Тема 7. Регулирование оборота наличных денег
Банковские методы регулирования денежного обращения.
Основные принципы организации оборота наличных денег в экономике.
Кругооборот денежной наличности, проходящей через кассу банка.
Цели и методы прогнозного планирования кассовых оборотов банков. Определение размеров дополнительного выпуска (изъятия) наличных денег в (из) обращение(я). Анализ оборота наличных денег.
Пути сокращения оборота наличных денег.
Вопрос № 1. Банковские методы регулирования денежного обращения
Налично-денежное обращение – движение денег в наличной форме при продаже товаров, оказании услуг и совершении различных видов платежей.
Деньги выполняют функции средства обращения и платежа
Непрерывность денежного обращения обеспечивается наличием у участников рыночных отношений резервов наличности, поступающей в обращение при возрастании потребности в ней.
Купюрное строение денежной массы:
включает в себя 10, 20, 50, 100, 500, 1 000, 5 000, 10 000, 20 000, 50 000, 100 000 (15 июля 2005 года.) бел. руб.
Номинал купюр увеличивается с учетом повышения жизненного уровня, роста зарплаты.
Методы регулирования ндо с позиций банков (Правила ведения кассовых операций и расчетов наличными денежными средствами в рб)
Наличные деньги субъектов хозяйствования любых форм собственности подлежат обязательному зачислению и хранению на соответствующих счетах в банках.
Расчеты между субъектами хозяйствования на территории Республики Беларусь осуществляются в безналичном порядке. Наличные деньги могут использоваться при расчетах между субъектами хозяйствования только при продаже товаров по мелкому опту и в иных случаях, определенных НБ РБ. (не более 50 БВ в месяц)
Наличные деньги могут быть получены субъектами хозяйствования в банках, в которых открыты соответствующие счета, на цели, установленные законодательством Республики Беларусь. Наличные деньги, полученные субъектами хозяйствования из касс банков, расходуются на те цели, на которые они были получены.
Предприятия могут иметь в своих кассах наличные деньги на конец рабочего дня в пределах лимита остатка кассы, установленного обслуживающим банком.
Субъекты хозяйствования имеют право хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленного лимита остатка кассы только на оплату труда, выплаты стипендий, пенсий, пособий, дивидендов, выплаты педагогическим работникам на приобретение методической литературы на срок не свыше 3 рабочих дней в городской местности и не свыше 5 рабочих дней в сельской местности.
Позаимствование выручки одним субъектом хозяйствования другому возможно только в той местности, где отсутствует учреждение банка, на основе двухсторонней договоренности и с разрешения обслуживающих банков.
Работники субъектов хозяйствования могут получить наличные деньги под отчет к кассе субъекта хозяйствования. Они обязаны отчитаться за их использование в течение 3-х дней после возвращения из командировки или осуществления хозяйственных расходов.
Кассовые операции по приему и выдаче наличных денег оформляются формами документации, установленных стандартных форм (кассовыми журналам, приходными и расходными кассовыми документами).
Ответственность за правильную организацию кассовой работы субъекта хозяйствования несет его руководитель и главный бухгалтер.
Обслуживающий банк устанавливает для своих клиентов:
предельный размер остатка кассы (лимит);
норму расходования выручки на месте;
порядок и сроки сдачи выручки в банк.
В соответствии с действующим законодательством ИП, получающие ежемесячную выручку в размере 500 БВ и осуществляющие деятельность с использованием кассовых суммирующих аппаратов обязаны обращаться в банк за установлением порядка и сроков сдачи выручки в банк, размера расходования наличных денег на месте.
Вопрос № 2. Основные принципы организации оборота наличных денег в экономике
1.Централизованное управление – эмиссия наличных денег осуществляется из единого центра – Центробанка, который управляет процессом и контролирует его.
2.Устойчивость и эластичность налично-денежного оборота – денежная система должна быть организована так, чтобы, с одной стороны, не допускать инфляции, с другой – расширять денежный оборот, если возрастает товарооборот, обеспечивая экономику достаточным количеством денежных знаков.
3.Обеспеченность выпускаемых в оборот денежных знаков. Они должны быть обеспечены золотовалютными резервами Центробанка, товарными ресурсами и другими активами.
4.Самостоятельность Центробанка в осуществлении эмиссионных функций, независимость его от правительства, его подотчетность парламенту страны. Приоритетной задачей Центробанка является поддержание устойчивости национальной валюты, борьба с инфляцией. Как показывает практика нередко правительство оказывает давление на Центробанк с целью получения необеспеченных ресурсами (эмиссионных) кредитов, тем самым подрывая стабильность национальной денежной единицы и налично-денежного оборота.
5.Предоставление правительству денежных средств только в порядке кредитования. В законодательстве стран с рыночной экономикой имеется положение, что Центробанк не должен финансировать правительство, а средства ему предоставлять только путем кредитования под определенное обеспечение. Это позволяет предотвратить использование денег для покрытия дефицита госбюджета на инфляционной основе.
6.Функционирование на территории страны исключительно национальной валюты – предусматривает платежи за товары и услуги внутри страны производить только в национальной валюте. Использовать другую валюту разрешается только для расчетов с иностранными субъектами хозяйствования (нерезидентами).
7.Наименование денежной единицы – как правило, складывается исторически. После распада СССР все бывшие союзные республики, обретя суверенитет, вернулись к историческим наименованиям своей валюты (за исключением Беларуси). В некоторых случаях государство может устанавливать новое наименование денежной единицы.
Вопрос № 3. Кругооборот денежной наличности, проходящей через кассу банка
Если приход операционной кассы банка, как правило, превышает ее расход, то такая касса работает с изъятием денег из оборота, т.е., имеет отрицательный эмиссионный результат.
↓
Среди клиентуры банков преобладают торговые предприятия, сдающие денежную выручку.
Кассы таких банков являются денежно избыточными, они не имеют проблем с обеспечением наличными деньгами своих клиентов.
Излишки денежной наличности они продают другим банкам или Центробанку.
За счет излишков кассы банк-продавец может оперативно пополнить свой корсчет.
Если расход операционной кассы банка превышает ее приход, то такая касса работает с выпуском денег в оборот (с положительным эмиссионным результатом)
↓
Операционной кассе приходится подкрепляться, т.е. покупать, наличность у других банков, имеющих ее излишки или покупать наличность в кассе Центробанка, перечисляя при этом со своего корсчета соответствующий безналичный эквивалент банку-продавцу и уплачивая ему комиссионные.
В случае недостатка средств на корсчете банку приходится брать на эти цели кредит.
На Центробанк возложена обязанность в этом плане обеспечивать кассовое обслуживание коммерческих банков, быть кассиром последней инстанции.
Вопрос № 4. Цели и методы прогнозного планирования кассовых оборотов банков. Определение размеров дополнительного выпуска (изъятия) наличных денег в (из) обращение(я). Анализ оборота наличных денег
При определении потребности в новых наличных деньгах учитывается:
прогнозируемый оборот наличных денег, проходящих через кассы банков
уровень доходов и расходов населения
проводимые в стране мероприятия по расширению безналичных расчетов
количество денег, необходимое для обновления наличной денежной массы
Задачи организации денежного оборота
определение общего объема налично-денежного оборота, его структуры; изучение складывающихся тенденций;
направление и регулирование денежных потоков;
размещение денежной массы по территории страны;
определение массы денег в наличной форме, находящейся в обращении, величины денежных агрегатов;
установление уровня инкассации выручки, другие методы мобилизации банками наличных денег;
расчет эмиссионного результата за (на) определенный период и др.
Информация, принимаемая в расчет при прогнозировании:
прогноз основных направлений социально-экономического развития
данные анализа кассовых оборотов банков за предыдущие периоды
оценочные показатели ожидаемых кассовых оборотов за квартал, предшествующий прогнозируемому
НАПРИМЕР, Если необходимо составить прогноз кассовых оборотов на I квартал 2008г., то обращают внимание на:
- Данные по кассовым оборотам за