32

Тема 1

Сутність, принципи та роль страхування. Основні поняття та терміни.

План лекції.

1. Виникнення та етапи розвитку страхування.

2. Сутність страхування.

3. Функції страхування.

4. Принципи, на яких базується дія страхування.

5. Основні поняття й терміни в страхуванні.

1. Виникнення та етапи розвитку страхування.

Страхування входить у систему фінансів.

За умов ринкової економіки виробники ( продавці ) і споживачі (покупці) діють в умовах конкуренції самостійно, на свій власний страх і ризик. Фінансове майбутнє одних та інших не передбачуємо. Саме тому страхування є головним інструментом зниження рівня ризику.

За Л.Морганом (1820 – 1881) та Ф.Енгельсом (1820 – 1895) людство у своєму розвитку пройшло три основні стадії розвитку:

• Дикість;

• Варварство;

• Цивілізацію.

Кожна стадія у свою чергу включає три степені : найнижча, середня та вища. Ризик виникає в кінці нижчої степені дикості, а точніше, при переході від нижчої степені дикості до її середньої степені, коли дикун починає усвідомлювати поняття ризику.

Поява товара-посередника – це період варварства. Він пов’язаний з виникненням держав. Видаються державні закони , що є законодавчими правилами життя даної держави. Найбільш класичним економічним документом є Закони Хаммурапи ( царя Старовавилонської держави), прийняті приблизно в 1800 р. до н.е..

Цей період у страхуванні тривав до 550 р. до н.е., коли в Лідійський державі з’явились перші золоті монети. Поява металевих грошей означала появу цивілізації. З моменту цивілізації страхування приймає яскраво виражену грошову форму.

Перші страхові товариства виникли в кінці 17 ст. в Англії, Франції, Італії, Данії, Швеції і т.д.

У другій половині 19 ст. з’явились страхові об’єднання типа картелів та концернів, що складались з десятків страхових товариств. Були організовані також міжнародні страхові товариства – російські, шведські, австрійські тощо. Особливе місце в розвитку страхування займала Англія, в якій в 80 – х роках 17 ст. виникли перші страхові товариства в галузі пожежного страхування. В міжнародному морському страхуванні слід виділити англійську страхову компанію “ Lloyd’s “, яка виникла з кавового будинку Ллойда.

Батьківщиною страхування життя також рахують Англію, де в 1699 році вперше з’явилась професійна організація , що займалась страхуванням життя вдів та сиріт, а потім була створена страхова компанія , що займалась особистим страхуванням.

Батьківщиною перестрахування є Німеччина. Перше товариство перестрахування було створене в Кельні в 1846 р., потім виникло Мюнхенське перестрахувальне товариство.

2. Сутність страхування

Згідно чинного законодавства України ( ст. 1 ЗУ “Про страхування”):

Страхування - це вид цивільно-правових відносин щодо захисту майнових інтересів громадян та юридичних осіб у разі настання певних подій (страхових випадків), визначених договором страхування або чинним законодавством, за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати громадянами та юридичними особами страхових платежів (страхових внесків, страхових премій) та доходів від розміщення коштів цих фондів.

Страхування – особлива сфера діяльності та специфічних економічних відносин.

Головною метою страхування є захист майнових інтересів від негативних випадкових подій (ризиків).

Захист майнових інтересів юридичних та фізичних осіб відображається в компенсації ( у відповідності з страховим договором ) завданої шкоди в наслідок втрати або пошкодження майна, втрати здоров’я, працездатності, а також у випадку виникнення відповідальності у зв’язку із заподіянням шкоди третім особам. Крім того, захист майнових інтересів фізичних осіб виражається у виплаті їм страхової суми у відповідності з договором страхування при настанні певного віку або при настанні визначеної договором події ( страхового випадку ) , терміну. При грошовій формі страхування страхові виплати здійснюються в грошових сумах.

цільові фонди грошових засобів ( страхові фонди по видам страхування, що складають загальний страховий фонд страховика), цільові фонди можуть створюватись і в матеріальній (натуральній) формі.

Основні організаційні форми страхових фондів наступні:

• Державні ( фонди соціального страхування);( за рахунок обов'язкових платежів громадян та юридичних осіб. Ці кошти використовуються в строгій відповідності до встановлених нормативів та при наявності певних умов для матеріального забезпечення громадян при настанні непрацездатності, старості та інших передбачених законом випадках.)

• Фонди самострахування;( створюються на підприємствах і в домашніх господарствах на добровільній основі. Виключення складають лише певні організаційно – правові форми підприємств (господарські товариства) , для яких законом передбачається створення резервних фондів у розмірі 25% від розміру статутного фонду. )

• Фонди страхових компаній.( створюються на підставі передачі їм функцій страхування з боку клієнтів, що не займаються самострахуванням, а приймають участь у колективних страхових фондах, що управляються професіоналами.)