Учет расчетов с поставщиками
Журнал регистрации хозяйственных операций по учету операций с поставщиками
№ п/п |
№ документа Дата |
Хозяйственная операция |
Корреспонденция счетов |
Сумма |
|
Дебет |
Кредит |
||||
1 |
с/ф 574
|
Поступило: ОАО «Зеленниковское» трактор НДС |
|
|
56000
10080 |
2 |
с/ф 002
|
ОАО «Лесозавод 2»: Доска обрезная, 20 куб.м НДС Доска необрезная, 5 куб.м НДС |
|
|
20000 3600 4800 864 |
3 |
с/ф 134
|
ООО «Служба связи», за телефон НДС |
|
|
3500
630 |
4 |
с/ф 236
|
СПК «Организатор», семена картофеля НДС Ящики НДС |
|
|
7500 750 800 144 |
5 |
с/ф 597
|
От «Архэнерго», за э/энергию НДС |
|
|
3200 576 |
6 |
с/ф 84
|
ЗАО «Архангельский Фанерный завод», доска ДСП, 6 листов НДС |
|
|
11030
1985,40 |
7 |
с/ф 115
|
ООО «Охранное агенство СТРАЖ» НДС |
|
|
4000
720 |
8 |
с/ф 438
|
ООО «Селекция» за семена томатов НДС |
|
|
23000
4140 |
9 |
с/ф 191
|
ОАО «Новомосковсккомплект» Суперфосфат, 80 кг НДС |
|
|
4800
864 |
10 |
с/ф 47
|
ООО «Фантазия» Стекла для теплиц НДС |
|
|
500
90 |
Учет расчетов с покупателями
Журнал регистрации хозяйственных операций по учету операций с покупателями
№ п/п |
№ документа |
Хозяйственная операция |
Корреспонденция счетов |
Сумма |
||
Дебет |
Кредит |
|||||
1 |
с/ф 234 |
Начислена задолженность за отгруженную продукцию: ООО «Сезон» Огурцы, 80 кг по 30 руб. Томаты, 70 кг по 35 руб. Болгарский перец, 20 кг по 20 руб. НДС |
62 62 62 90.1 |
43.1 43.1 43.1 68 |
2400-00 2450-00 400-00 477-00 |
|
2 |
с/ф 235 |
Торговый дом «Северный» Огурцы, 60 кг Томаты, 70 кг НДС |
62 62 90.1 |
43.1 43.1 68 |
1800-00 2450-00 386-00 |
|
3 |
с/ф 236 |
Торговый дом «Варавино» Капуста, 50 кг по 10 руб. Томаты, 60кг НДС |
62 62 90.1 |
43.1 43.1 68 |
500-00 2100-00 236-00 |
|
4 |
с/ф 237 |
ОАО «Петровский» Картофель, 50 по 10 руб. Капуста, 50 кг Томаты, 60 кг Консервация, 25 бан. по 28 руб. НДС |
62 62 62 62 90.1 |
43.1 43.1 43.1 43.3 68 |
500-00 500-00 2100-00 700-00 282-00 107-00 |
|
5 |
с/ф 238 |
ЧП Кочанов Зелень, 8 кг по 7 руб. НДС |
62 90.1 |
43.1 68 |
56-00 5-00 |
|
6 |
с/ф 239 |
ЧП Лукьянова С.В. Томаты, по 50 кг Огурцы, по 50 кг НДС |
62 62 90.1 |
43.1 43.1 68 |
1750-00 1500-00 295-00 |
|
Ведомость аналитического учета расчетов с покупателями за август 2013г.
№ п/п |
Покупатели |
Сальдо на 01.08 |
Обороты за август |
Сальдо на 31.08 |
||||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|||
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|