56. Перестрахование как метод укрепления финансовой устойчивости страховых операций

Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски различной величины, часть ответственности по ним, в соответствии со своими финансовыми возможностями, передает на определенных, согласованных условиях другим страховщикам в целях создания сбалансированного портфеля собственныхстрахований и обеспечения тем самым финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Следовательно, экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми организациями созданного первичного страхового фонда. Одной из форм перераспределения принятых рисков является так называемое перестрахование, при котором основной страховщик, получивший на страхование крупный риск, превышающий его возможности по выплате страхового возмещения в случае убытка, просто делится с другими страховщиками определенной долей ответственности на тех же условиях, на которых он сам получил этот риск (на оригинальных условиях). Участвующие в состраховании стра-ховщики получают соответствующую долю страховой пре

мии и несут в той же доле ответственность по возможным убыткам. При перестраховании основной страховщик — цедент или перестрахователь оставляет (удерживает) на своей ответственности от каждого крупного риска лишь определенную, соответствующую его финансовым возможностям долю, которая называется собственным удержанием. Все, что по величине страховой суммы (а значит, и по ответственности) превышает лимит собственного удержания (эксцедент) передает заинтересованным в этом перестраховщикам. Условия передачи рисков в перестраховании принципиально иные, чем при страховании. Поскольку передаваемые риски приобретены цедентом (перестрахователем) и он может распоряжаться ими по своему усмотрению, передача происходит не на оригинальных условиях, а за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригинальной или перестраховочнойкомиссией, которая удерживается цедентом из передаваемой перестраховщикам доли страховой премии по этим рискам. Принятие в перестрахование чужих рисков является вполне рентабельным делом, поскольку перестраховщики, кроме комиссии, а иногда и тантьемы (участие в прибыли) не несут других расходов по приобретению страхований (а это расходы весьма существенны: содержание аппарата, аренда помещения, оплаты агентов, брокеров и т.п.). Существуют страховые организации, которые специализируются только на приеме в перестрахование чужих рисков и даже не прибегают к прямым страхованиям.

Принятые в перестрахование риски могут быть вновь переданы во вторичное перестрахование (ретроцессию), а перестраховщик, передающий риски в ретроцессию, называется ретроцессионером. В современном мире стоимостные выражения объектов страхования (рисков) растут с невиданной быстротой. Такие риски, как заводы гиганты, огромные танкеры и оке анские лайнеры, космические ракеты и спутники, другие дорогостоящие объекты, насыщенные самой современной электроникой и стоящие десятки и сотни миллионов долларов, практически не может взять полностью на свою ответственность ни одна, даже самая крупная страховая компания. Даже при очень большой стоимости такого страхования (размере получаемой страховой премии), риск полной гибели объекта слишком велик.