18. До касових операцій належать:

а) приймання та видавання готівки національної та іноземної валют;

б) вилучення з обігу сумнівних банкнот (монет) в обмін непридатних до обігу банкнот на придатні;

в) відкриття депозитного рахунку клієнтові банку;

г) усі відповіді правильні.

19. Касові документи - це:

а) прибуткові та видаткові документи, за допомогою яких оформляються касові операції;

б) зобов'язання боржника сплатити борг на кореспонденський рахунок банку;

в) розрахункові документи, що містять письмове доручення платника обслуговуючому банку;

г) документи, які показують кількість операцій, що були проведені на по­точному рахунку клієнта.

20. Операційна каса - це:

а) приміщення банку, де зберігаються грошові цінності;

б) приміщення банку, в яких здійснюються касові операції;

в) приміщення банку, де зберігаються бланки суворої звітності;

г) немає правильної відповіді.

21. Грошові чеки дійсні:

а) протягом 10-ти календарних днів;

б) протягом 21-го календарного дня;

в) протягом 3-х календарних днів;

г) немає правильної відповіді.

22. Відповідальність за правильність оформлення реквізитів касового документа несе:

а) менеджер банку;

б) банк, у який подано цей документ;

в) головний бухгалтер банку;

г) особа, яка оформила цей документ.

23. Готівку з каси банку видають за грошовими чеками таким клієнтам:

а) фізичним особам;

б) юридичним особам;

в) іншим банкам;

г) усі відповіді неправильні.

24. Операції з внесення на рахунки готівкових коштів здійснюється за допомогою таких документів:

а) заявила переказ готівки, за рахунками на сплату платежів, за прибутко­вим касовим документом, за документами платіжної системи;

б) заяви на видавання готівки, грошових чеків;

в) платіжних карток;

г) усі варіанти містять правильні відповіді.

25. Частина робочого дня банку, протягом якої здійсню­ються касові операції з їх відображенням у бухгалтерському обліку не пізніше наступного операційного дня, називається:

а) операційним днем;

б) операційним часом;

в) бухгалтерським часом;

г) контрольним часом.

26. Оберіть вірну відповідь – ліміт каси..:

а) не встановлюється;

б) встановляється підприємствами;

в) встановлюється банками;

г) встановляється підприємцям.

27. Приміщення банку (філії, відділення), у яких здійсню­ються касові операції, називається:

а) касовим вузлом;

б) активною касою;

в) операційною касою;

г) грошовим сховищем.

28. У заяві на переказ готівки зазначається дата:

а) фактичного пред'явлення її в банк;

б) заповнення її клієнтом;

в) здійснення касової операції;

г) дата не вказується.

29. Касові операції банки в Україні здійснюють:

а) у національній валюті;

б) в іноземній валюті;

в) правильні відповіді а), б);

г) немає правильної відповіді.

30. Банкомати можуть встановлюватись:

а) на території банку;

б) за межами банку;

в) як на території банку, так і за його межами;

г) усі відповіді неправильні.

Тема 5. Кредитні операції банків

1. Кредит – це:

а) економічна категорія, що передбачає економічні відносини з приводу перерозподілу вартості;

б) відносини між кредитором і позичальником;

в) економічна категорія, що передбачає кредитні відносини між юридич­ними та фізичними особами з приводу перерозподілу вартості на заса­дах повернення та сплати процентів.

2. Назвіть основні форми кредиту:

а) вексельні, грошові, гарантійні;

б) грошові, товарні, гарантійні;

в) забезпечені, незабезпечені.

3. Банкам заборонено надавати кредити:

а) на розвиток малого бізнесу;

б) формування та збільшення статутних капіталів;

в) формування та збільшення статутних капіталів, купівлю цінних паперів, покриття збитків.

4. Визначення конкретних параметрів кредиту (розмір, від­сотки, цілі) тощо називається:

а) структуризацією кредиту;

б) реструктуризацією кредиту;

в) оцінкою кредитоспроможності;

г) розглядом заявки на одержання кредиту.

5. Чи може комерційний банк надавати кредити під від­соток, ставка якого нижча за процентну ставку за кредитами, які бере сам банк, і процентної ставки, яка виплачується їм по депозитах?

а) так;

б) так, тільки за дозволом НБУ;

в) ні;

г) залежно від оцінки кредитного ризику.

6. Критерії оцінки фінансового стану позичальника:

а) визначає НБУ;

б) розробляє сам банк самостійно;

в) визначає банк на підставі типової методики НБУ;

г) затверджує НБУ за поданням банку.

7. До матеріального забезпечення кредиту відносять:

а) шляхові документи, цінні папери;

б) поруку іншої особи, страхування кредиту;

в) рухоме, нерухоме майно, цінні папери, шляхові, складські документи.

8. Кредити за ступенем ризику класифікують так:

а) прострочені, під контролем;

б) стандартні, під контролем, субстандартні, сумнівні, безнадійні;

в) стандартні, безнадійні.

9. Оцінка кредитоспроможності позичальника здійснюється на підставі таких джерел інформації:

а) балансового звіту, звіту про рух грошових коштів;

б) балансового звіту, звіту про рух грошових коштів, звіту про фінансовий результат;

в) балансового звіту, звіту про рух грошових коштів, звіту про фінансовий результат позичальника, довідках та звітах аудиторських, статистичних служб.

10. Рішення про надання кредиту ухвалюються:

а) відповідно до Статуту банку;

б) колегіально на засіданнях кредитного комітету;

в) відповідно до кредитної політики банку.

11. Кредитна політика банку – це:

а) сукупність кредитних положень;

б) стратегія і тактика процесу банківського кредитування;

в) державна політика щодо банківського кредитування.

12. Процентна кредитна ставка залежить від:

а) терміну, суми кредиту, об'єкта кредиту;

б) грошово-кредитної політики держави;

в) усі відповіді правильні.

13. Процес банківського кредитування передбачає такі етапи:

а) визначення кредитоспроможності позичальника, аналіз кредитної за­ яви, контроль;

б) видача кредиту, контроль за ним;

в) аналіз кредитної заяви, кредитного проекту, визначення кредито­спроможності позичальника, структурування кредиту, укладення кредитного договору, кредитний моніторинг, закриття кредитної справи.

14. Документи, що підтверджують цільове спрямування кредиту:

а) бізнес-план, кредитна заява;

б) контракти із суб'єктами господарювання позичальника, бізнес-план;

в) кредитна заява, контракти із суб'єктами господарювання позичальника, бізнес-план.

15. Для формування резерву під кредитні ризики банки беруть до уваги:

а) ступінь кредитного ризику кожної кредитної угоди;

б) фінансовий стан позичальника, забезпеченість кредиту, рівень обслуго­вування ним боргу, коефіцієнт резервування;

в) фінансовий стан позичальника, забезпеченість кредиту, рівень обслуго­вування боргу.

16. Короткостроковий кредит у поточну діяльність суб'єктам господарювання надають під такі об'єкти:

а) придбання основних засобів;

б) поповнення оборотного капіталу, нагромадження запасів товарно-мате­ріальних цінностей;

в) придбання споживчих товарів.

17. Овердрафт – це:

а) короткостроковий кредит, що передбачає ведення спеціального позич­кового рахунку;

б) короткостроковий кредит на суму, що перевищує фактичний залишок на поточному рахунку позичальника;

в) те саме, що й контокорентний кредит.