Пояснительная записка к проекту бюджета района

Показатели	Текущий год	Проект на следующий год	Доля в общем объеме		Прирост по отношению к текущему году, %
			текущий год	проект	((гр.3-гр.2)/гр.2)*100%
1	2	3	4	5	6
Наименование доходов
1. Налог на имущество физических лиц	3200	4000	8,27	8,2	25
2. Земельный налог	7020	12466	18,14	25,54	77,58
3. Единый налог на вмененный доход	27200	31280	70,27	64,10	15,00
4. Транспортный налог	0	0	0	0	0
5. Налог на доходы физических лиц	787	480	2,03	0,98	-39,01
6. Неналоговые доходы	500	575	1,29	1,18	15
ИТОГО доходов	38707	48801	100,00	100,00	26,08
Дотации и субвенции из бюджета области	0	0	0	0	0
ВСЕГО доходов	38707	48801	100,00	100,00	26,08
Наименование расходов
1. Общегосударственные вопросы	100	105	0,29	0,25	5
2. Национальная безопасность	100	110	0,29	0,26	10
3. Национальная экономика	300	322,5	0,86	0,77	7,5
4. Жилищно-коммунальное хозяйство	900	1035	2,57	2,48	15
5. Охрана окружающей среды	100	105	0,29	0,25	5
6.Образование	12400,30	13919,40	35,40	33,30	12,25
7. Культура, кинематография и средства массовой информации	270	350	0,77	0,84	29,63
8. Здравоохранение и спорт	20862,60	25858,80	59,55	61,84	23,95
ИТОГО расходов	35032,80	41805,70	100,00	100,00	19,33

К составленному проекту бюджета района, проанализировав структуру и динамику доходов и расходов, можем дать следующую оценку финансового состояния муниципального образования:

Налоговые поступления в планируемом периоде увеличиваются, на 26,08% в сумме составят 10094 тысяч рублей.

Прирост по налогу на имущество составил 25%, по земельному налогу 77,58%, по ЕНВД 15%.

Наблюдается значительное сокращение доходов по НДФЛ в сумме 307 тысяч рублей или 39,01%.

Неналоговые доходы возрастут на 15% или на 75 тысяч рублей. В структуре доходов изменение незначительное 1,29% в текущем году и 1,18% в проекте, уменьшение на 0,11%.

Всего же доходы увеличились на 26,08%, в сумме 10094 тысяч рублей.

Структура расходов бюджета района в текущем и в проектном году выглядит следующим образом:

Наибольшая доля расходов направлена на здравоохранение и спорт 59,55% в текущем году и 61,84% в проектном году. Общий прирост по расходам по отношению к текущему году на здравоохранение и спорт составил 23,95%, что сумме в 4996,2 тысяч рублей. Расходы на образование в текущем году составили 12400,3 тысяч рублей, что составляет 35,4% от общего объема расходов, в плановом периоде 13919,4 тысяч рублей и 33,30% от общего объема расходов. Всего же прирост расходов на образование равен 12,25%, что в сумме 1519,1 тысяч рублей. Уменьшение расходов на образование в общем объеме расходов на 2,1%, является отрицательным фактом, а вот увеличение расходов здравоохранение и спорт – это положительная тенденция.

Расходы на общегосударственные вопросы увеличатся на 6% по отношению к текущему году, доля в общем объеме незначительно сократиться на 0,04 %.

Расходы на национальную безопасность увеличатся на 10%, что в сумме составит 10,0 тысяч рублей по отношению к текущему году, но доля в общем объеме сократиться на 0,03%.

Расходы на национальную экономику увеличатся на 7,5% то, есть на 22,5 тысяч рублей по отношению к текущему году, при этом доля в общем объеме сократиться на 0,09%.

Прирост по отношению к текущему году по расходам на жилищно-коммунальное хозяйство составит на 15% или на 135 тысяч рублей, но при этом доля в общем объеме сократиться на 0,09%.

На охрану окружающей среды в проекте будет потрачено на 5% или на 5 тысяч рублей больше, чем в текущем году.

Прирост расходов на культуру, кинематографию и СМИ составит 80 тысяч рублей или 29,63% по сравнению с текущим годом.