР осущ.программным способ в соот.со знач-ми цифровых реквизитов плат-ка и получ.в ЭПД.
34. Понятие кредитов овернайт. Овернайт-это станд.срок привлеч.или размещения кред.ресурсов на 1 сутки. К. овернайт-это К БРпредост.банку в конце дня работы подраз.расч.сети БР в сумме непогаш.банком внутридн.К./ К.овернайт предост.БР для заверш-ия КБ расч.в конце опер.дня, путем зачис-ия на его кор.сч. Сумма К.и провед.списания ср-в с его кор.сч.по неиспол.плат.док, наход.в расч.подраз.БР. К.овернайт могут быть в любой момент использованы банком, т.к.они обеспеч-т гарантир.испол-ие срочных плат.клиентов в конце опер.дня. К овернайт испол.как страховка на случай, если не поступят запланир-ые ден.поступления. Допол-ым эффектом испол-ия К овернайт БР явл.сокращение объемов нерабактивов за сч.вовлечения в оборот допол.ресурсов и возм-ть повыш-ия эффективности испол-я сформир-ой ресурс.базы. Основанием для предост-ия БР банку К.оверн.явл.:1) наличие в конце опер.дня неоплач-ых плат.док.и наличие непогаш.внутридн.К, предост.банку в соот.с генер.кред.договором.2) наличие у банка на момент предост-ия К цен.бум., стоймость кот.достаточна для получения суммы К овер.с уч.начисл.%по нему./Срок К оверн.сост-ет 1раб.день (или 3 календ.дня)в случ.получения К с пятницы на понедельник.
35. Условия предост-я кред(К) овернайт. Реализ-ия механизма предост-ия внутриднев К. и К оверн.осущ.с уч.след.усл-ий: 1. %ставка по К.оверн.БР уст-ся БР и действует со след.раб.дн.; 2. %ставка по К. оверн.предост-ся банку в 3 раз подряд устан.в размере 1,2 ст.по К оверн.тек.раб.дня; 3. %ставка по К.оверн.предост-ся банку в 3,4,5 раз подряд устан.в размере 1,5 ст.по К оверн.тек.раб.дня; 4. БР ежедн.передает по информац.сис.Рейтерс, а также размещ.на сервере БР, в сети Интернет сообще о % ст.
К оверн.предост.БР банкам, располож.в регионах с уч.поступ-ий тек.опер.дня, путем провед.спис.ср-в с кор.сч.банка по плат.док-ам при отсут.или недостат.ср-в на сч.банка в расч.подраз.БР. Предост.К оверн.банкам допускается в пределах лимитов рефин-ия, уст.кред.комитетом БР по каждому банку отдельно. Сумма устан-го лимита рефин-ия по К оверн.указ.в генер.кред.дог. При закл.КО бессроч.генер.кред.дог.БР берет на себя обяз-ть ежедн.в режиме on-Line отслеживать потр-ть КО во внутридн.К и К оверн., наличие у КО достат.обеспеч-я К и при необ-ти опер-но предост-ть их. Факт предост-я БР К оверн.банку подтверж.док.: 1.выписка с кор.сч.Б, офиц.подтверж .зачисл.ср-в на кор.сч.Б, 2.выписка с ссудн.сч.Б, 3.извещение о предост.К БР, обеспеч. залогом гос.цен.бум., явл. неотъемл.частью ген.кред.дог.
36. Внутридневные кредиты. Практика подтверж-т востреб-ть внутридн.К БР. Внутридн.К предост.БР банкам, располож.в регионах с валовой (непрерывной) или порейсовой обработкой плат.док.в тек.опер.дня, путем проведения спис.ср-в с кор.сч.Б по плат.док. при отсут-ие либо недост-ти ср-в на сч.Б в расч.подраз.БР. Основанием для предъявления БР банкам внутридн.К явл. Наличие неиспол-го плат.поруч.и др.плат.док-в, предъявл.кор.сч.Б в соот.с законодат-ом или догов.в тек.опер.дня. Предост-ие внутридн.К банкам допуск-ся в пределах лимитиов рефинансирования, устан.кред.комитетом БР по каждому Б отдельно. Внутридн.К погашается за сч.текущ.поступлений на кор.сч.Б (в сумме покрыв.допущ.банком внутридн. разреш. дебит. сальдо)или переоформление в конце тек.дня в К овернайт. Поэтому в ген.кре.дог-ре должно быть предусмотрено представл., хотя бы 2-х видов К- внутридн.или К овернайт.
37. Понятие и виды ДО БР. Цель ДО-рег-ие ликвид-ти БС путём привлеч-я в деп д/с в банках. Особой разновид-ью вкладных сделок явл-ся провед-е БР операций по привлеч-ю д/с банков резидентов в вал РФ в деп, открыв-ые в БР. Соверш-е БР ДО осущ-ся на основе ген соглаш-я о првед-ии ДО в вал РФ с исп-ем системы «Р-д». Переч-ие ср-в в деп произв-ся п/п банка на списание ср-в со своего к/с, открытого в подразд-ии РС БР. Факт зачисл-я деп офиц подтверж-ся выписой по сч по учёту деп, открыт в БР. Деп, открытые в БР не могут быть пролонгированы. Уплата % произв-ся одноврем с возвратом банку деп.
БР осущ-ет след виды деп операций: 1) деп аукционы 2) деп операции по фиксир % ст 3) ДО по фиксир % ст на стандарт условиях по % ст, опрм на аукц основе.
Деп аукц провод-ся в г. Москва как % конкурс дог заявок банков на участие в аукционе. Сообщ об условиях провед-я аук публик-ся в вестнике БР. Дог заявки банков, принятые к аук ранжир-ся по величине, предлож-й банком % ст, начиная с миним ст отсечения признав-гоБРв кач-ве ст отсечения. Бр может огранич-ть кол-во ДО заключ-х с банком-контрагентом в теч р/д на одинаковом стандарт условии. Факт соверш-я сделки подтврж-ся докум-но. За неисполн-е условий сделки БР на след р/д после устан-го срока перечисл-я ср-в в деп начисл-ет штраф на деп, в размере 2й ст рефин-я.
38. Участники ДО. Участн-м ДО явл-ся БР с одной стороны и КО с др стороны. ТУ БР осущ-ет сбор заявок КО на участие в де паук-х и ДО по фиксир-м % ст, а также открытие сч по учёту деп КО. БР имеет право выбирать КО, с кот он осущ-ет ДО. КО, с кот БР осущ ДО должны отечать след критериям по состоянию на дату проведения ДО: 1) должны быть отнесены к 1 или 2 классиф-м гр 2) вып-ть обяз-ые рез-ые треб-я БР 3) не иметь просроч- ден обяз-в перед БР, в т.ч по кр БР и % по ним.
КО, с кот БР осущ ДО должны иметь заключ-е с БР доп соглаш-е к дог к/с КО о предостии БР права на взысканик с к/с КО без распоряж-я КО-владельца сч штрафа за неисполн-е КО обяз-в по ДО на осн инкасс поруч-я в очерёдности устан-ой законо-ом. Вся инфо о соверш-х с конкрет КО ДО явл-я конфенд-ой.
39.Состав резервируемых обяз-в. В состав резер-х обяз-в включ-ся пассивные остатки след баланс сч, усан-х Полож-ем БР от 16.07.12г №38-П О правилах ведения бух.уч в КО»: 3011, 30122, 410-423, 52501, 60322. Опр-е ср-, включ-х в расчёт по данным баланс сч осущ-ся с учётом след: 1) остатка баланс сч 30420-21 включ-ся в состав рез-х обяз-в за минусом ост-в баланс сч 30416-17-по коду обозн-я 304211. остатков баланс сч 3422-23 включ-ся в состав рез-х обяз-в за минусом остатков бал сч 30418-19-по оду обозн-я 304231. Уменьш-е осттков бал сч 30420-23 на величину остат бал сч 30416-19 осущ-ся в пределах ост бал сч 30420-23. Остатки бал сч 40108, 40110, 4006 включ в состав рез-х обяз-в за минусом остат бал сч 40109, 40111, 40308 по кодам обзн-я 401081, 401101 403061.
2) из остат бал сч 40312 исключ остаток отдел л/с по учёту компенс-й по вкладу-код обозн-я 403121.
3) из ост бал сч 40901-02 исключ отдел л/с по учёту покрытых аккр-в в размере порытия, перечисл-е в пределах ост отдел л/с баланс ч 4741, 47410-коды обозн-я 409011, 409021.
4) из ост бал сч 31408-09, 31608-09, 41006-07, 44006-07 исключ остат отдел л/с бал сч по учёту д/с, привлеч от юрид лиц на срок не менее 3 лет в соот с условиями заключ дог-по кодам обозн 314440, 310439.
5) из ост бал сч 52005 исключ ост отд л/с по учёту выпущ-х КО-эмитентом облигаций со
сроком погаш-я 3 г.-код обозн-я 420051.
6) обяз-в КО по выпущ-м долговым ц.б уменьш-ся на обяз-в КО перед др КО – резид-ми по выпущ долговым ц.б, рассчит-ю путём примен-я КО коррект К в обяз- в КО по выпущ долгов ц.б–по коду обозн 520524.
40. Порядок депонир-я обяз-х резер-в. Депонир-е об/р в БР осущ-ют все КО обяз-ть по вып-ю об/р возникает со дня получ-я лицензии н осущ-е БО. На обчзат-е рез, депонир КО в БР % не начисл-ся. Депонир-е об/р осущ д/с в вал РФ на сч для хранения об/р, открытых в БР и одноврем на к/с О в БР.
Сч по учту об/р открыв-ся в зав-ти от вида вал рез обяз-в: 30202»Об/р по сч в вал РФ, перечисл в БР»,30204»Об/р КО по сч в ин вал, перечис в БР». Состав рез-мых обяз-в опр-н в Положении 342-П.
Рез-мые обяз-ва КО сгруп-ны в след категории:1)обяз-ваКОперед юр лиц нерез-ми,а также обяз-ва перед индивид-ми пред-ми-нерез-ми в вал РФ или в и вал, возник-ие в соот с дог банк, дог на привлеч д/с. 2) обяз-ва КО перед физ лицами-лючает обяз перед физ лицами в вал РФ или в ин вал, озник-щие в соот с дог банк вклада, банк сч. 3) иные обяз КО в вал РФ или в ин вал.
Не включ в состав рез-мых обяз след обяз-ва: 1) д/с, привлеч от юрид лиц на срок не менее 3 лет 2) обяз-ва, выраж-е в неденеж форме 3) облигации, выпущ КО со сроком погаш 3 г 4) обяз перед др КО, обяз перед междуар финн орг, а также обяз перед внешэкономбанком, БР. 5) зад-ть возник-ая между обособ-ми под-ми КО.
обязв КО по вып-м долговым ц.б на осн положения 342-П рассчит-ся по формуле: ОЦБ=оцб-(оцб*Ккор). Величина об/р по обяз-ам в вал РФ уменьш-ся на величину д/с в кассе КО в рзмере, не превыш-щим 25% велич об/р по обяз-ам вал РФ
41. Расчёт об/рез и порядок его предост-я. Расчёт размера ОР сост-ся за отчёт период с 1-го числа отчёт месс о 1 число мес, след за отчт месс ключит-но. Расчёт и док, предостав-ые с ним в комплекте 1) расчёт по форме прилож-я 1 к Полож БР 342-П 2) док пред-ые в составе расчёта по форме прилож 2-6 к 342-П. 3) сообщ об отсут остатков 4) необход поясн-я.
Док по форме прилож 3,6 к Пол БР №342-П сост-ся в случае исп-я КО проф суждения, основанного на законодат и нормат актах, учётной полит КО, сообщ треб устан БР в первичных и иных док КО, хар-щих соот-щие обяз-ва, а также обычаях делового оборота. В целях расчёта отд показ-ей для сост-я док, формы кот приведены к прилож 2,5,8 примен-ся формула среднехронолог-я величина указ в прилож 9.
Порядок предост расчёта. Расчёт предост в ТУ БР по месту открытия к/с КО в устан срок. Расчёт и док направл-ся в уполном упр БР на бум носит или в виде эл сообщ. При сост-ии расчёта для его пред-я в эл виде указ-ся бал сч 2-го порядка по учёту рез-х обяз-в.
Док, формы кот приведены в прилож-х 2-4 могут не пред-ся в комплекте с расчётом если в них содерж-ся нулевые зня по всем указ-м в них бал сч в теч отчёт периода. В таких случ КО в комплекте с расчётом представл-ет сообщ об отсут остатков на соот бал сч или о непримен-ии профес суждения, составлен-о в произв-ой форме. В период рег-я об/р доп-ся исправление КО расчёта о док, предст-х в комплекте с ним. Исправл-й расчёт сопровож-ся объяснен, содерж-ми сведения о произвед изменениях, подписан уполн лицами КО.
42. Понятие рефинансир-я. К гл инструм-м провед-я ДКП БР относ-ся изменение ст рефин-я (дисконтая пол). Рефин-е кредитно-банк инстит-в,т.е предост-е им заимств-ий в случаях когда они испыт-ют времен финн труд-ти-важное наравл-е деят-ти ЦБ.
Цель рефин-я заключ-ся в том, чтобы влиять на состояние ДКсферы. Выпол-я ф-ю рефин-я ЦБ выступает в кач-ве кредитора последней инстанции или банка банков.
Термин рефин-я означает получ-е д/с кред учрежд-ми от ЦБ. В случае повыш-я ЦБ с т реф-я КБ будут стрем-ся компесир-ть потери, вызванные её ростом(удорж-ем кр) путём повыш-я ст по кред, предост-мым заёмщ-м, т.е изменение учётной ст прямо влияет на измен ст по кр КБ. Это измен-е явл-ся гл целью метода ДКП ЦБ. Напр, повыш-е офиц-учётной ст вызывает рост % ст по кред опер КБ, что приводит к и сокращ-ю, поскольку происходит удорж-е кр и наоборот.
Измен-е офиц % ст оказывает влияние на кред сферу. Также измен-е офиц ст ЦБ означает переход к новой ДКП, что застав-ет КБ вносить необход-ые корректвы в свою деят-ть. Недостатком использ-я рефин-я при ровед-ии ДКП явл-ся то, что этот метод затраг-ет только КБ. Если рефин-е исольз-ся мало или осущ-ся не ЦБ, то этот метод полностью теряет свою эфф-ть.