Курсовой проект

по дисциплине «Экономика организации»

на тему: «Обоснование эффективности инвестиционного проекта

(на примере коммерческого образовательного учреждения ОАО “СЕТ”)»

Выполнил

студент _____________________________________

Проверил

проф., д.э.н. ___________________________________

Санкт-Петербург

2013

Содержание

Введение 2

Резюме 3

1.Анализ положения дел в отрасли 6

1.1.Анализ рынка 6

1.2. Потенциальные потребители 8

1.3. Потенциальные конкуренты 9

2.Существо предлагаемого проекта 11

2.1 Описание компании 11

2.2. Список услуг 11

2.3. Помещение под офис 12

2.4. Административный и производственный персонал 12

3.Правовое регулирование проекта 13

3.1. Создание и регистрация образовательного учреждения 13

4. Производственный план 13

4.1. Производственное помещение 13

4.2. Оборудование 13

4.3. Иные издержки производства 14

4.4. План производства 15

5. План маркетинга 16

5.1. Специфические особенности 16

5.2. Ценовая политика 17

5.3. План сбыта 17

5.4. Реклама 18

6. Организационный план 19

6.1. Форма собственности 19

6.2. План по персоналу 19

6.3. Распределение обязанностей 20

7. Оценка риска 21

8. Финансовый план 21

8.1. Отчет о прибылях и убытках 21

8.2. Отчет о движении денежных средств 24

8.3. Балансовая ведомость 25

8.4. Анализ безубыточности 29

8.5. Источники средств 36

Выводы 37

Введение

Бизнес-планирование

Необходимость бизнес-планирования объясняется тем, что, в современных условиях экономики, для организации бизнеса и начала его функционирования разработка бизнес-плана является определяющим условием успешного выхода на рынок. Эффективность деятельности предприятия во многом определяется наличием разработанного набора целей и задач, а также стратегии преобразования этих целей в действия. Наличие бизнес-плана является одним из инструментов повышения доходности предприятия и защищает от неоправданных рисков.

На основании бизнес-плана предприниматель может решить основные задачи, стоящие перед новой компанией, а именно:

• определить конкретные направления деятельности фирмы, целевые рынки и место фирмы на этих рынках;

• сформулировать долговременные и краткосрочные цели фирмы, стратегию и тактику их достижения;

• определить номенклатуру и показатели товаров и услуг, которые будут предложены фирмой потребителям, в том числе оценить производственные и торговые издержки по их созданию и реализации;

• выявить соответствие кадрового потенциала фирмы предъявляемым требованиям для достижения поставленных целей;

• определить состав маркетинговых мероприятий фирмы;

• оценить финансовое положение фирмы и соответствие имеющихся финансовых и материальных ресурсов возможностям достижения поставленных целей;

• предусмотреть трудности, которые могут возникнуть в процессе деятельности фирмы и помешать практическому выполнению бизнес-плана.

Следует отметить, что бизнес план является не только внутренним документом фирмы, но также может быть использован для привлечения инвесторов. Перед тем как рискнуть некоторым капиталом, инвесторы должны быть уверены в тщательности проработки проекта и осведомлены о его эффективности.

Поскольку последние несколько лет российский рынок мебели демонстрировал уверенный рост и считался одним из самых перспективных среди потребительских рынков, в представленной работе будет разрабатываться бизнес-план компании по производству и реализации мебели «Адмиралъ». Экономический кризис скорректировал положение дел на рынке мебели, но не столь сильно, как в других отраслях производства. Спрос на мебель является достаточно стабильным, произошло лишь смешение спроса в сторону более доступной продукции.

Резюме

В рамках данного курсового проекта разрабатывается бизнес-план компании по реализации платных образовательных услуг ОАО «СЕТ».

Датой начала проекта является 1 января 2013 года.

Общее представление об услугах:

• Качественное образование по разумным ценам;

• Международная команда квалифицированных преподавателей;

• Подготовка к сдаче международных экзаменов (в том числе IELTS, TCF);

• Возможность обучения с любого уровня языковой подготовки как в группах, так и в индивидуальном порядке;

• Группы формируются по результатам  бесплатного тестирования  и собеседования, которые определяют уровень знаний;

• На протяжении всего обучения проводится контроль знаний, а по окончании каждого уровня студенты сдают переводные экзамены;

• Успешно окончившим курс обучения выдаются: удостоверение  (после 4-х уровней - Intermediate) и диплом  (после 6-ти уровней - Advanced).

Список реализуемых услуг:

1)General English (Курс общего разговорного английского языка):

• Beginner

• Elementary

• Pre-Intermediate

• Intermediate

• Upper-Intermediate

• Advanced

2) Business English (Курс делового английского языка)

3) Подготовка к международным экзаменам

• IELTS

• TOEFL

• KET

• PET

• FCE

• CAE

4) Индивидуальные занятия.

Положение дел в отрасли

• объем рынка платного изучения иностранных языков в негосударственных  и коммерческих учреждениях России в 2011 году составит порядка 24,2 млрд. руб.;

• 80% делового языкового пространства среди российских слушателей школ иностранных языков занимает английский язык;

• растущий потребительский спрос на изучение иностранных языков российских граждан;

Анализ рынка

• на рынке высокий уровень конкуренции;

• рынок довольно сильно насыщен;

• стабильно и уверенно растет спрос на услуги платного обучения иностранным языкам на протяжении последних лет;

• положительными прогнозами экспертов относительно российского рынка дополнительного образования в последующие годы.

Анализ потребителя

• нацелены на достижение оптимума «цена-качество»;

• 80% слушателей языковых курсов отдают предпочтение английскому языку;

• 60% детей в общем объеме клиентов;

• растет абсолютное количество «взрослой» части населения в возрасте 36-45 лет, желающих посещать языковые курсы;

• востребованность специалистов технических специальностей;

Анализ конкурентов

• многочисленные крупные компании, оперирующие на рынке больше 10 лет;

• конкуренцию центрам и школам иностранных языков составляют многочисленные репетиторы;

• производители товаров-заменителей также занимают немалую долю рынка;

План маркетинга

• обучения иностранным языкам с применением мультимедийных технологий;

• обеспечение очень высокого качества образования, соответствующее международным стандартам;

• предоставление образовательных услуг по доступным ценам;

• проведение бесплатных пробных занятий;

• предоставление скидок клиентам.

План по персоналу (месячная зарплата)

• CEO (Chief Executive Officer ) (40 000 рублей);

• бухгалтер (30 000 рублей);

• преподаватель курса общего английского языка (20 000 рублей) – 4 человека;

• преподаватель курса делового английского языка (20 000 рублей);

• преподаватели для подготовки к международным экзаменам (20 000 рублей) – 2 человека;

• секретарь (по 15 000 рублей) -2 человека;

• технический специалист (7 000 рублей);

Необходимое оборудование

• Офисная техника – 80 000 руб.

• Стулья (40 шт.) - 40 000 руб.

• Школьные парты (6 шт.) - 20 000 руб.

• Книжный шкаф (2 шт.) - 15 000 руб.

• Методические пособия - 20 000 руб.

• Диван (2 шт.)- 10 000 руб.

• Установка кресел (2шт.) - 15 000 руб.

Источники средств

• уставный капитал (100 000 рублей);

• краткосрочный кредит (772 704рублей).

Окружение и налоги

• ставка дисконтирования – 20% (рубли) и 3% (доллары США);

• ставка рефинансирования – 8.25%;

• налог на прибыль – 20%;

• налог на имущество – 2.2%;

• НДС – 18%;

• отчисления в ФОТ – 30%.

Направления расходований

• закупка оборудования;

• выплата зарплаты и отчислений в ФСС;

• ОХР (14 000 рублей в месяц);

• коммунальные расходы (6 000 рублей в месяц);

• канцелярские расходы (6 000 рублей в месяц);

• затраты на маркетинг (3 000 рублей в месяц);

• уплата налогов;

• аренда здания (90 000 рублей ежемесячно);

Цены продажи

1)General English (Курс общего разговорного английского языка) – 450 руб.;

2) Business English (Курс делового английского языка) – 450 руб.;

3) Подготовка к международным экзаменам – 450 руб.;

4) Индивидуальные занятия – 900 руб.

Ожидаемые финансовые результаты

• дисконтируемый период окупаемости – 9 месяцев;

• баланс наличности на конец периода –274 891 руб.