- •Задание 1
- •Приказ об учетной политике для целей налогового учета на 2013 год. По организации: ао Банк «Капитал» Общие положения
- •Задание 2
- •Первоначальная уступка права требования по выданным кредитам
- •Операции банка (цессионария) с долговыми обязательствами, приобретенными у первоначального кредитора (цедента)
- •Информация о ссудах, предоставленных банком, для расчета рвпс
- •Задание 3
- •Операции с иностранной валютой
- •Операции с иностранной валютой
- •Задание 4
- •Операции с драгоценными металлами
- •Задание 5
- •Приложение 8 операции с акциями, обращающимися на орцб
- •Задание 6
- •Операции с государственными и корпоративными облигациями, обращающимися на орцб
- •Задание 7
- •Операции с дисконтными векселями
- •Приложение 11 операции купли-продажи акций, не обращающихся на орцб
- •Задание 8
- •Прочие доходы банка
- •1. Головной офис банка.
- •Задание 9
- •Приложение 13 операции по счету клиента
- •Задание 10
- •Задание 11
- •Приложение 15 информация о привлеченных долговых обязательствах
- •Задание 12
- •Приложение 16 выпущенные организацией векселя и облигации
- •Задание 13
- •Задание 14
- •Прочие расходы банка
- •Задание 15
Задание 4
На 1 января текущего года балансе банка находится 200 000 гр. золота по цене 1 376 руб./грамм. Информация об операциях банка с драгоценными металлами представлена в Приложении 7. Используйте данную информацию для заполнения таблицы 1.
Операции с драгоценными металлами
Дата |
Объем покупки, г |
Курс сделки, руб./г |
Объем продажи, г |
Курс сделки, руб./г |
Учетная цена, руб./г |
12 марта |
57 000 |
1 250 |
|
|
1 312 |
15 марта |
|
|
63 000 (реализовано небанковским организациям) |
1 302 |
1 316 |
20 марта |
|
|
32 000 (Иванову Н.Д.) |
1 380 |
1 370 |
28 марта |
|
|
48 000 (реализовано другому банку) |
1 365 |
1 330 |
31 марта |
|
|
|
|
1 297 |
Задание 5
В отчетном периоде Банк осуществлял на бирже и на внебиржевом рынке операции купли-продажи акций, обращающихся на ОРЦБ. Информация об этих операциях представлена в Приложении 8. Комиссия биржи, уплаченная при приобретении и реализации акций, составила 0,01%. Заполните Таблицу 3:
№ п/п |
Эмитент |
Дата реализации |
Цена реализации |
Кол-во, шт. |
Интервал цен на дату реализации |
Дата приобретения |
Цена приобретения |
Интервал цен на дату приобретения |
Расходы на приобретение |
Затраты на реализацию |
Прибыль / убыток |
Комментарий |
1. |
Биржа ценных бумаг |
31 марта |
114 руб. |
56 |
361 руб. |
2 апреля |
461 руб. |
871 руб. |
114 руб. |
233 руб. |
84 6631 руб. |
|
2 |
Биржа нетривиальных бумаг |
28 марта |
312 руб. |
78 |
246 руб. |
5 мая |
537 руб. |
943 руб. |
178 руб. |
221 руб. |
84 112 руб. |
|
ИТОГО |
|
Х |
||||||||||
Приложение 8 операции с акциями, обращающимися на орцб
Эмитент |
Дата |
кол-во |
цена |
рыночные котировки |
||
мини-мальная |
макси-мальная |
средне-взвешенная |
||||
АЛРОСА ао |
15.01.2013 (покупка) |
140 |
30,3 |
29,5 |
30 |
29,623 |
АЛРОСА ао |
01.02.2013 (покупка) |
145 |
31 |
29,7 |
30,89 |
30,2 |
АЛРОСА ао |
25.02.2013 (продажа) |
120 |
32 |
33,862 |
35,166 |
34,1 |
АЛРОСА ао |
31.03.2013 (продажа) |
130 |
32,5 |
32 |
33,1 |
32,6 |
М.видео |
15.01.2013 (покупка) |
100 |
255 |
247,33 |
255 |
250,78 |
М.видео |
25.01.2013 (покупка) |
130 |
249 |
243 |
248,49 |
245,77 |
М.видео |
12.02.2013 (продажа) |
105 |
263 |
264,69 |
270,60 |
268,08 |
М.видео |
31.03.2013 (продажа) |
110 |
257 |
258,80 |
264,97 |
261,07 |