Розв’язання
Розглянемо депозитні угоди ПАТ «КредиткомБанк».
1. Оскільки депозит «Універсал» використовує схему простих відсотків, то розрахунок відбувається за формулою:
,
де
І – сума відсотків за депозитом;
Р – сума номіналу депозиту;
і – номінальні процентна ставка (у сотих частинах);
n – кількість днів дії депозитної угоди;
Т – максимальна кількість днів у році за умовами угоди.
Метод „факт/360” - передбачає , що для розрахунку використовується фактична кількість днів у місяці, але умовно в році 360 днів; .
Фактична кількість днів у місяці за період вкладу (з 20 січня 2012 року по 20 січня 2013 року)
Розраховуємо відсотковий дохід за кожен платіжний період:
за січень 2012 року: І=(760000*0,12*11)/360=2786,67 грн.
за лютий 2012 року: І=(760000*0,12*29)/360=7346,67 грн.
за березень 2012 року: І=(760000*0,12*31)/360=7853,33 грн.
за квітень 2012 року: І=(760000*0,12*30)/360=7600 грн.
за травень 2012 року: І=(760000*0,12*31)/360=7853,33 грн.
за червень 2012 року: І=(760000*0,12*30)/360=7600 грн.
за липень 2012 року: І=(760000*0,12*31)/360=7853,33 грн.
за серпень 2012 року: І=(760000*0,12*31)/360=7853,33 грн.
за вересень 2012 року: І=(760000*0,12*30)/360=7600 грн.
за жовтень 2012 року: І=(760000*0,12*31)/360=7853,33 грн.
за листопад 2012 року: І=(760000*0,12*30)/360=7600 грн.
за грудень 2012 року: І=(760000*0,12*31)/360=7853,33 грн.
за січень 2013 року: І=(760000*0,12*20)/360=5066,67 грн.
Розраховуємо загальний відсотковий дохід:
2786,67+7346,67+7853,33+7600+7853,33+7600+7853,33+7853,33+7600+7853,33+7600+7853,33+5066,67 = 92 719,99 грн.
Розраховуємо загальну суму, що підлягає поверненню клієнту після завершення дії депозитної угоди:
Загальна сума доходу = номінальна сума + загальний відсотковий дохід
Загальна сума доходу = 760000 + 92 719,99 =85 2719,99 грн.
2. Депозит «Преміум – 1» включає щомісячну капіталізацію відсотків, а, отже, розрахунок складних відсотків обчислюється за формулою:
,
де
В - сума нарахованих відсотків;
Р – сума угоди;
R – річна відсоткова ставка за депозитом (у сотих частинах);
і – період нарахування (у днях);
T – кількість днів у році;
n – кількість періодів вкладу.
Метод «факт/факт» передбачає, що для розрахунку використовується фактична кількість днів у місяці та році.
Розраховуємо суму нарахованих відсотків за кожен платіжний період:
за січень 2012 року: В= 760000*((1+(0,12*11)/(13*366))^13)=762745,55 грн.
за лютий 2012 року: В= 762745,55*((1+(0,12*29)/(13*366))^13)=770029,79 грн.
за березень 2012 року: В= 770029,79*((1+(0,12*31)/(13*366))^13)=777893,14 грн.
за квітень 2012 року: В= 777893,14*((1+(0,12*30)/(13*366))^13)=785579,39 грн.
за травень 2012 року: В= 785579,39*((1+(0,12*31)/(13*366))^13)=793601,52 грн.
за червень 2012 року: В= 793601,52*((1+(0,12*30)/(13*366))^13)=801385,48 грн.
за липень 2012 року: В= 801385,48*((1+(0,12*31)/(13*366))^13)=809569,03 грн.
за серпень 2012 року: В= 809569,03*((1+(0,12*31)/(13*366))^13)=817836,15 грн.
за вересень 2012 року: В= 817836,15*((1+(0,12*30)/(13*366))^13)=825857,81 грн.
за жовтень 2012 року: В= 825857,81*((1+(0,12*31)/(13*366))^13)=834291,26 грн.
за листопад 2012 року: В= 834291,26*((1+(0,12*30)/(13*366))^13)=842474,33 грн.
за грудень 2012 року: В= 842474,33*((1+(0,12*31)/(13*366))^13)=851077,46 грн.
за січень 2013 року: В= 851077,46*((1+(0,12*20)/(13*365))^13)=856675,22 грн.
Розраховуємо загальний відсотковий дохід клієнта за весь термін дії депозитної угоди: 856675,22 – 760000 = 96675,22 грн.
Загальна сума, що підлягає поверненню клієнту після завершення дії депозитної угоди: 856675,22 грн.
3. Оскільки при депозиті «Преміум – 3» капіталізація відсотків відбувається щоквартально за методом «факт/факт», то фактична кількість днів зміниться. Формула розрахунку складних відсотків не змінна.