82. Ликвидность и платежеспособность кб. Фак-ры, опр-щие ликв-сть кб.

Ликвидность - одна из обобщенных качественных хар-к деят-ти банка, обуславливающая его надежность. Ликвидность –его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Платежеспособность – выполнение обязательств по осуществлению платежей. Обязательства банка складываются из реальных и потенциальных. Реальные обязательства отражены в балансе (в виде депозитов до востребования, срочных, межбанк. ресурсов, ср-в кредиторов). Потенциальные или забалансовые обязательства - выданные банком гарантии, открытие кредитных линий клиентам. Источниками ср-в для выполнения обязательств явл.: ден. наличность в кассе, на кор. счетах (в ЦБ и др. КБ), активы кот. можно быстро превратить в наличность (гос.ц/б и др), межбанк. кредиты. Использование указанных источников не должно сопровождаться потерями для банка, т.е. оборачиваться убытком. Нормативы ликвидности: 1. текущей ликвидности = отношение текущих ликвидных активов банка к обязательствам до востребования и сроками погашения до 30 дней. (≥50%); 2. Мгновенной ликв-ти = отношение высоколиквид. активов к обязат-ам до востребования(≥15%); 3. Долгосрочной ликвид-ти = отношение долгосрочных кредитов (со сроком погашения свыше года) к сумме собственного капитала и долгосроч. обяз-в банка со сроком погашения свыше года.( ≤120%); 4.Общей ликвид-ти = отношение текущих ликвидных активов банка к разнице между общей суммой всех активов и обязат резервов банка (≥20%)

83. Фин-вые услуги КБ. Лизинговые, факторинг-е, торг-е операции КБ.

Лизинг – долгосрочная аренда машин и оборудования приобретенных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора. В зависимости от срока на кот. заключ-ся договор аренды различают: 1.Краткосрочная (рентинг) от 1 дня. 2. Среднесрочная (хайринг) 1- 3 года. 3. Долгосрочная (лизинг) 3-20 лет. Лизинг можно также рассматривать как специфическую форму финансирования вложений в основные фонды, в отличие от договора купли-продажи по кот. Право собственности на товар переходит от продавца к покупателю. При лизинге право собственности на предмет аренды сохраняется за арендодателем, а лизингополучатель приобретает лишь право на его временное использование. По истечение срока лизингового договора лизингополучатель может приобрести объект сделки по согласованной с банком цене, продлить лизинговый договор или вернуть оборудование. Основу лизинговой сделки составляют: 1. Объект сделки – любой вид материальных ценностей, если он не уничтожается в производственном цикле, 2. Субъекты, 3. Срок лизингового договора. 4. Лизинговые платежи, 5. услуги предоставленные по лизингу. Лизинговые операции группируются след. образом: 1. По составу участников сделки (прямой, косвенный). 2. По типу имущества (движимого, недвижимого и имущества бывшего в эксплуатации ), 3. По степени окупаемости (полной и неполной), 4. По условиям амортизации (с полной амортизацией и выплатой полной стоим-ти объекта, неполной амортизации, т.е с частичной выплатой стоим-ти), 5. По степени окупаемости и условиям амортизации (финансовый с полной окупаемостью и оперативный с неполной).

Факторинг выкуп требований у поставщика товаров. Цель факторинга устранение риска являющегося неотъемлемой частью любой кредитной сделки. Факторинг - комисионно - посредническая деятельность связанная с переуступкой КБ клиентом - поставщиком неоплаченных платежей- требований на поставленные товары, выполненные работы или оказание услуги и соответственно право платежа по ним, т.е. инкассирование дебиторской задолженности клиента. В факторинговых операциях участвуют 3 стороны: 1. Факторинговая компания (отдел банка) 2. Клиент (поставщик товара, кредитор) 3. Должник (покупатель).

Получив заявку от пр-ия, банк в течение 1-2 нед. Изучает фин. положение клиента, характер его деловых связей. Клиент предоставляет банку все счета-фактуры выставленные на покупателя. По каждому документу клиент должен получить согласие на оплату. КБ тщательно изучает все счета-фактуры определяя при этом платежеспособность покупателя. КБ может оплатить счета в момент наступления срока платежа или досрочно. В договоре факторинга оговорен способ расчета предельной суммы и указаны обстоятельства при наступлении которых факторинговый отдел осуществляет платеж в пользу поставщика. В мировой практике стоимость факторинговых услуг складывается из 2 элементов: комиссионные или % взимаемый при досрочной оплате предоставляемых документов. Обычно банк оплачивает единовременно 80-90% стоимости счета-фактуры, а 10-20% резерв, кот. будет возвращен клиенту после погашения дебитором всей суммы долга.