1. Понятие эмиссионных операций. Эмис. операции – это операции по выпуску и изъятию денег из их обращения. ЦБ устан-ет признаки платёжеспо-ти банкнот и монет и несёт ответ-ть за покупюрный состав наличных денег в обращении, необходимых для расходов на тер. РФ. На ЦБРФ возложена обязанность укрепления ден.обращ-я в целях обеспечения устойчивости и платёжеспос-ти ден.ед. РФ. Эмиссия налич денег осущ-ся в централиз-ом порядке и в сроки, установленные прогнозами кассовых оборотов для гл.тер-х управлений и нац-х банков. Звеньями в осущ-ии эмис-х операций явл-ся ЦБ и РКЦ. Правила орг-ии эмиссионно-кассов работы устанавл-ся только ЦБ. Эмис-ые операции, связанные с кассовыми операциями, осущ-ся РКЦ и КБ. Для выполнения этих операций в КБ созаются операц-ые кассы, а в РКЦ создаются оборотные кассы и резервные фонды банкнот и монет. К основным ф-м РКЦ по эмиссионно-кассовой работе относятся: 1. Орг-ия и хранение резер-х фондов оборотной кассы и др ценности. 2. Перечисление в устан-м порядке нал.денег из резервных фодов в оборотную кассу или наоборот. 3. Подкрепл-е в устан-м порядке из своих резерных фондов ден.знаками и монетой в адрес др.резервных фондов. 4. Выдача ден.знаков и мнет КБ. 5. Приём от КБ в оборотную кассу излишков ден наличности. 6. Выполнение операций по поручению ЦБ. 7. Ведение учёта и отчётности. Сущность эмис-х операций – это изъятие из обращения излишних в обороте наличных денег путём перемещения их в резервные фонды и наоборот.

2. Хар-ка субъекта эмиссионных операций. Субъектом эмис-х операции явл-ся эмитент. Закон о РЦБ устан-ет, что эмитент-это юрид лицо, гр юрид лиц, связанных между собой договором или органы гос. власти и местного самоуправл-я, несущие от своего имени обяз-ва перед инвесторами ценных бумаг по осущ-ю прав, удостов-х ценными бумагами. Эмитент поставляет на фондовый рынок товар-цен.бумагу, качество кот. опред-ся статусом эмитента и хоз-но-фин рез-ми его деят-ти. Гос. цен бумаги, эмитируемые Правительством РФ имею нулевй риск, т.к гос.всегда выполняет свои обязательства в отличии от юрид лиц, кот могут обанкротиться. Местные органы власти также явл-ся эмитентами ценных бумаг, но их статус ниже, чем сатус гос эмитента. Обеспечением цен.бумаг может быть только муниципальная соб-ть, ливидность кот ограничена. Среди эмитентов корпоративных цен бумаг первое место занимают банки. Субъекты эмиссионной операции могут осущ-ть эмиссию краткосроч долговых иструментов-депозитных и сберег-х сертификатов, векселей, инвестиционные св-ва кот.позволяют совместить высокую ликвидность, не высокий риск и многофук-ть в решении тех или иных финн.задач. Эмитируя и обслуж-я векселя сберег-ые депозитные сертиф-ты банки выполняют своё непосредственное назначение – обеспечивают ден.оборот и аккмул свободные ден.ср-ва, но главным эмитентом явл-ся ЦБ, кот не только осущ-ет эмиссию, но и контрольр. её процесс.

3. Понятие кассовых операций. Орг-ия предпр-я, учреж-я не зависимо от организ-но-правовой форм хранят свободные ср-ва в учреж-ях банков на соответ-их счетах на договорных условиях. Наличные ден.ср-ва, поступющие в кассы предпр-ий подлежат сдачи в учрежд-я банков для последующего зачисления на счета этих пред-ий. Ден.наличность сдаётся пред-ми непосред-но в кассы учрежд-ий банков или через объединённые кассы при пред-ях, а также пред-ми связи для перевода на соответ-ие счета в учрежд-ях банков. В кассах пред-ий могут хранится наличные деньги в пределах лимитов, устанав-мых ежегдно, обслуж-щими их учежд-ми банков по согласованию с рук-ми этих пред-ий. Порядок и сроки сдачи наличных денег устан-ся обслуж-ми учрежд-ми КБ каждому пред-ию по согласованию с их рук-ем исходя из необходимости ускорения оборачива-ти денег и своевременного их поступления в кассы в дни работы учрежд-й банка. В соответ с закон-ом РФ БР явл-ся монопольным гос.органом, орг-им и рег-щим все кассовые операции на тер.страны. Для осущ-я этих ф-ий БР утвердил ряд документов: 1. Поряок ведения кассовых операций. 2. Инструкция № 132-И «О порядке ведения эмис-х и кассовых операций в учрежд-х БР». ТУ БР осущ-ют контроль за работой учрежд-я банков по орг- наличного ден.оборота, сблюдению предпр-ми порядка ведения кассовых операций и работы с ден.наличностью. ТУ БР ежеквартально анализирует состояние налично-ден оборота в регионах.

4. Орг-ия кассового обслуж-я клиентов БР. БР осущ-ет кассовое обслуж-ие КО, др юрид лиц, кот в соответ с законом «О ЦБ» открты в РКЦ кор-ие, расчётные или др счета. БР устан-ет правила прведения эмис-но-кассовой работы и кассовое обслуж-ие клиентов. Кассовое обслуж-ие клиентов осущ-ся РКЦ на основе договоров заключ-х ТУ БР или РКЦ с КО, их филиалами или орг-ми и пред-ми. РКЦ не взимают плату за кассовое обслуж-ие клиентов. Кассовое обслуж-ие клиентв в РКЦ произв-ся в течение операц-го дня. Доставка ден. наличности осущ-ся самостоятельно или через службу инкассации. В РКЦ создаются оборотные кассы, а с разрешения БР резервные фонды банкнот и монет. Все наличные ден.ср-ва, принятые в течение оперц-го дня должны быть оприходованы в оборотную касс и проведены по соответ счетам клиентов. В учрежд-ях БР лимит оборотной кассы устн-ся в след.порядке: ЦБ утверждает лимит оборотно кассы ТУ БР. Рук-ль ТУБР в пределах лимита обортной кассы, утверж-го в целом по области или республике устан-ет лимит оборотной кассы для каждого подчинённого РКЦ. Письмо в устан-ой сумме лимита направ-ся в подчинённый РКЦ, где оно хранится у начальника РКЦ. ТУБР при утверж-ии лимита оборотной кассы подчин-ым РКЦ должно учитывать: 1. Обеспеч-е своевременного удовлет-ия потребности клиентов в налич деньгах для расчётов по зар.платы на др нужды. 2. Объём налично-ден оборота. При необходимости рук-ль ТУБР может в пределах устан-го общего лимита для ТУ прераспределять лимиты оборотных касс между подчин-ми РКЦ. В деле орг ден оборота и касс обслуж-ия клиентов БР включает ряд задач:1. Безусловная сохранность ценнстей в резерв фондах и оборотной кассе. 2. Соеврем-ое и полное зачисление на соответ счета клиентов налич денег. 3. Своеврем-е удовлет треб-ий. 4. Орг-я оборота налич денег и сокращ-е издержек. 5. Контроль за осущ-е купюрного состава банкнот и монеты в обращении в соответ потреб-ми налично-ден оборота.

5. Порядок кассового обслуж-я банков. Касс обслуж-е банков в РКЦ осущ-ся в теч операц дня в соот с треб-ми заключ-го дог. В дог оговар-ся порядок урег-я претензий по выявл-ым недостачам, излишкам, неплат и поддельным ден знакам, а также размер платы, взимаемый за повторный пересчёт пачек банкнот, мешков с монетой.

Опер по приёму ден налич-ти от банков, её пересчёт осущ-ся РКЦ без взимания платы. Заверен-е рук-лем и гл бух банка реквизиты банк предст-ет в РКЦ. Ден налич, сдаваемая в РКЦ форм-ся и унак-ся кассиром банка в полные и неполные пачки и в мешки. Зав кассой соглас-ет с рук РКЦ дату и время сдачи денег, сумму. Выдача ден налич оформл-ся РКО. Кассир или инкас-р принимает ден налич по надписям на верхних накладках с проверкой кол-ва кореш-в, наличия реквиз-в и целости упаковки. Кассир приходной кассы РКЦ принимает полные и неполные пачки банкнот. При соот фактически принятой суммы денег и суммы, указ-ой в объявл-ии на взнос налич кассир приход кассы подписывает квитанции, объявл-е и ордер к нему, ставит печать на квит-ции и выдаёт её вносителю денег.

При обнар-ии излишка, недостачи и сомнит-х ден знаков в РКЦ сост-ся акт в 2-х экз. При поддел-м ден знаке, прилаг-ся акт экспертизы

Получение ден налич для подкрепл-я операц кассы оформ-ся ден чеком. Предст-ль банка предъяв-ет ден чек бух раб РКЦ, кот после соответ-щей проверки выдаёт контрол-ую марку от ден чека для предъяв-я в кассу РКЦ.

Выдача денег может произв-ся по прелворит заявке на основании ден чека. При это м контрол марка остаёт-ся у представ-ля банка до момента получ-я налич. Получа-ль ден налич в присут-ии кассира расходной кассы проверяет поступ налич. В случае обнаруж-я недостачи или излишка он сообщает об этом касс раб РКЦ, в присут кот произв-ся пересчёт. После повторного пересч касс раб РКЦ составляет акт. Если деньги не были пересчитаны предст-ем банка в РКЦ заявл об недостачи не подлежит удовлет-ю.

6. Платежи и расчёты в РФ. ПС РФ явл-ся основной инфраст-ой состав-щей нац финн системы, предназнач-ой для перевода д/с между различными субъектами экономики. Эта система связывает друг с другом различ сферы эконом, объед-ет регионал-е сегменты в единую систему гос финн-в, обесп-ет финн-е взаимодей-е хоз-щих субъектов между собой,а также физ лиц,юр лиц и гос. Безналич расчёты в РФ осущ-ся: через ПС БР, частные ПС, ПС гос банк орг-ий,ПС гос учрежд-ий.

Осн док-ом, регулир-щим расчётно-платёж взаимоот в России явл-ся ГК, кот содержит основные нормы, регул-ие налич и безналич расчёты в России.

ФЗ«О нац ПС»и«О БР» устан-ют полномочия БР в области платежей. Нац ПС России опр-ся как сов-ть операторов по переводу д/с, банк платёж агентов, орг-ий фед почтовой связи при оказании ими платёж услуг в соот с законод-ом РФ, операторов ПС, опреаторов услуг платёж инфраст-ры. Осн расчёт институт, через кот соверш-ся платежи в РФ явл-ся БР, банки и расчёт небанк КО.

7. ПС БР. Цели деят-ти БР, его ф-ии и полномочия в отношении ПС и расчётов опр-ют ПС БР в качестве одного из ключевых механизмов реализ-ии ден кредит и бюджет политии РФ, обеспеч-ют её дминир-ую роль в ПС РФ. Через ПС БР осущ-ся значительные по кол-ву и преобладающей по объёму доли платежей, проводимых в ПС РФ.

БР осущ-ет регул-е, оператиое управ-е и мониторинг соб-ой ПС, а таке исполняет сви обяз-ва перед др участниками ПС БР. Участ-ми явл-ся: БР в лице свои подразд-й, КО, фед казнач-во и его филиалы, и др клиенты БР не явл-ся КО.

Функц-ие ПС БР обеспеч-ся в основном: 1) системой коллект-ой обработки инфор. 2) трансп системы электр-х расчётов. 3) средой взаимод-я с клиентами БР.

Расчёты в ПС БР осущ-ся в основном валовыми методами, а использ-ые п/и и формы расчёов след: налично-ден платежи и документарные платежи. Платежи в ПС БР провдятся на платной основе и бесплатно в соответ с закон-ом РФ.

8. Расчётные документы. В рамках форм безналич расчётов в кач-ве участников расчётов рассматр-ся плательщики и получатели ср-в, а также обслуж-е их банки и банки корресп. Формы безналич расчётов избираются клиентами КО самостоят-но и предусматр-ся в дог, заключ-мых ими со своими контрагентами. Р/д предст-ет собой оформлен-ое в виде док-та на бумаж носителе или в устан-х случаях в виде электр-го плат док-та: 1) распор-е плател-ка о списании д/с со своего сч. 2) распор-е получ-ля ср-в на списание д/с со сч плател-ка и перечисл-е на сч, указ-ый взыскат-ем ср-в.

Банк орг-я, кот принимает р/д к проводке, выпускает п/и, на основании кот осущ-ся безналич зачисл-е д/с на сч получ-ля, поэтому эмитентами п/и в документар форме счит-ся БР и др КО. К п/и в форме р/д, испол-мым для осущ-я перечисл-й д/с по инициативе плател-ка относ-ся п/п и аккредитивы. Осн отличием п/п от аккред-ва явл-ся то, что платежи на осн-ии п/п явл-ся безусловным, а при аккред-ой форме оплаты для соверш-я платежей предусматр-ся выполн-е получ-ем д/с опр-ых в дог условий. На осн дог-х условий опр-ся различия в процедурах соверш-я платежей. К документ-ым формам п/и, испол-м для получ-я платежа посред-ом

Дебетования сч плател-ка по инициативе получ-ля отн-ся п/т и инкассовые поруч-я.

9. Платёжные карты. П/к явл-ся видом инструмента по безналич перечисл-ю д/с, предназн-му для соверш-я физ и юрид лицами расчётно-платёж операций. П/к – это инструмент, обеспеч-щий платёжно-расчёт взаимодей-е. В н.в стр-ра, хар-ки и технологии испол-я п/к сложились как сфера посреднич деят-ти, имеется достат-ое нормат обесп-е процедур реализ-ии плат оборуд.

В состав стр-ры ПС на базе карт входят след субъекты, учавст-щие в плат операциях: 1) эмитент 2) эквайрер-КО, осущ-щая расчёты с орг-ми торговли или услуг по операциям, соверш-ым с исп-ем п/к и выдающая налич д/с держат-ям п/к, не явл-мся её клиентами. 3) Расчёт агент – КО, осущ-ая расчёт операции между уч-ми ПС. 4) Процессинговый центр – орг-ия, обесп-щая инфор-ое, коммуник-ое и технолог-ое взаим-е между уч-ми расчёт взаимоот. 5) Держатели п/к.

При осущ-ии расчётов между держат карты и торговосервис пред-ем различ-ют онлайн- операции и офлайн-транзакции, при выполн-ии кот между уч-ми и клиентами ПС нет непосредственной связи, поэтому авториз-ия и расчёт операция проводится в КО – эквайрере позднее.

10. Электронные деньги. Международ терминолог-я даёт след опред-я в обл обращ-я э/д. 1) Э/д – ст-ть, хранящ-ся элекрт способом 2) Эмитент-орг-я, кот получает платёж в обмен на ст-ть, распростр-мую в системе. 3) Эквайрер-орг-я, признающая обяз-во эмит и осущ-ая расчёты с орг-ми торговли или услуг по операциям, соверш-мым с использ-ем э/д. 4) Продукты на основе карт- карты с интегральной схемой, содерж-ий микропроц-й чип 5) Прод на основе программ-го обесп-я-примен-ся для перевода электр ст-ти.

В н.в ПС э/д-это наиболее динамично развив-ся рынок плат услуг. Клиенты вносят ср-ва в ПС через банки,плат терминал,интерн, карты.

Далее клиент может испол-ть э/д для покупок в интернете.

11. Мобильные платёжные технологии.

Быстрое развитие инфор тех имеет гл воздействие на плат индустрию. Новые онфор-коммуник-ые тех-ии позволяют обеспеч-ть достаточно низкую ст-ть передачи плат сообщ-ий. Много факторов указ-ют на то, что в скором времени платежи с испол-ем мобильных тел станут гл п/и, но это потребует хорошо орг-ые системы защиты моб плат технол-ий. Широкое использ-е моб-х телеф для соверш-я платёж-расчёт операций способ-ло развитию мобильной коммерции, включ-щей различные ком сервисы, использ-щей моб тел в кач-ве основного интерфейся польз-ля системами расчётов и платежей. Мобил тел можно испол-ть как банк карту, терминал, вып-ет ф-ии банкомата, испол-ся как терминал для обсл-я клиентов через интернет.

12. Платеж.Инстр.Нпс

Платеж. инстр. предст собой любой инструм. предоставл. держателю возмож .для перевода ден.ср-в. Причем «перевод» означ. перевод ден. треб-я плательщиком стороне, приемлемой для получателя. В состав п/и включ. наличн. п/и, а также след безналич. П/и: кредит перевод, прямой дебет, п/к, платеж. чеки, э/д. Кредит перевод предст собой п/п или ряд п/п, переданных с целью предост-ть д/с в распоряж-е бенефициара .Прямой дебет - предварит-но разреш-ое дебетов-е банк. сч. плательщик а, инициированное получателем. Бенефициар мож направлять платеж.инструкции для прямого дебет-я сч плательщ. как напрямую плательщику, так и через банк бенефициара в банк плательщ.При этом, предварит.разреш-е плательщ.на платеж мож быть дано заранее или в ответ на запрос банка плательщ.Среди платеж.карт различают кредит.и дебетовые карты. Кредит.карта-карта, свидетель-щая о том,что ее держат. предост-на кредит.линия. Такая карта дает возмож-ть совершать покупки или снимать ден.нал-ть в пределах заранее установ-го лимита. Дебет.карта-карта,дающая возмож-ть держателю оплачивать покупки на прямую за счет ден.ср-в на его счете депозит.учрежд.В наст.вр.платеж. карты –это самый популярный платеж. Инстр.на розничном рынке. Безопасн.платеж.обеспеч за счет соотв-щих процедур идентефикации и аутинтефикации п/к,а авторизации –после проверки наличия у держателя карты соотв.ден.ср-в.Чек представл. Собой письм. Поруч-ие одной стороны (чекодат) др. стороне (чекодерж), обязывающее чекодерж .выплатить опред.∑ по требованию чекодателя или третьей стороны.указ-ной чекодат.,при этом чеки могут использ.для погаш.долгов или для снятия денег в банках.Э/д опред-ся как стоим.хран-ся эл. способом в устр.таком,как карта с микро процесс-ом или жесткий диск ПК.

13. Понятие нпс.

Чтобы повысить уровень взаимодейств. Между НПС на междунар.уровне предприн-ся большое кол-во усилий.в обл унификации и стандартиз.элем ПС. Наиболее активно такие усилия предприним.Банк международн расчетов. Он был создан в 1930 г.на основе межправит-го соглашения.задачей его яв-ся обеспеч.взаимодейст.нац.центр.банков по основ.направл.фин и ден политики. Банк имеет стру-ру акционер-ой компании и учр-ен как международн.орг-ия.В 1996г.в члены банка международн.расчетов был принят ЦБ РФ.Внаст.вр.деят. банка междунар.расч. ссредат.в обл.соотрудничества ЦБ и др. заинтерес. институтов по вопросам обеспеч. фин.и ден. Стаб-ти.Банк междунор.расчетов организует регулярные встречи руководит.и экспертов ЦБ,праводит исследования в обл.ден.ифин.вопросов экономики.собирает, своди в единые отчеты и распростроняет среди ЦБ статис.данные по основным напрвл. фин.ден.политики,так же банк международн. расчетов выполняет традиц.банк.ф-ии, регулярно осущ .БО по поручению ЦБ. Осн. компитенции банка междунар.расчетов в части НПС сосредат.в комитете по платеж.и расчет.системам.Комитет ведет огр.работу по изуч-ю и обобщ-ию практики построения, развития и интеграции НПС в целом,а так же отдельных институциональных и инфраструк-х элементов.