2.1. Історія створення, засновники, основні показники пат «кредобанк»

Публічне акціонерне товариство "КРЕДОБАНК" є правонаступником АТ «Кредит банк (Україна)» і АТ «Західно-Український Комерційний Банк» (ЗУКБ), яке було створено у Львові та зареєстровано як товариство з обмеженою відповідальністю в Державному банку колишнього СРСР 14 травня 1990 року (реєстраційний № 289) і перереєстровано у НБУ 14 жовтня 1991 року (реєстраційний № 24). 21 лютого 1992 року на загальних зборах акціонерів ЗУКБ перетворено в акціонерне товариство відкритого типу (Свідоцтво про реєстрацію банку № 96 від 31.03.1992 р.). Відповідно до рішення позачергових загальних зборів акціонерів банку від 17 серпня 2001 року банк змінив назву з Акціонерне товариство «Західно — Український Комерційний Банк» на Акціонерне товариство «Кредит Банк (Україна)», у зв'язку з чим позачерговими загальними зборами акціонерів банку 26 жовтня 2001 року внесено відповідні зміни в Статут банку. У 2004 році завершився процес зміни стратегічного інвестора АТ «Кредит Банк (Україна)». У Варшаві відбувся продаж акцій (увесь пакет — 66,65%), які належали Kredyt Bank SA (Варшава), на користь найпотужнішого польського банку PKO Bank Polski SA. У результаті 17 листопада 2005 року відбулися позачергові збори акціонерів АТ «Кредит Банк (Україна)», на яких акціонери затвердили зміну назви банку на Відкрите Акціонерне Товариство «КРЕДОБАНК». А 1 березня 2006 року банк офіційно змінив назву на ПАТ «КРЕДОБАНК».

ПАТ "КРЕДОБАНК" – це банк з найбільшою польською інвестицією у банківську установу України. На сьогодні у структурі акціонерного капіталу ПАТ "КРЕДОБАНК" інвестиції стратегічного акціонера PKO Bank Polskі SA складають 99,5655%. Іншими акціонерами є  близько 80 українських та іноземних юридичних осіб і понад 6000 фізичних осіб.

ПАТ "КРЕДОБАНК" віднесений до 3-ї групи “Cередні банки” за класифікацією Національного банку України.

Регіональна мережа ПАТ "КРЕДОБАНК" нараховує 1 філію та 130 відділень й охоплює більшість областей України та Автономну Республіку Крим. Крім того, Банк активно розвиває свій картковий бізнес та встановив понад 330 власних банкоматів. Клієнтами Банку є понад 35 тис. юридичних осіб та підприємців та 390 тис. фізичних осіб. Здійснюючи свою діяльність на території 22 областей України та м. Києва, КРЕДОБАНК в той же час залишається регіональним лідером на території Львівської області та Західної України.

Банк є стабільним та прозорим фінансовим партнером як для українських, так і для європейських фінансових кіл.

ПАТ "КРЕДОБАНК" активно впроваджує нові банківські технології, європейські стандарти якості обслуговування клієнтів, розширює спектр фінансових послуг, динамічно реагує на ринкову кон'юнктуру та прагне налагодити довгострокові, взаємовигідні ділові відносини зі своїми клієнтами.

25 лютого 2014 року рейтинговий комітет РА «Експерт-Рейтинг» прийняв рішення про підтвердження кредитного рейтингу ПАТ «КРЕДОБАНК» (код ЕДРПОУ 09807862) на рівні uaAA за національною шкалою. Приймаючи рішення про підтвердження кредитного рейтингу за національною шкалою, Агентство керувалося основними підсумками роботи Банку за 2013 рік.

Таблиця 1

Основні балансові показники ПАТ «КРЕДОБАНК» за підсумками 2013 року

тис. грн., %, п.п.

Показники	01.01.2014	01.01.2013	Зміна	Темп приросту, %
Власний капітал	642 943	649 241	-6 298	-0,97%
Статутний капітал	1 918 969	1 918 969	-	-
Співвідношення між власним капіталом та активами, %	14,67%	14,23%	0,44 п.п.	-
Зобов’язання, всього	3 738 904	3 912 780	-173 876	-4,44%
В т.ч. зобов’язання в іноземній валюті	1 531 609	1 810 892	-279 283	-15,42%
Кошти банків	558 374	654 747	-96 373	-14,72%
Кошти фізичних осіб	1 855 739	1 947 262	-91 523	-4,70%
Кошти юридичних осіб	926 539	911 393	15 146	1,66%
Активи, всього	4 381 847	4 562 021	-180 174	-3,95%
Ліквідні активи (Грошові кошти та їх еквіваленти + Кошти обов’язкових резервів банку в НБУ + Торгові цінні папери + Кошти в інших банках)	389 835	889 914	-500 079	-56,19%
Кредити та заборгованість клієнтів з урахуванням резервів	2 730 541	2 441 257	289 284	11,85%
Резерви під знецінення кредитів	356 073	240 530	115 543	48,04%
Співвідношення резервів під знецінення кредитів докредитів  та заборгованості  клієнтів, %	13,04%	9,85%	3,19 п.п.	-
Цінні папери (на продаж + до погашення)	838 012	697 598	140 414	20,13%
Резерви під знецінення цінних паперів (на продаж + до погашення)	1 416	22	1 394	6336,36%
Співвідношення ліквідних активів до зобов’язань, %	10,43%	22,74%	-12,31 п.п.	-

1. За підсумками 2013 року (станом на 01.01.2014 в порівнянні з 01.01.2013) ключові балансові показники ПАТ «КРЕДОБАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• активи Банку зменшилися на 3,95% – до 4,382 млрд. грн.;

• обсяг зобов’язань Банку скоротився на 4,44% і склав 3,739 млрд. грн.;

• власний капітал зменшився на 0,97% – до 642,943 млн. грн. 

Структура активів ПАТ «КРЕДОБАНК» зазнала певних змін. В 2013 році КРЕДОБАНК нарощував портфель доходних активів на фоні скорочення ліквідних активів. Так, за період з 01.01.2013 по 01.01.2014 обсяг кредитів та заборгованості клієнтів Банку з урахуванням резервів виріс на 11,85% або на 289,284 млн. грн. – до 2,731 млрд. грн., портфель цінних паперів збільшився на 20,13% або на 140,414 млн. грн. – до 838,012 млн. грн., в той же час на 56,19% скоротилися ліквідні активи Банку (до 389,835 млн. грн.). Зазначені зміни мають позитивно вплинути на майбутню динаміку доходів Банку.

      Ключові складові ресурсної бази ПАТ «КРЕДОБАНК» також демонстрували різноспрямовану динаміку. В цілому, станом на 01.01.2014 в порівнянні з 01.01.2013 приріст показали кошти юридичних осіб, обсяг яких збільшився на 1,66% – до 926,539 млн. грн. За цей же період кошти фізичних осіб зменшилися на 4,70% – до 1,856 млрд. грн., кошти банків знизилися на 14,72% – до 558,374 млн. грн.

   2. В період з 01.01.2013 по 01.01.2014 доволі суттєво збільшилися показники нормативів капіталу ПАТ «КРЕДОБАНК», що дозволяє йому підтримувати запас платоспроможності на досить високому рівні, а саме:

• регулятивний капітал Банку (Н1) збільшився на 230,593 млн. грн. або на 42,03% – до 779,186 млн. грн. (при встановленому НБУ нормативному значенні «не менше 120 млн. грн.»);

• норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2) зріс на 3,64 п.п. і склав 19,78% (при встановленому регулятором граничному значенні для даного нормативу на рівні «не менше 10%», і при середньому показнику по банківській системі України у 18,26%);

• норматив співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3) виріс на 4,89 п.п. – до 16,58% (при граничному показнику «не менше 9%», і середньому значенні по системі українських банків на рівні 13,98%). 

 Динаміка основних балансових показників ПАТ «КРЕДОБАНК» знайшла своє відображення у значеннях нормативів ліквідності. Так, станом на 01.01.2014 в порівнянні з 01.01.2013 норматив миттєвої ліквідності Банку (Н4) скоротився на 66,69 п.п. і склав 34,06%, норматив поточної ліквідності (Н5) зменшився на 12,30 п.п. – до 88,27%, а норматив короткострокової ліквідності знизився на 14,86 п.п. – до 67,82%. Незважаючи на зниження, всі три нормативи ліквідності були дотримані Банком з помітним запасом по відношенню до вимог регулятора, а Н5 перевищив і середній показник по банківській системі України. Також важливо зазначити, що 5 лютого 2014 року «КРЕДОБАНК» отримав черговий транш інвестиційної підтримки від свого стратегічного акціонера – найбільшого банку Польщі з державним капіталом PKO Bank Polski S.A. в сумі, еквівалентній 50 млн. грн. Надані кошти стали вже другою інвестицією найбільшого польського банку за останні кілька місяців. У грудні 2013 року PKO Bank Polski S.A. надав ПАТ«КРЕДОБАНК» фінансову підтримку в сумі, еквівалентній 170 млн. грн. Крім того, «КРЕДОБАНК» має доступ до відкритих кредитних ліній PKO Bank Polski S.A. в розмірі 85 млн. грн. Таким чином,  ПАТ «КРЕДОБАНК» має всебічну підтримку зі сторони PKO Bank Polski S.A., що забезпечує йому додатковий запас ліквідності та фінансової стійкості в умовах поточних економічних та суспільно-політичних подій в Україні.

Таблиця 2

Ключові нормативи ПАТ «КРЕДОБАНК» за підсумками 2013 року

тис. грн., %, п.п.

Нормативи	Нормативне значення, встановлене НБУ	01.01.2014		01.01.2013			Зміна,   тис. грн., п.п.
		Значення Банку	Середнє по системі		Значення Банку	Середнє по системі
Регулятивний капітал (Н1), тис. грн.	не менше 120 000 тис. грн.	779 186	-		548 593	-		230 593
Адекватність регулятивного капіталу (Н2), %	не менше 10%	19,78%	18,26%		16,14%	18,06%		3,64 п.п.
Співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів(Н3), %	не менше 9%	16,58%	13,98%		11,69%	14,89%		4,89 п.п.
Миттєва ліквідність (Н4), %	не менше 20%	34,06%	56,99%		100,75%	69,26%		-66,69 п.п.
Поточна ліквідність (Н5), %	не менше 40%	88,27%	80,86%		100,57%	79,09%		-12,30 п.п.
Короткострокова ліквідність (Н6),%	не менше 60%	67,82%	89,11%		82,68%	90,28%		-14,86 п.п.
Норматив великих кредитних ризиків (Н8), %	не більше 800%	26,18%	172,05%		44,90%	172,91%		-18,72 п.п.
Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10), %	не більше 30%	0,31%	1,63%		0,75%	2,41%		-0,44 п.п.

   4. За підсумками 2013 року в порівнянні з 2012 роком ключові статті доходів ПАТ «КРЕДОБАНК» показали позитивну динаміку. Так, чистий процентний дохід Банку зріс на 5,91% – до 163,506 млн. грн., чистий комісійний дохід збільшився на 6,94% – до 140,286 млн. грн., а результат від операцій з іноземною валютою виріс на 64,50% – до 12,007 млн. грн. В 2013 році досить суттєво зменшилися адміністративні та інші операційні витрати Банку, а саме на 33,547 млн. грн. або на 8,47%. Зазначені тенденції позитивно вплинули на фінансовий результат Банку. За підсумками 2013 року ПАТ «КРЕДОБАНК» вдалося вийти на прибуток у розмірі 498 тис. грн., проти збитку за підсумками 2012 року на рівні 61,025 млн. грн. Також слід зазначити, що за підсумками четвертого кварталу 2013 року прибуток ПАТ «КРЕДОБАНК» становив 101,967 млн. грн.

Таблиця 3

Окремі показники доходів та витрат ПАТ «КРЕДОБАНК» за 2012–2013 рр.

тис. грн., %, п.п.

Показники	За 2013 рік	За 2012 рік	Зміна	Темп приросту, %
Чистий процентний дохід	163 506	154 381	9 125	5,91%
Чистий комісійний дохід	140 286	131 182	9 104	6,94%
Співвідношення між чистим комісійним доходом та чистим процентним доходом	85,80%	84,97%	0,83 п.п.	-
Результат від операцій з іноземною валютою	12 007	7 299	4 708	64,50%
Адміністративні та інші операційні витрати	362 605	396 152	-33 547	-8,47%
Прибуток (збиток)	498	(61 025)	-	-
Рентабельність власного капіталу (ROE), %	0,08%	(9,40%)	-	-

   Таким чином, в 2013 році ключові балансові показники ПАТ «КРЕДОБАНК» демонстрували різноспрямовану динаміку. В структурі активів Банку збільшилась частка доходних активів (кредитного портфеля та портфеля цінних паперів), що позитивно вплинуло на показники його доходів і за підсумками року дозволило вийти на позитивний фінансовий результат. Поряд з цим ПАТ «КРЕДОБАНК» сформував вагомий запас платоспроможності: станом на 01.01.2014 нормативи капіталу Банку (Н2 та Н3) перевищували і вимоги НБУ по відношенню до їхніх граничних значень, і показники даних нормативів в середньому по банківській системі України. Крім цього, «КРЕДОБАНК» отримує значні фінансові транші зі сторони свого стратегічного акціонера – найбільшого банку Польщі з державним капіталом PKO Bank Polski S.A., що забезпечує йому додатковий запас ліквідності та фінансової стійкості в умовах поточних економічних та суспільно-політичних подій в Україні.