- •1.Основные задачи и функции Национального банка Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций
- •3.Реструктуризация банков іі уровня: сущность, проблемы, современное состояние
- •4.Основания для приостановления либо отзыва лицензий на проведение банковских операций. Меры воздействия и санкции.
- •5.Добровольная и принудительная ликвидация банков. Добровольная ликвидация:
- •6.Сущность реорганизации банков.
- •9. Депозитные операции банков и их виды.
- •10. Управление пассивами в коммерческих банках
- •11.Управление портфелем обязательств банка
- •12.Риски пассивных операций: их сущность, виды и классификация.
- •13.Системы защиты вкладов, её разновидности. Зарубежный опыт страхования вкладов
- •14.Страхование банковских депозитов в Республике Казахстан.
- •17. Собственный капитал банка и его функции. Состав и структура капитала банка
- •2. Собственный капитал банка и его функции
- •18. Достаточность капитала и методы его определения
- •19.Пруденциальные нормативы: минимальный размер уставного капитала банка, коэффициенты достаточности собственного капитала, лимиты открытой валютной позиции
- •20 Недепозитные источники привлечения ресурсов
- •21. Межбанковский кредитный рынок
- •22. Система банковского кредитования и её элементы.
- •24 Объекты и субъекты кредитных отношений. Принципы банковского кредитования
- •25. Кредитный договор и его содержание
- •26. Этапы кредитования заемщиков
- •27 Перечень документов для получения банковской ссуды
- •28) Порядок выдачи и погашения банковских ссуд. Пролонгирование ссуд
- •29) Контроль за использованием и погашением ссуд. Кредитные санкции
- •30 Классификация форм обеспечения возвратности кредита
- •2. Залог как способ обеспечения возвратности кредита
- •3. Гарантия и поручительство в условиях рынка и их значение
- •32. Гарантии и поручительства.
- •33. Страхование банковских ссуд
- •34. Цессия: сущность, виды.
- •36. Потребительский кредит и его особенности.
- •37. Классификация потребительских ссуд и объектов кредитования
- •38. Розничное кредитование: оценка кредитоспособности физических лиц.
- •39.Классификация активов и условных обязательств, расчет провизий по ним.
- •40. Понятие кредитного риска и способы его минимизации.
- •41. Проблемные кредиты, причины появления и способы управления.
- •42. Методы минимизации кредитных рисков.
- •43. Классификация рисков банка и факторы, влияющие на уровень рисков банка.
- •44. Методы минимизации банковских рисков.
- •45. Организация и техника проведения лизинговых операций в банках. Классификация лизинговых сделок
- •2.Классификация лизинговых отношений
- •3. Преимущества лизинга для различных субъектов
- •4. Расчет лизинговых платежей
- •46. Оперативный и финансовый лизинг. Содержание договора о лизинге
- •47 Преимущества и недостатки лизинговой сделки.
- •48. Трастовые операции банков и их виды. Доходы от проведения трастовых операций.
- •49 Сущность, принципы и условия проведения факторинговых операций в банках.
- •50. Форфейтинговые операции банков: сущность и порядок организации
- •51 Банковский менеджмент: сущность, направления, особенности
- •52. Банковские риски: сущность, классификация, методы минимизации
- •53 Ликвидность банковской деятельности: понятие и управление
- •54. Методы управления ликвидностью
- •55. Показатели ликвидности банка: их значение и методы оценки.
- •56) Баланс коммерческого банка
- •58. Расходы коммерческого банка.
- •59. Формирование и использование прибыли коммерческого банка.
- •61. Валютная политика Республики Казахстан
- •62. Валютный клиринг. Односторонний, двусторонний и многосторонний валютный клиринг
- •63. Котировка валюты, понятие и виды.
- •64. Валютная позиция. Отличие длинной валютной позиции от короткой валютной позиции.
- •65. Форвардные и фьючерсные валютные операции, их отличия от других валютных операций.
- •67.Классификация валютных операций. Наличные и срочные валютные операции.
- •68. Виды валютных рисков, их характерные особенности.
- •69. Валютный опцион, сущность и понятие. Классификация видов валютного опциона.
- •70. Отличительные особенности европейского и американского валютного опциона.
- •71. Кросс-курс: сущность, понятие и виды.
- •72. Курс спот и форвардный курс, отличительные особенности.
- •73. Национальный банк рк, его деятельность как органа валютного контроля и валютного регулирования
- •74. Валютный «аутрайт», его особенности
- •75. Классификация срочных валютных операций
17. Собственный капитал банка и его функции. Состав и структура капитала банка
Ресурсы коммерческих банков или банковские ресурсы, представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемые для осуществления активных операций.
По способу образования все ресурсы банка подразделяются на собственные и заемные (привлеченные).
Основными источниками коммерческих банков являются привлеченные средства (60 - 90%) всех банковских ресурсов. На долю собственных средств банка приходится примерно от 40 -10%, что в целом отвечает сложившейся структуре в мировой банковской практике.
В составе собственных средств банка половина приходится на фонды, из которых доля уставного фонда занимает более 70%. Вторая половина собственных средств - прибыль текущего года. Для структуры привлечения ресурсов характерным является высокий удельный вес средств, хранящихся на расчетных и других счетах, составляющих депозиты до востребования.
Структура банковских ресурсов:
1)Собственный капитал (уставный акционерный капитал, дополнительный капитал, резервные фонды, нераспределенный чистый доход прошлых лет, нераспределенный чистый доход (убытков)).
2)Привлеченные ресурсы (депозиты до востребования, срочные депозиты, вклады населения, сертификаты, векселя, межбанковские кредиты, корсчета).
2. Собственный капитал банка и его функции
Собственный капитал банка формируется в тенге за счет взносов его учредителей или владельцев (акционеров, участников) - уставной капитал, а также части прибыли остающейся в его распоряжении. Учредители и акционеры банка - юридические лица приобретают акции банка в пределах собственного капитала, за вычетом активов, размещенных в акции в уставных капиталах других лиц. Учредителями могут быть также и физические лица.
Собственный капитал банка состоит из:
1) уставный акционерный капитал;
2) дополнительный капитал;
3) резервные фонды (капитал);
4) нераспределенный чистый доход прошлых лет;
5) нераспределенный чистый доход (убытков).
В целях покрытия убытков банки обязаны формировать резервный капитал, который формируется за счет чистого дохода банков до выплаты дивидендов по простым акциям.
Собственный капитал выполняет следующие функции:
Защитная, выражается в том, что величина собственного капитала напрямую связана с платежеспособностью банка и его устойчивостью. Банк считается платежеспособным, если остается не тронутым его акционерный капитал, т.е. пока стоимость активов, по меньшей мере, равна обязательствам за вычетом обязательств выпущенных банком + акционерный капитал.
Оперативная, собственный капитал на начальных этапах его деятельности служит источником финансирования затрат на приобретение земли, зданий, оборудования, выдаче заработной платы, созданием финансовых резервов на случай непредвиденных убытков.
Регулирующая, финансовая основа (собственный капитал) для операций банка и защиты интересов вкладчиков.
Оборотная, средства собственного капитала могут направляться в любые активные операции банка, например, покупка ценных бумаг, вложение в здание, лизинговые операции.
Резервная, проявляется в использовании собственного капитала на покрытие убытков, возникшим как по активным, так и по пассивным операциям. Банк создает резерв собственного капитала для возмещения неоправданного риска.