7 Организационно-экономический раздел

7.1 Расчет численного и квалификационного состава бригады работников

Рассчитаем необходимое количество основных рабочих (таблица 7.1).

Таблица 7.1 - Состав бригады основных рабочих

Наименование профессии	Квалификация, Разряд рабочего	Количество рабочих	Тарифная ставка
Бурильщик капитального ремонта скважин	6	4	23,51
Пом. бурильщика капитального ремонта скважин	5	4	20,26
Пом. бурильщика	4	4	17,58
Машинист подъемника	6	4	23,51
Всего рабочих		16

Рассчитаем необходимое количество вспомогательных рабочих (таблица 7.2).

Таблица 7.2 - Состав бригады вспомогательных рабочих

Наименование Профессии	Квалификация, Разряд рабочего	Количество рабочих	Тарифная ставка
Слесарь	4	2	15.91
Слесарь	5	2	18.32
Сварщик	5	1	18.32
Сварщик	6	1	21.35
Итого вспомогательных рабочих		6

Рассчитаем количество инженерно-технических рабочих (ИТР) (таблица 7.3).

Таблица 7.3 - Расчет потребного количества ИТР

Наименование профессии	Количество рабочих	Должностной оклад
Мастер	1	5000
Итого ИТР	1	5000

Рассчитаем общую численность рабочих (таблица 7.4).

Таблица 7.4 - Сводная ведомость численности промышленно производственного персонала

Категория работающих	Количество человек	Удельный вес, %
Основные рабочие	16	70
Вспомогательные рабочие	6	26
ИТР	1	4
Итого персонала	23	100 %

7.2 Расчет заработной платы состава бригады

Для расчета эффективного фонда рабочего времени в таблице 7.5 приведен баланс рабочего времени.

Таблица 7.5 - Баланс рабочего времени на 2004 год

Показатели	Установленное время, дни
Календарный фонд рабочего времени Дк	366
Количество праздничных и выходных дней, в том числе:	121
Праздничных Дпр	11
Выходных Двых	110
Номинальный фонд рабочего времени Тном	Тном=Дк-Дпр-Двых=245
Неявка на работу, в том числе:	59
Очередной отпуск	28
Дополнительный отпуск	24
Неявка по болезни	5
Учебный отпуск	2
Эффективный фонд рабочего времени Тэф	Тэф=Тном-неявки=186
Нормативная продолжительность рабочего времени	8
Эффективный фонд рабочего времени в часах (Тэф)	199 * 8=1488

Определим годовой ФОТ для основных работников:

1. Определим среднечасовую тарифную ставку по бригаде:

С ср. чт ; (7.1)

где С ср.чт - часовая тарифная ставка средняя ;

Сi - часовая тарифная ставка по i - му разряду;

Ni - численность работников по i – му разряду;

∑N – общая численность работников.

Сср.чт =21,22 руб.

2. Определим тарифную оплату труда:

Зтар = Счт.ср*Тэф*Чобщ; (7.2)

где Тэф – эффективный фонд рабочего времени в часах;

Чобщ. – общая численность основных рабочих;

Сср.чт - средняя часовая тарифная ставка.

Зтар = 21,22*1488*16 = 502205 руб.

3. Рассчитаем сумму доплат:

3.1 Доплата за работу в ночное время:

Дн = (Cчт.ср.*Чн)*Тн*0,4; (7.3)

где Тн – время, отработанное в ночь (час), равное 20% от Тэф;

Чн – численность работников, работающих в ночь, равное 50% от Ч общ;

0,4 – процент доплаты за работу в ночь;

Сср.чт - средняя часовая тарифная ставка.

Дн = (21,22 * 8) * 297,6 * 0,4 = 20208 руб.

3.2 Доплата за работу по расширенной зоне:

Др.з = (Счт.ср.*Чобщ )*Тр.з*0.2 (7.4)

где Тр.з- время работы по расширенной зоне;

Сср.чт - средняя часовая тарифная ставка;

0.2 –размер доплаты за работу по расширенной зоне;

Чобщ. – общая численность основных рабочих.

Др.з = (21,22* 16 )*1488*0.2 = 101041

3.3 Доплата за работу в праздничные выходные дни:

Дпр.в = (Счт.ср.*Чпр.в.)*Тпр.в; (7.5)

где Чпр.в. – численность работающих в праздничные и выходные дни, равное 50% от Чн;

Тпр.в – время работы в праздничные и выходные дни, равное 50% от Тн;

Сср.чт - средняя часовая тарифная ставка.

Дпр.в = (21,22 * 4) * 148,8 = 12630 руб.

3.4 Доплата за стаж работы:

Дст.р = % Дст.р*Зтар; (7.6)

где % Дст.р – процент надбавки за стаж работы (9%);

Зтар - определим тарифную оплату труда.

Дст.р =0,09*502205 = 45198 руб.

3.5 Сум ма доплат:

∑Д = Дн + Дпр.в + Дст.р + Др.з; (7.7)

где Дн – доплата за работу в ночь;

Др.з – доплата за работу в расширенной зоне;

Дпр.в – доплата за работу в праздничные и выходные дни;

Дст.р – доплата за стаж работы.

∑Д = 20208 + 101041 + 45198 + 12630 = 179077 руб.

4. Рассчитаем прямую оплату труда:

3пр = 3тар + ∑Д; (7.8)

где Зпр. – прямая оплата труда;

3тар – тарифная оплата труда;

∑Д – сумма доплат.

3пр = 502205 + 179077 = 681282 руб.

5. Рассчитаем сумму премии основных рабочих:

∑Пр = З пр*%Пр; (7.9)

где % Пр – установленный % процент премии на предприятии;

Зпр. – прямая оплата труда.

∑Пр = 681282*0,5 = 340641 руб.

6. Рассчитаем сумму выплат по районному коэффициенту:

∑РК = (3пр + ∑Пр)*0,7; (7.10)

где 0,7- установленный районный коэффициент ЯНАО (или 70%);

Зпр. – прямая оплата труда;

∑Пр - сумма премии основных рабочих.

∑РК = (681282 + 340641)*0,7 = 715346 руб.

7. Рассчитаем сумму выплат северной надбавки:

∑СН = (Зпр +∑Пр)*0,8; (7.11)

где % СН - 80%, если работники проработали более 5 лет на территории ЯНАО;

Зпр. – прямая оплата труда;

∑Пр - сумма премии основных рабочих.

∑СН = (681282 + 340641)*0,8 = 817538 руб.

8. Определим основную оплату труда основных рабочих:

3осн = 3пр + ∑Пр + ∑РК+ ∑СН; (7.12)

где Зпр. – прямая оплата труда;

∑Пр - сумма премии основных рабочих;

∑РК- сумму выплат по районному коэффициенту;

∑СН- сумму выплат северной надбавки.

3осн = 681282 + 340641 + 715346 + 817538 = 2554807 руб

9. Определим оплату труда дополнительную:

3доп = 3осн*%3доп; (7.13)

где % 3доп – 30%;

3осн – основную оплату труда основных рабочих.

3доп = 2554807*0,2 = 510961 руб.

10. Рассчитаем оплату труда общую основных рабочих:

3общ = 3осн + 3доп; (7.14)

где 3осн - основную оплату труда основных рабочих;

3доп - оплата труда дополнительную.

3общ = 2554807 + 510961 = 3065768 руб.

11. Определим среднемесячную оплату труда одного рабочего:

3ср.м = Зобщ /(12*Чобщ); (7.15)

где 12 – кол-во месяцев в году;

Чобщ – численность основных рабочих;

Зобщ - оплата труда общую.

3ср.м =3065768 / (12*16) = 15967 руб.

Определим годовой ФОТ для вспомогательных работников:

1. Определим среднечасовую тарифную ставку по вспомогательным рабочим:

Сср.чт ; (7.16)

где Сср.чт - часовая тарифная ставка средняя;

Сi - часовая тарифная ставка по i - му разряду;

Ni - численность работников по i – му разряду;

∑N – общая численность работников.

Сср.чт = = 18,02 руб.

2. Определим тарифную оплату труда:

Зтар = Счт.ср*Тэф*Ч.общ; (7.17)

где Тэф – эффективный фонд рабочего времени в часах;

Чобщ. – общая численность основных рабочих;

Сср.чт - средняя часовая тарифная ставка.

Зтар = 18,02*1592*6 = 172127,04 руб.

3. Рассчитаем сумму доплат:

3.1 Доплата за работу в ночное время:

Дн = (Cчт.ср.*Чн)*Тн*0,4; (7.18)

где Тн – время, отработанное в ночь (час), равное 20% от Тэф;

Чн – численность работников, работающих в ночь, равное 50% от Ч общ;

0,4 – процент доплаты за работу в ночь;

Сср.чт - средняя часовая тарифная ставка.

Дн = (18,02*3)*318,4*0,4 = 5885,08 руб.

3.2 Доплата за работу в праздничные и выходные дни:

Дпр.в = (Счт.ср.*Чпр.в.)*Тпр.в; (7.19)

где Чпр.в. – численность работающих в праздничные и выходные дни, равное 50% от Чн;

Тпр.в – время работы в праздничные и выходные дни, равное 50% от Тн;

Сср.чт - средняя часовая тарифная ставка.

Дпр.в = (18,02*1)*159,2 = 2868,78 руб.

3.3 Доплата за стаж работы:

Дст.р = % Дст.р*Зтар; (7.20)

где % Дст.р – процент надбавки за стаж работы (9%);

Зтар - тарифная оплата труда.

Дст.р = 0,09*172127,04 = 15491,43 руб.

3.4 Сумма доплат:

∑Д = Дн + Дпр.в + Дст.р; (7.21)

где Дн – доплата за работу в ночь;

Дпр.в – доплата за работу в праздничные и выходные дни;

Дст.р – доплата за стаж работы.

∑Д = 5885,08 + 2868,78 +15491,43 = 24245,29 руб.

4. Рассчитаем прямую оплату труда:

3пр = 3тар + ∑Д; (7.22)

где Зпр. – прямая оплата труда;

3тар – тарифная оплата труда;

3пр = 172127,04 + 24245,29 = 196372,33 руб.

5. Рассчитаем сумму премии вспомогательных рабочих:

∑Пр = Зпр*%Пр; (7.23)

где %Пр – установленный % процент премии на предприятии;

Зпр. – прямая оплата труда.

∑Пр =196372,33*0,5 = 98186,16 руб.

6. Рассчитаем сумму выплат по районному коэффициенту:

∑РК = (3пр + ∑Пр )*0,7; (7.24)

где 0,7- установленный районный коэффициент ЯНАО (или 70%);

Зпр. – прямая оплата труда;

∑Пр - сумма премии вспомогательных рабочих.

∑РК = (196372,33 + 98186,16) * 0,7 = 206190,94 руб.

7. Рассчитаем сумму выплат северной надбавки:

∑СН = (Зпр + ∑Пр)*0,8; (7.25)

где % СН – 80%, если работники проработали более 5 лет на территории ЯНАО;

Зпр. – прямая оплата труда;

∑Пр - сумма премии вспомогательных рабочих.

∑СН = (196372,33 + 98186,16)*0,8 = 235646,79 руб.

8. Определим основную оплату труда вспомогательных рабочих:

3осн = 3пр + ∑Пр + ∑РК + ∑СН; (7.26)

где Зпр. – прямая оплата труда;

∑Пр - сумма премии вспомогательных рабочих;

∑РК- сумма выплат по районному коэффициенту;

∑СН- сумма выплат северной надбавки.

3осн = 196372,33+98186,16+206190,94+235646,79 = 736396,22 руб

9. Определим оплату труда дополнительную:

3доп = 3осн*%3доп; (7.27)

где % 3доп – 30%;

3осн - основная оплата труда рабочих.

3доп = 736396,22*0,3 = 220918,86 руб.

10. Рассчитаем оплату труда общую рабочих:

3общ = 3осн + 3доп; (7.28)

где 3осн - основную оплату труда рабочих;

3доп - оплата труда дополнительную.

3общ = 736396,22 + 220918,86 = 957315,08 руб.

11. Определим среднемесячную оплату труда одного рабочего:

3ср.м = Зобщ /(12*Чобщ); (7.29)

где 12 – кол-во месяцев в году;

Чобщ – численность рабочих;

Зобщ - оплата труда общую.

3ср.м = 957315,08/(12*6) = 13296,04 руб.

Рассчитываем оплату труда ИТР

1. Определяем среднюю окладную оплату:

Зокл = Оср*12; (7.30)

где О ср - средний должностной оклад;

12 – количество месяцев в году;

Зокл = 5000*12 = 60000 руб.

2. Доплата за стаж работы:

Дст.р = % Дст.р*Зокл; (7.31)

где % Дст.р – процент надбавки за стаж работы (9%);

Зокл - тарифная оплата труда;

Дст.р = 0,09*60000 = 5400 руб.

3. Рассчитаем прямую оплату труда:

3пр = 3окл + Дст.р; (7.32)

где З пр. – прямая оплата труда;

3окл – тарифная оплата труда;

Дст.р – доплата за стаж работы.

3пр = 60000 + 5400 = 65400 руб.

4. Рассчитаем премию ИТР:

Пр = З пр*% Пр; (7.33)

где % Пр – установленный % процент премии на предприятии;

Зпр. – прямая оплата труда.

Пр = 65400*0,5 = 32700 руб.

5. Определяем северную надбавку (СН):

∑СН = (Зпр + Пр)*0.8; (7.34)

где 0.8 - размер надбавки СН;

Зпр- прямая оплата труда;

Пр – премия.

∑СН = (65400 + 32700)*0,8 = 98100*0,8 = 78480 руб.

5. Определяем районный коэффициент (РК):

∑РК = ( Зпр + Пр )*0.7; (7.35)

где 0.7- размер надбавки РК;

Зпр- прямая оплата труда;

Пр – премия.

∑РК = (65400 + 32700)*0,8=98100*0,7 = 68670 руб.

7. Определяем основную оплату труда ИТР:

Зосн = Зпр + Пр + СН + РК; (7.36)

где Зпр- прямая оплата труда;

Пр – премия;

СН- северная надбавка;

РК - доплата по районному коэффициенту.

Зосн = 65400 + 32700 + 78480 + 68670 = 245250 руб.

8. Определяем дополнительную оплату труда ИТР:

Здоп = ( Зосн*% Здоп ) / 100; (7.37)

где % Здоп - размер доплаты в процентах;

Зосн- основная оплата труда.

Здоп = (245250*30)/100 = 7357500/100 = 73575 руб.

9. Определяем общую оплату труда ИТР:

Зобщ = Зосн + Здоп; (7.38)

где Зосн - основная оплата труда;

Здоп - дополнительная оплата труда.

Зобщ = 245250 +73575 = 318825 руб.

10. Определяем среднемесячную оплату труда ИТР:

Зср.м. = Зобщ /12*Читр; (7.39)

где Читр – численность ИТР;

12 – количество месяцев в году:

Зобщ - общая оплата труда ИТР.

Зср.м. =318825/12*1 = 318825/12 = 26568,75 руб.

По полученным результатам вычислений фонда оплаты труда основного, вспомогательного производственного персонала и ИТР составим сводную ведомость (таблица 7.6).

Таблица 7.6 - Сводная ведомость по фонду оплаты труда

Категории Работников	Кол-во Чел.	Счт.ср. руб	Зтар. тыс. руб	Зпр. тыс.руб	∑Пр. тыс. руб	∑РК тыс. руб	∑СН тыс.руб	Зосн. тыс. руб	Зобщ тыс. руб.	Зср.мес. тыс. руб
Основные	16	23,51	533	712	349	717	837	2585	3135	16,2
Вспомога - тельные	6	20,26	186	154	104	200	262	766	981	13,3
ИТР	1	5000	60	65,4	33	69	78	245	319	26,6
Итого	23	—	734	891	471	990	1131	3535	4341	18,6