1.3 Современная банковская система
Под банковской системой подразумевается исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации банковского дела в конкретной стране. В соответствии с основополагающим законом - Законом о банках - банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков, что позволяет говорить о двухуровневой банковской системе.
К первому уровню относится Банк России. Основными его функциями являются банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций, филиалов и представительств иностранных банков.
Ко второму уровню относятся все виды кредитных организаций (банки и небанковские кредитные организации), в том числе кредитные организации с иностранным участием и филиалы и представительства иностранных банков.
Банковская система Российской Федерации
Уровень |
Вид субъектов банковской системы |
Первый уровень |
Банк России. Основными его функциями являются банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций, филиалов и представительств иностранных банков |
Второй уровень |
Кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации),в том числе кредитные организации с иностранным участием и филиалы и представительства иностранных банков |
Банковские системы отдельных стран имеют свою специфику, но в то же время существуют общие закономерности их формирования и развития.
В настоящее время в большинстве стран действует, так называемая, двухъярусная система, включающая наличие центрального эмиссионного
банка и сети различных коммерческих и специализированных банков. Впервые такая система сформировалась в Великобритании в 1694 году. В этот год Банк Англии получил монопольное право на эмиссию денег.
По критерию права собственности банки и другие кредитно-финансовые институты делятся на:
государственные кредитные и кредитно-финансовые институты;
частные кредитные и кредитно-финансовые институты;
кооперативные;
смешанные (представляют разные формы собственности).
К первой группе относятся все центральные банки и отдельные КБ или специализированные институты, национализированные полностью или путем приобретения государством контрольного пакета акций.
Частные финансовые институты могут быть образованы на основе любой формы собственности. В международной практике преобладает - акционерная форма банковской организации.
По характеру деятельности банки делятся на коммерческие (КБ) и специализированные. КБ, как правило, универсальные.
Универсальные банки выполняют все виды кредитных, расчетных и финансовых операций.
Специализированные банки ограничивают количество банковских операций 1-3 видами услуг или выделяют один из видов деятельности. Эти банки классифицируются в основном по трем критериям:
функциональный;
отраслевой;
по клиентам
Вместе с тем в сфере функционирования кредитных организаций также существует ряд хозяйствующих субъектов, которые не входят в банковскую систему Российской Федерации.
Прежде всего к ним можно отнести Агентство по страхованию вкладов, которое, как и его предшественник (Агентство по реструктуризации кредитных организаций), является государственной корпорацией - некоммерческой организацией. Его основной целью является обеспечение функционирования страхования вкладов. Для ее реализации Агентство организует учет банков (ведет их реестр), осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов, осуществляет учет требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения, размещает или инвестирует временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов.
Кроме того, законодатель выделяет союзы и ассоциации кредитных организаций, которые являются самостоятельными некоммерческими юридическими лицами. Их деятельность направлена на защиту и представление интересов своих членов, координацию их действий, развитие межрегиональных и международных связей, удовлетворение научных, информационных и профессиональных интересов, выработку рекомендаций по осуществлению банковской деятельности. Среди действующих ассоциаций можно выделить Ассоциацию российских банков, Ассоциацию региональных банков Российской Федерации.
В соответствии с действующим российским законодательством банковская группа и банковский холдинг не являются юридическими лицами и должны рассматриваться как неформальное объединение нескольких юридических лиц для достижения определенной цели. Основным отличием банковской группы от банковского холдинга является то, что членами банковской группы выступают исключительно кредитные организации, в том числе его головная организация. В свою очередь, в банковском холдинге могут участвовать как кредитные, так и некредитные организации, при этом его головной организацией может являться только некредитная организация. Вместе с тем Банк России ведет учет субъектов, не входящих в банковскую систему. Союзы и ассоциации подлежат регистрации ЦБ РФ в уведомительном порядке в течение одного месяца с даты их образования. Головная организация банковской группы или холдинга также уведомляет Банк России о создании банковской группы или холдинга
Схема 1. Структура кредитной системы
.
Этапы формирования современной банковской системы РФ
Современная российская банковская система начала развиваться с в конце 80-х годов. Начало реформы командно-административной системы в банковском секторе экономики относится к 1987 г., когда Правительственным постановлением Госбанк СССР (ГБ) лишался своих монопольных функций:
отстранение от работы с клиентурой – госпредприятиями, на ГБ возлагались функции, выполняемые во всех странах Центральными банками. ГБ должен был осуществлять управление банковской системой посредством координации деятельности государственных специализированных банков;
на основе прежней сети государственных банков (ГБ СССР, Стройбанка СССР, Внешторгбанка СССР и сберегательных касс) было создано пять государственных специализированных банков:
Внешэкономбанк СССР;
Промстройбанк СССР;
Агропромбанк СССР;
Жилсоцбанк СССР;
Сберегательный банк СССР.
Общее руководство осуществлял консультативный Совет банков во главе с председателем правления ГБ СССР. Отраслевая специализация обеспечивала их непосредственное подчинение Совету Министров СССР – Правительству.
Реорганизация банковской системы носила административный характер и не предполагала сущностных принципиальных изменений в банковском деле, однако, она породила борьбу между спецбанками за ресурсы государственного единого ссудного фонда. Ближайшее будущее потребовало углубления процессов реформирования банковской системы.
I этап реформы банковской системы относится к 1988-1990 гг.
Летом 1988 г. был принят Закон о кооперации в СССР, предусматривающий возможность создания кооперативных банков и обществ (товариществ) с ограниченной ответственностью (ТОО) на паевых началах. К началу 1990 г. было зарегистрировано более 300 кооперативных и коммерческих банков (КБ).
Это были банки, работающие на принципе коммерческого расчета – принципе рыночной экономики, при создании этих банков Спецбанки часто выступали в качестве учредителей – пайщиков КБ.
Неизбежность углубления рыночных преобразований в экономике была в этот период очевидна. Наряду со Спецбанками и КБ стали появляться отраслевые, так называемые «министерские», или, по международной банковской терминологии, «карманные» банки.
Процесс формирования банковской системы рыночного типа сдерживался сохранением монопольного положения Государственного Банка в области денежно-кредитного регулирования и несоответствием законодательной базы экономическим реалиям.
Разработка и принятие в декабре 1990 г. законов РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР», а также принятие в 1991 г. ЦБ РСФСР ряда нормативных документов по регулированию деятельности КБ положили начало новому этапу качественных преобразований банковской систем России.
Главный итог I этапа – создание двухуровневой банковской системы.
Схема 2. Двухуровневая банковская система
II этап реформы банковской системы России хронологически точно не определен. Он начинается с 1991 г., а период завершения трактуется по-разному. По мнению автора, он длится по настоящее время, но включает подэтапы, имеющие собственные качественные характеристики.
С августа 1991 г. по 1995 г. – период, который характеризуется банковским бумом и перекачиванием всех национальных ресурсов в банковский сектор. К началу 1995 г. в стране насчитывалось около 2500 банков и 5500 филиалов КБ (без Сбербанка России). Доля банков в доходах увеличилась с 2,2% ВВП в 1991 г. до 7,4% ВВП – в 1994 г. Банки интенсивно наращивали свои активы. В 1995 г. уже шесть российских банков входили в число 1000 крупнейших банков мира.
Основные характеристики банковского сектора экономики:
стихийный быстрый рост числа КБ с количественным преобладанием средних и мелких кредитных учреждений и нерациональной географией размещения. К началу 1995 г. 43,6% всех банков были сосредоточены в центральном регионе, 1/3 всех банков составляли банки Москвы, в том числе более 1/2 крупнейших;
абсолютное преобладание универсальных КБ, специализация развита слабо. Банки сориентированы на быстрое переключение деятельности на сверхдоходные операции;
большинство банков маломощные. Более 60%' КБ имели уставный капитал до 1 млрд. рублей и слабую депозитную базу, предпочитая заемные средства на межбанковские кредиты (МБК) привлеченным ресурсам как более трудоемким и дорогим – отсутствие устойчивой ресурсной базы;
низкий профессионализм сотрудников вновь созданных банков перекрывался высокими инфляционными доходами;
ограничение деятельности банков сферой денежного рынка (МБК, валютный, с 1994 г. – рынок ГКО) и последовательное сокращение операций по обслуживанию реального сектора экономики. Доля долгосрочного кредитования в кредитных операциях банков составляла в 2002 г. около 4%;
рост числа правонарушений в банковской сфере.
Таким образом, быстрый количественный рост КБ и высокий уровень доходов не отражали устойчивость и надежность молодой банковской системы. Для этого было достаточно причин объективного и субъективного характера.
Главные причины:
макроэкономические – высокий уровень инфляции, продолжительный и глубокий спад общественного производства, нарастание структурного неравновесия в экономике, сокращение реальных доходов населения, слабость платежной системы и др.;
несовершенство банковского законодательства – отсутствие ряда важнейших законов, регулирующих деятельность всех участников финансового рынка, наличие существенных противоречий в действующем законодательстве;
слабость и противоречивость денежно-кредитной политики и надзорной деятельности Банка России;
неравновесная, деформированная институциональная структура банковского сектора.
Отличительные черты институционной структуры банковского сектора экономики
1. По происхождению выделяются следующие группы банков:
государственные и полугосударственные (Сбербанк РФ, Внешторгбанк, Внешэкономбанк);
преобразование из бывших Сбербанков – системы Промстройбанка СССР, Агропромбанка СССР, Жилсоцбанка в КБ, но по-прежнему связанные и опирающиеся, в большей или меньшей степени, на государственную поддержку (Промстройбанк, Уникомбанк, Возрождение и др.);
корпоративные – формировались, как правило, на отраслевой основе, "министерские" банки (Авиабанк, Автобанк, Промрадтехбанк и т.п.). Для банков, связанных с достаточно устойчивыми отраслями, открывалось много преимуществ, в том числе по использованию средств госбюджета, перечисляемых для обслуживания этих отраслей. Банки, обслуживающие предприятия гибнущих отраслей часто становились и становятся банкротами;
новые КБ, не имеющие советского прошлого, а, следовательно, не имеющие государственной поддержки, оказались в самом тяжелом положении – без опыта, связей и сильной ресурсной базы. Эти банки неоднородны по своей структуре, как по размерам, так и по характеру деятельности. Многие из них криминализированы.
В ходе конкурентной борьбы из этих групп сформировалась банковская элита, включающая примерно два десятка крупнейших банков национального уровня и региональные элитные банки.
Неравномерное распределение финансового капитала. На долю крупнейших банков приходится в настоящее время 1/3 активов банковской системы, они тесно сращиваются с ее естественными монополистами – предприятиями. Топливно-энергетические комплексы (ТЭК), связи и т.п.;
Наиболее устойчивые в финансовом отношении КБ имеют тесные связи с властными структурами, следовательно, имеют доступ к важной экономической информации и ресурсам госбюджета;
Банковский сектор имел и имеет слаборазвитую инфраструктуру.
Этот сложный период становления банковской системы рыночного типа завершился первым банковским кризисом в августе 1995 г.
Банковский кризис 1995 г. по форме проявился как кризис рынка межбанковских кредитов (МБК). Официально он был классифицирован ЦБ РФ не как системный кризис, а как "временная проблема ликвидности ряда банков". Большинство специалистов банковского дела определили и обосновали ситуацию массовой неплатежеспособности банков и снижение банковской ликвидности за 1995 г. вдвое как начало системного банковского кризиса.
Анализ вышеуказанных причин нестабильности системы привел специалистов к выводу о значительной доле вины государства и ЦБ в развитии кризиса.